Бизнес финансовый: Финансовый бизнес — журнал ВАК по экономике

Содержание

Финансовый бизнес — журнал ВАК по экономике

О журнале

 

Научный журнал «Финансовый бизнес» основан в 1993 году ведущими учеными экономистами МГИМО МИД РФ, Финансовой Академии при Правительстве РФ, Академии народного хозяйства при Правительстве РФ, Российской экономической академией имени Г. В. Плеханова, Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов. Сегодня журнал является одним из авторитетных российских  изданий в области экономической науки.

 

Журнал предназначен  для широкого круга ученых и специалистов экономического и финансового профиля научно-исследовательских институтов, государтсвенных органов, коммерческих и промышленных предприятий, учебных заведений.

В журнале освещаются теоретические и практические результаты научных исследований в области экономики и финансового бизнеса по следующим вопросам:

 

Журнал с 2009 года включен в перечень российских рецензируемых научных журналов ВАК РФ, в которых должны быть опубликованы основные научные результаты диссертаций на соискание ученых степеней доктора и кандидата наук по специальностям:

08. 00.01 – Экономическая теория, 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям и сферам деятельности), 08.00.12 — Бухгалтерский учет, статистика, 08.00.13 — Математические и инструментальные методы экономики, 08.00.14 – Мировая экономика. Журнал также включён в Список российских научных журналов рекомендованных научно-педагогическим работникам Финансового университета при Правительстве Российской Федерации для публикации научных статей.

 

Журналу присвоен международный код ISSN 0869-8589. Журнал индексируется в РИНЦ, Статьям, публикуемым в журнале, присваиваются международные номера DOI©

 

Приглашаем ученых, работников системы высшего образования и специалистов к сотрудничеству в составе авторского коллектива журнала «Финансовый бизнес». 

Журнал выходит 30 числа каждого месяца.

Электронная почта журнала: [email protected]

АНКИЛ :: Главная

Главная


Огромных возможностей страхования не знают ни президент, ни премьер, ни Дума. К великому сожалению!

Короли знают о делах своих министров не больше, чем рогоносцы о делах своих жен.

Вольтер

В редакцию нашего журнала поступает большое количество вопросов о судьбах отечественного страхования. Мы сформулировали наиболее важные и острые вопросы и попросили ответить на них главного редактора, доктора экономических наук, профессора кафедры «Управление рисками и страхование» МГИМО(У) МИД России, академика РАЕН Рустема Турсуновича Юлдашева.

 СД.: Предлагаем дать нашей дискуссии такое интригующее название, не возражаете?

Р.Ю.: Не возражаю, тем более оно отражает состояние отечественного страхового рынка, его неиспользованные возможности. Считаю, что наш страховой рынок настолько недооценен, что просто диву даешься. Если посмотреть статистику развитых стран, то у них доля страхования в ВВП от 6–7% до 15–16%. При наших 1,5–2,0 процентах — разве это не безобразие? Остается только сетовать, что отечественные лидеры государства, экономики и общества не имеют сколько-нибудь серьезного представления о возможностях страхования для процветания нашей страны. Ищут резервы, а они-то под ногами: наклонись и подними!
СД.: Откуда же взяться этим знаниям: все мы вышли из советской политэкономии.
Р.Ю.: Действительно, в тех советских учебниках политэкономии почти не было информации о страховом бизнесе. Сам, будучи выпускником экономического факультета МГУ, не помню, чтобы сколько-нибудь серьезно изучали страхование. Разве только финансовые институты много лучше давали знания о страховании, поскольку готовили специалистов для Госстраха. Но это в прошлом, пора уже в современном страховании разбираться.

Читать далее

О проблемах подготовки кадров для страховой отрасли

Интервью c кандидатом экономических наук, заместителем заведующего кафедрой «Страхование» финансового факультета Нижегородского государственного университета Надеждой Николаевной Никулиной.

Читать далее

Взаимосвязь качественного образования и развития страхового рынка в системе обеспечения экономической безопасности страны

Интервью с доктором экономических наук профессором кафедры финансов и кредита Ставропольского государственного университета Эльвирой Анцасовной Русецкой.

СД. Нам известно, что тема Ваших научных исследований — страхование как механизм обеспечения экономической безопасности страны. Какую роль занимает образование, в том числе и страховое, в данном механизме?
Э.Р. Как известно, функционирование системы безопасности основывается на применении определенных инструментов и механизмов защиты от внешних и внутренних угроз, среди которых страхование является одним из наиболее перспективных, т.к. выполняет не только защитную функцию, что выражается в управлении рисками с целью снижения их уровня до допустимого значения, но и социальную, заключающуюся в обеспечении защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов.

Читать далее

Экономическая теория и современный страховой рынок России

Интервью c Эльвиной Тихоновной Кагаловской, доктором экономических наук, профессором Российской академии предпринимательства.

СД: Насколько актуальна рассматриваемая Вами тема?
Э. К.: Если исследовать экономические закономерности развития современного страхового рынка России, увидим, что для него характерны известные теоретические положения, которые были сформулированы рядом авторов в результате изучения мировой экономики. Наше страхование вписывается в общемировые тенденции развития рыночного хозяйства.
СД: Как именно проявляют себя на российском страховом рынке общеэкономические закономерности?

Читать далее

Метод взаимного страхования и его развитие на российском страховом рынке

Интервью с доктором экономических наук профессором кафедры страхования Московского финансово-промышленного университета «Синергия» Ириной Львовной  Логвиновой.

СД: Ирина Львовна, в конце 2010 г. Вы защитили докторскую диссертацию,  которая посвящена  взаимному страхованию. Почему у Вас возник интерес именно к этой теме?

И.Л.: Интерес к данной теме формировался в течение нескольких лет. Изначально он возник в связи с поиском ответа на вопрос: «Что может послужить стимулом к развитию российского страхового рынка?». Ответ на него закономерно было искать, анализируя развитие страхования и  структуру современных страховых рынков стран с рыночно ориентированной экономикой.

Читать далее

Риски Олимпиады «Сочи – 2014» должны быть застрахованы с учетом особенностей России

В современном мире нарастает осознание роли спорта как фактора гармоничного развития человека. Здоровый образ жизни в целом, и спорт в частности, становятся социальным феноменом, объединяющей силой и национальной идеей, способствующей развитию здорового общества и сильного государства.

Так, в 2013 году запланированы на территории Российской Федерации: XXVII Всемирная летняя универсиада 2013 года в г. Казани; Чемпионат мира ИААФ по легкой атлетике 2013 года в г. Москве; Кубок мира 2013 года по регби в г. Москве; Всемирные игры боевых искусств «СпортАккорд» в 2013 году в г. Санкт-Петербурге.
 

Читать далее

Интервью с Дадьковым Виктором Николаевичем

В редакцию нашего журнала поступает большое количество вопросов, связанных с принятием Закона о взаимном страховании. Текущая ситуация не из лучших: взаимное страхование в стране никак не приживается.
В чем проблема? Редакция журнала обобщила эти вопросы и попросила ответить на них доктора экономических наук, профессора Российской Академии
предпринимательства Дадькова Виктора Николаевича.

Читать далее

Солидность ответственность, пунктуальность — три кита страхования.

Солидность ответственность, пунктуальность — три кита страхования.

Интервью с президентом Дальневосточного страхового союза Виталием Антоновичем Вечерой

 

СД: 1991 год — время больших перемен в нашей стране. Что произошло в Вашей карьере и жизни?

В. В.: Действительно, это было непростое время для всех. Все привычное рушилось, будущее было в тумане, был необходим путь выживания. Для
этого было создано объединение «Дальрыбак» при участии рыбацкого профсоюза, «Соврыбфлот» и «Дальрыба». Однако этого было мало, и мне пришла в голову мысль о создании страховой компании для рыбаков

Читать далее

Страховое Дело № 10-2020

ОБРАТНАЯ ИПОТЕКА – ВОЗМОЖНОСТЬ ПЕРЕЕХАТЬ НА ПЕНСИИ В ДРУГОЙ РЕГИОН?

 

Многие из пенсионеров или людей, возраст которых приближается к пенсионному, хотели бы переехать в другой регион исходя из своих предпочтений по климатическим условиям, среде проживания, уровню медицинского

обслуживания, стоимости жизни (уровню цен на предметы первой и не только необходимости). Особенно данным

вопросом задаются граждане, проживающие в относительно неблагоприятных природноклиматических

условиях, например на Крайнем Севере. При этом зачастую у такой категории людей есть необходимые накопления на приобретение недвижимости в новом месте проживания (в том числе за счет продажи имеющейся недвижимости), но

уровень доходов при выходе на пенсию не позволяет сохранить привычный для них уровень жизни.

Можно ли использовать приобретенную в новом регионе недвижимость в качестве источника дохода для лиц пенсионного возраста?

 

Читать далее

Журнал «Управление Риском»

ТЕОРИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ
Сергей Карташов, Марьяна Тертычная
Система профессионального обучения безработных граждан и незанятого населения, необходимость модернизации ее организационно-экономических механизмов
Людмила Бабешко
Сравнительный анализ результатов прогнозирования убытков в рамках моделей Бюльмана–Штрауба
и случайных эффектов

Читать далее

Страхование сельскохозяйственных рисков – инструмент финансовой защиты и стабильного развития агропромышленного комплекса

Департамент по финансовому и фондовому рынку Краснодарского края проводит 28 октября 2011 года в 10. 00 утра на территории ФГОУ ВПО Кубанский государственный аграрный университет проводит конференцию по агрострахованию на тему: «Страхование сельскохозяйственных рисков – инструмент финансовой защиты и стабильного развития агропромышленного комплекса» при поддержке заместителей главы администрации (губернатора) Краснодарского края И.А. Перонко и Е.В. Громыко.

Читать далее

Новая книга «Практика развития страхового бизнеса»

Подробно проанализированы внутренние и внешние факторы, определяющие развитие российского страхового рынка (страховое законодательство, государственный надзор за страховой деятельностью, проникновение иностранного капитала, влияние вступления в ВТО, российские интересы страхового бизнеса и присутствие иностранных страховщиков), влияние организационной формы на развитие страховой компании.

Читать далее

Новая книга «Оценка инвестиционной стоимости страховой организации при слияниях и поглощениях»

Теоретические и методические положения, содержащиеся в монографии, могут быть использованы финансовыми менеджерами, руководителями финансовых департаментов страховых организаций, оценщиками для принятия рациональных решений по выбору инвестиционной стратегии и наилучшей цены сделки слияния/поглощения, а также образовательными учреждениями при осуществлении образовательных программ в области организации страхования и риск-менеджмента.

Читать далее

3 важных отчета для бизнеса. Организация и ведение финансового бухгалтерского учета


Финансы в бизнесе — это не пустые цифры в Excel, а данные, на основании которых предприниматель принимает решения. Чтобы понять, успешен ли бизнес, сколько реальной прибыли он приносит, почему появляется кассовый разрыв и как исправить положение в случае убытка, важно разобраться, как правильно вести финансовый учет. В этом помогут три главных отчета. Фактически, финансовый учет и есть совокупность этих отчетов: отчет о движении денежных средств (ДДС), отчет о прибылях и убытках (ПиУ) и отчет по балансу. В этой статье мы разберем, как вести финансовый учет в бизнесе эффективно и с минимальными временными затратами. 

Содержание:

Расскажем, как вести финансовый учет в бизнесе, а также возьмем на себя кадровые и бухгалтерские вопросы. Вы сможете заняться развитием бизнеса, ни о чем не беспокоясь!


1.

Отчет о движении денег (ДДС)

Показывает, количество поступивших и ушедших денег на расчетных счетах.

Помогает предсказать кассовый разрыв: критическую точку, когда вам не хватит денег на оплату аренды, покупку товара или выплату зарплаты сотрудникам.

Отчет о движении денежных средств показывает:

  • С какой суммой на счету фирма начала месяц.

  • Сколько получили и потратили в течении месяца.

  • Сколько осталось в конце.

Остаток — это переходящее сальдо. 

Важно, чтобы в отчете отражались все счета: расчетные счета в банке, электронные кошельки, наличная касса, сейф, а также фиксировались все расходы по трём направлениям деятельности:

  • операционная: покупка и продажа товаров, зарплаты сотрудников, аренда офиса, лизинг авто; 

  • инвестиционная: покупка и продажа оборудования или автомобилей доставки, разработка интернет-магазина;

  • финансовая: кредиты и выплата дивидендов.  

Дополнительно можно разбить каждое направление на статьи расходов. Это позволит более детально отслеживать, куда компания тратит деньги.

Не обязательно дробить слишком подробно, можно объединить по категориям. Например, канцелярия, вода, чай и кофе в офис могут быть списаны «на нужды офиса», а топливо, техобслуживание автомобилей и мелкий ремонт — на «транспорт».

Частоту, с которой необходимо сверять отчет и реальное положение дел, каждый предприниматель определяет для себя сам. Можно делать это в конце каждого рабочего дня, можно раз в неделю или месяц.


2. Отчет о прибылях и убытках предприятия (ПиУ)

Отчет о прибылях и убытках предприятия показывает результат деятельности компании за отчетный период. Он содержит данные о выручке и расходах бизнеса, которые основываются на закрывающих документах. Анализ отчета о прибылях и убытках помогает оценить чистую прибыль: доход – расход. Формула простая, но большинство бизнесменов считает прибыль неправильно.

Рассмотрим пример.

У Егора бизнес по производству крафтовой упаковки — пик продаж приходится на праздники, когда люди массово покупают и упаковывают подарки. Дела идут хорошо, заказов много, деньги на счете есть. Но когда приходит время платить зарплату и закупать новую бумагу для производства, хватает только на оплату аренды. Регулярно приходится брать в долг, покупать материалы в рассрочку. Основные деньги на счетах — кредитные деньги. Егор составил отчет о прибылях и убытках предприятия и понял, что сумма на счету не является прибылью. Он уже полгода работает в минус, нужно менять финмодель или закрывать компанию.


3. Баланс

Анализ балансового отчета помогает оценить чистую стоимость капитала, понять, становится ли бизнес прибыльнее и из чего состоит прибыль. Балансовый отчет состоит из активов и пассивов компании. Активы — все имущество, которое находится в компании и обеспечивает ее работу: техника, мебель, служебный автомобиль, оборудование для производства и даже дебиторская задолженность. Нематериальные активы — ценность бренда, товарный знак, патент. Ценность всех активов в способности генерировать прибыль. Пассивы — это средства, на которые куплены активы: личные средства собственника, накопленная прибыль или кредитные деньги.

Балансовый отчет на конец года может отличаться от других периодов. Например, Антон ведет бизнес по продаже подарков на Пасху и Рождество. Минимальный запас материалов на производство придется на март и ноябрь, так как всю продукцию заберут оптовики и розничные магазины для начала продаж. На балансе предприятия в активах будет минус, а в пиковый сезон подготовки к отгрузке товаров, напротив, большой запас.


Как вести финансовый учёт просто, затрачивая минимум времени?

Не спешите гуглить, чтобы узнать, как вести финансовый учет в Excel. Для этой цели есть более подходящие сервисы!

Отчет о движении денежных средств и отчет о прибылях и убытках предприятия — столпы управленческого учета. Оба отчета просто и удобно готовить в сервисе Seeneco, чтобы не ломать голову над тем, как вести финансовый учет в Excel.

Отчет о движении денежных средств формируется на основе фактических выплат и поступлений по всем счетам и кассам бизнеса и показывает остатки денег на начало и конец периода, денежные потоки по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности.

Отчет о прибылях и убытках предприятия формируется на основе доходов и расходов, показывает прибыль в разрезе денежных потоков: по месяцам, по кварталу и году.

В Seeneco любую ячейку каждого отчета можно раскрыть: увидеть, какие операции составили ее результат, как деньги распределились по контрагентам.

Отчет можно скачать в Excel, чтобы продолжить работу в привычном инструменте, показать инвесторам или кредиторам.

Теперь вы знаете, как вести финансовый учет в бизнесе и понимаете, зачем составлять отчет о прибылях и убытках предприятия, отчет о движении денежных средств и отчет по балансу. Эти знания помогут предотвратить кассовый разрыв и минимизировать потери, если он все же наступил. О том, как вести финансовый учет в Excel, забудьте — есть более удобные современные сервисы для этих целей.

С пониманием того, как правильно вести финансовый учет, вы убережете свой бизнес от многих проблем. Отслеживайте ключевые показатели и будьте успешны!

Мировая экономика и международный бизнес в Финансовый университет, профиль бакалавриата 

Экзамены, минимальные баллы, бюджетные места, проходные баллы, стоимость обучения на программе Мировая экономика и международный бизнес, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Сводная информация

20212020

Проходной балл 2020: от 272   arrow_upward 272

Мест: 75   arrow_upward 761

в тч квота: 5

Комбинация ЕГЭ 1

ЕГЭ — мин. баллы 2021

Математика (профиль) — 50

Русский язык — 50

Иностранный язык — 65


Посмотрите варианты

Сводная информация

20212020

Минимальный балл 2021: от 130   arrow_upward 15

Мест: 113   arrow_upward 1265

Стоимость: от 420000 ⃏

arrow_downward 55000 ⃏

Комбинация ЕГЭ 1

ЕГЭ — мин. баллы 2021

Математика (профиль) — 30

Русский язык — 40

Иностранный язык — 60


Посмотрите варианты

Параметры программы

Квалификация:  Бакалавриат;

Форма обучения:   Очная;

Язык обучения:  Русский;

На базе:  11 классов;

Срок обучения:  4 года;

Курс:  Полный курс;

Военная кафедра:  есть;

Общежитие:  есть;

По учредителю:  государственный;

Город:  Москва;

Варианты программы

Статистика изменения проходного балла по годам

Проходные баллы на бюджет

2020: 265

Проходные баллы на платное

2019: 115

2020: 105

О программе

Образовательная программа бакалавриата «Мировая экономика и международный бизнес» входит в список 104 программ мира, имеющих международную аккредитацию EPAS Европейского фонда развития менеджмента (EFMD). Выпускники программы дополнительно к диплому получают признанный международный сертификат, гарантирующий качество образования для международных университетов и компаний. Программа частично реализуется на английском языке (3 и 4 курс), что позволяет получить кросс-культурный опыт решения задач уже на студенческой скамье в группах со студентами из всех уголков мира.

Дополнительные баллы к ЕГЭ от вуза

Золотой значок ГТО — 2

Аттестат с отличием — 5

Диплом СПО с отличием — 5

Портфолио/олимпиады — до 5

Чистая прибыль Microsoft выросла на 38% за финансовый год :: Бизнес :: РБК

Компания представила очет за истекший финансовый год: ее выручка увеличилась на 10%. Показатели работы Microsoft уже десять кварталов подряд превышают прогнозы аналитиков

Фото: Carlo Allegri / Reuters

Чистая прибыль компании Microsoft за 2020/2021 финансовый год (закончился 30 июня) выросла на 38% и составила $61,3 млрд, следует из отчета, который опубликовала Microsoft.

Выручка компании увеличилась на 18%, до $168,1 млрд. Операционная прибыль составила $69,9 млрд, что на 32% больше, чем за предыдущий год.

Bloomberg пишет, что годовые показатели Microsoft превышают оценки аналитиков уже десятый квартал подряд. Так, продажи в четвертом квартале истекшего года увеличились на 21%, до $46,2 млрд, тогда как в среднем ожидалось, что они составят $44,3 млрд. Чистая прибыль за этот период выросла до $16,5 млрд, или $2,17 на акцию. Аналитики ожидали, что показатель остановится на уровне $1,92 за одну ценную бумагу, сообщает агентство.

Сейчас рыночная стоимость Microsoft превышает $2 трлн.

Tesla, Apple, «Яндекс» и Facebook: за какими отчетами следить на неделе

Отслеживаем 5 главных финансовых показателя бизнеса

Покупатель оформляет заказ и переводит предоплату. Поставщик доставляет товары и, если с ними всё в порядке, в течение двух недель получает полную сумму. Но это всего лишь договорённость о схеме расчётов.

Выручку можно учитывать, когда есть документы, подтверждающие, что право на товар полностью перешло покупателю. Например, если клиент в течение двух недель вправе вернуть продукцию ненадлежащего качества, деньги от поставки можно учитывать после окончания гарантийного срока, а не в момент оплаты.

Самый простой способ понять состояние бизнеса — регулярно отслеживать продажи. В ретейле или ресторанном бизнесе, чтобы проверить эффективность работы команды, этот показатель полезно мониторить ежечасно.

Выручку стоит контролировать постоянно. Для анализа показатель можно разложить на два: количество покупателей и средний чек. Это поможет понять, что влияет на рост или спад продаж. Выросли выручка и средний чек, значит, получается продавать более дорогие товары. Снизилась выручка и уменьшилось количество клиентов — пора запускать рекламу и привлекать новую аудиторию.

Прибыль — это не деньги на расчётном счёте, а разница между выручкой и текущими расходами компании. Ведь из средств, поступающих на счёт, надо заплатить аренду, отдать долги, закупить товар. Некоторые расходы, например зарплата сотрудникам, могут быть уже рассчитаны, но ещё не выплачены — деньги остаются на счёте, но фактически уже не принадлежат компании.

Прибыль полезно не только считать, но и планировать, особенно если её пока нет. Когда компания только начинает развиваться, её расходы всегда существенно выше доходов. Это называется плановый убыток. Бизнес просто не может за один день покрыть все затраты на оборудование, закупку товара, раскрутку, обучение, наём персонала. На это потребуется несколько месяцев.

Чтобы понять, когда компания выйдет в плюс, нужно построить финансовую модель развития бизнеса. В ней должно быть чётко прописано, на протяжении какого времени ожидается убыток, когда предприятие достигнет точки безубыточности, а когда заработает первые деньги.

Важно не только постоянно отслеживать изменение доходности бизнеса, но и планировать прибыль в соответствии с будущими расходами. Если растёт выручка, проверьте, не приходится ли тратить больше на поддержание работы компании и не уменьшается ли прибыль.

Чистый денежный поток — это разница между всеми приходами (положительный денежный поток) и расходами (отрицательный денежный поток) средств за определенный промежуток времени. Благодаря этому показателю понятно, зарабатывает компания деньги или, наоборот, «сливает». Денежный поток, или движение денежных средств (ДДС), важнее для инвесторов, чем прибыль, так как демонстрирует реальное финансовое состояние компании.

В то же время отрицательный денежный поток не всегда говорит о кризисе. Например, такое может произойти в период перестройки компании, когда нужно больше средств, чем во время обычной деятельности.

Если не отслеживать денежные потоки, не заниматься планированием, возникает риск кассовых разрывов — ситуаций, когда не хватает денег, чтобы рассчитаться по текущим обязательствам. Например, деньги за товар придут через неделю, а аренду нужно оплатить сегодня.

Грамотное управление денежными потоками позволит понять, сколько денег остаётся на выполнение обязательств перед контрагентами, сколько — на развитие компании, а сколько можно выплатить себе в качестве дивидендов. Так при нехватке средств появится время, чтобы найти ресурсы или передоговориться с контрагентами: попросить клиентов пораньше оплатить счета, получить дополнительную отсрочку у поставщиков или привлечь заём.

Точка безубыточности (ТБУ) — это объём производства и выручки, при котором доходы компании компенсируют все расходы. Каждая следующая копейка после точки безубыточности — прибыль бизнеса. Для подсчёта ТБУ надо знать 3 показателя: выручку, переменные расходы и постоянные расходы.

Постоянные расходы — затраты, уровень которых не зависит от объёмов реализованной продукции. В их числе аренда помещений, зарплата персонала и т. д. Переменные расходы напрямую связаны с объёмом выпускаемой продукции. Это траты на сырьё, транспортные и коммунальные услуги, которые меняются в зависимости от масштабов производства, и пр.

Финансовое планирование: что это и зачем нужно для бизнеса

Что такое финансовое планирование

Финансовое планирование — это способ, который позволяет определить кратко- и долгосрочные финансовые цели и разработать план по достижению. План как помощь: покажет, к чему бизнес должен готовиться.

Финансовый план важно разрабатывать сразу после того, как появится понимание целей и способа ведения бизнеса.

План включает в себя все, что необходимо предприятию для достижения своих целей:

  • все виды деятельности;
  • ресурсы;
  • оборудование и материалы;
  • временные рамки.

Финансовое планирование не равно бухучету. Компания не анализирует то, что уже потрачено, а составляет прогноз на ближайшие месяцы: какими будут доходы и расходы. Этот прогноз действует как система раннего предупреждения, показывая, где надо снизить расходы, определить финансовые потребности и оптимальные сроки.

План визуализирует области, в которых нужно увеличить ресурсы, чтобы бизнес был успешнее. Это может быть маркетинг, расширение или разработка продукта.

 

Кому нужно финансовое планирование?

Всем, кто не хочет прогореть. Финансовый план позволяет отслеживать успехи бизнеса и быстро устранять проблемы, если они возникают. Как правило, компании, которые занимаются финансовым планированием, быстрее увеличивают доходы, чем те, процесс планирования которых неэффективен.

 

Что будет без финансового планирования?

Когда вы оказываетесь в городе в первый раз и нужно добраться из пункта А в пункт Б, вы же не идете наугад, а открываете карту. Здесь то же самое.

Без финансового планирования бизнес-решения становятся более рискованными, и компании могут упустить возможности или совершить ошибки.

 

Инструкция. Как составить финансовый план?

1. Составьте или пересмотрите свой бизнес-план

Финансовое планирование должно начинаться со стратегического плана вашей компании. Нужно ответить на следующие вопросы:

  • Надо ли расширяться?
  • Надо ли больше оборудования?
  • Надо ли нанять больше сотрудников?
  • Нужны ли другие новые ресурсы?
  • Как этот план повлияет на денежный поток?
  • Понадобится финансирование? Если да, то сколько?

Затем рассчитайте финансовые показатели на ближайшие 12 месяцев, включая расходы на крупные проекты.

2. Разработайте финансовые прогнозы

Делайте ежемесячные финансовые прогнозы. Для этого нужно записать ожидаемую выручку на основе прогнозов продаж и ожидаемые расходы на рабочую силу, расходные материалы, накладные расходы.

Компании с ограниченным денежным потоком могут делать еженедельные прогнозы. Исходя из этого можно рассчитать затраты для проектов из предыдущего шага. В эти прогнозы полезно включить различные сценарии — наиболее вероятные, оптимистичные и пессимистичные. Это важно, чтобы оценить последствия каждого из них.

3. Позаботьтесь о финансировании

Используйте финансовые прогнозы, чтобы определить потребности. В случае необходимости заранее обратитесь к своим финансовым партнерам (инвесторам/банкам), чтобы обсудить возможные варианты финансирования.

4. Разработайте план на случай непредвиденных обстоятельств

Что вы будете делать в случае внезапного ухудшения финансового положения? Важно иметь деньги на черный день. Помощниками в этом могут стать вклад или наличие дополнительного источника кредитования.

5. Мониторьте результаты

Каждый месяц сравнивайте фактические финансовые результаты с цифрами в прогнозе, чтобы сразу заметить и проанализировать значительные отклонения. Они могут потребовать корректировки стратегии, чтобы вернуть бизнес на путь достижения своих целей по выручке и прибыли.

Самый простой вариант финпланирования — составить таблицу в Exсel и месяц за месяцем заполнять ее самостоятельно. Есть сервисы, которые помогают составить финансовый план: этот вариант будет проще.

 

Как облегчить составление финансового плана?

На финансовые результаты компании влияет много переменных, и каждую из них трудно предсказать. Особенно сложно предсказать поведение потребителей — насколько хорошо клиенты будут реагировать на продукты компании и на цену за них. Изменения в факторах себестоимости также могут вызвать значительные расхождения. Но есть несколько советов, которые помогут облегчить финансовое планирование.

Например, вы собираетесь открыть пиццерию.

1. Ответьте на вопрос: на какую аудиторию будете работать. Здесь можно следовать методу 5W и ответить на вопросы: что вы продаете, кто это покупает, почему, когда и где клиенты находят способ решить свою проблему.

ЧТО? Пиццу, кофе, газировку, пончики;
КТО? Семьи с детьми, подростки;
ПОЧЕМУ? Хотят провести время и перекусить;
КОГДА? В обеденное время и выходные;
ГДЕ ИЩУТ? В соцсетях, ищут заведение рядом с домом и работой.

2. Составьте план действий: что нужно, чтобы открыть пиццерию?

Проанализировать рынок, найти помещение, получить разрешения, найти поставщиков качественных ингредиентов, закупить оборудование, нанять сотрудников, составить меню, организовать кассово-контрольную технику, запустить рекламу. Дальше определяем ресурсы, нужные нам для достижения целей — это ляжет в основу финансового планирования.

3. Продумайте, какие шаги позволят вам увеличивать прибыль и быстрее выйти на точку безубыточности

Для пиццерии важно задуматься о качестве обслуживания клиентов, максимальном количество гостей, готовых возвращаться к вам снова и снова и увеличении среднего чека.

Все вышеизложенное важно подытожить, чтобы понять: что нужно для функционирования бизнеса

Пиццерия «Маргарита» продает пиццу, кофе, газировки и пончики. Работает каждый день с 12:00 до 22:00. Нужен повар и два официанта. Среднее время ожидания заказа 15 минут, и оно не увеличивается. В пиццерии всегда тепло и светло (не забудьте предусмотреть размер арендной платы и коммунальных платежей).

Эти шаги помогут понять, какие расходы закладывать в основу вашего финансового плана.

Фото: Amnaj Khetsamtip / Shutterstock

7 финансовых принципов, которые помогут обеспечить успех в бизнесе | Администрация малого бизнеса США

Автор: Алан Хаут, директор округа
Окружное управление Северной Дакоты

Неудивительно, что умение управлять деньгами — большая часть успеха в бизнесе. Хорошая новость заключается в том, что вам не нужно быть бухгалтером, чтобы успешно управлять финансами своего бизнеса. Специалисты всегда готовы ответить на любые ваши вопросы. Понимание основ финансирования бизнеса может привести ваш стартап к успеху.Вот семь вещей, которые следует учитывать при открытии малого бизнеса:

Во-первых, знайте свою собственную (и свою семью) толерантность к финансовым рискам: На начальном этапе и после него владелец часто оказывается последним, кому платят. Владение бизнесом приносит много выгод, но и риски тоже. Колеблющиеся экономические тенденции, изменение вкусов потребителей, сбои в цепочке поставок и многие другие факторы могут сделать бизнес-успех менее гарантированным. Убедитесь, что у всех участников есть эмоциональные и финансовые возможности для высокого уровня неопределенности.

Поймите, что вам понадобится для правильного финансирования вашего бизнеса: Некоторые предприятия можно начать с ограниченным бюджетом. Другим нужны большие деньги. Сосредоточение внимания на расходах, непосредственно связанных с получением дохода, является ключом к управлению стартапом. Покупка нового оборудования, когда подойдут более дешевые бывшие в употреблении варианты, может сэкономить деньги, которые можно было бы использовать для маркетинга, инвентаризации и других важных бизнес-нужд. Каждый начальный расход должен отвечать на вопрос: «Как это влияет на чистую прибыль и приближает меня к безубыточности?» Кроме того, убедитесь, что ваши начальные прогнозы реалистичны.Часто оценки роста доходов слишком оптимистичны, расходы слишком низки, а сроки окупаемости слишком коротки. Хорошее практическое правило — взять свои прогнозы и удвоить затраты, чтобы выйти на безубыточность, и утроить сроки. Быть готовым к худшему сценарию — это хорошая страховка от нехватки времени и денег на грани успеха.

Поймите, как юридическая бизнес-структура может повлиять на ваши налоги и защиту ответственности: Существует много типов бизнес-структур — индивидуальные предприниматели, партнерства, корпорации и компании с ограниченной ответственностью (LLC), и это лишь некоторые из них. Выбор лучшей структуры для вашего бизнеса должен основываться на нескольких факторах, включая количество владельцев, потенциальные налоговые льготы и последствия, а также риск ответственности и защиту. Например, индивидуальное предприятие ограничено вами как владельцем, вы облагаетесь налогом как физическое лицо и несете ответственность за все, что компания делает или должна. C-корпорация может иметь много владельцев и облагается налогом как юридическое лицо; но владельцам придется платить подоходный налог со своих доходов, что часто называется двойным налогообложением.Однако корпорации предлагают владельцам некоторую защиту от ответственности. Решения о плюсах и минусах каждой организации могут быть сложными, и в них должны участвовать эксперты — налоговые бухгалтеры и юристы.

Поймите, как денежный поток поддерживает бизнес: Денежный поток — это кровь вашего бизнеса. Бизнес может быть прибыльным на бумаге, но потерпеть неудачу из-за недостатка денежных средств. Успешные владельцы бизнеса управляют наличными, входящими и выходящими из бизнеса. Базовый денежный цикл начинается, когда вы платите наличными, чтобы купить инвентарь или сырье, добавляя стоимость материалам, и заканчивается, когда вы получаете наличные от продаж.Меньшее количество дней в этом цикле даст вам больше наличных денег и уменьшит потребность в займах. Есть много факторов, которые могут повлиять на этот цикл, включая то, сколько вы потратили на инвентаризацию; сколько вам приходилось брать в долг; как долго вы должны хранить инвентарь, прежде чем он будет продан или испорчен; и сколько времени нужно, чтобы получить деньги от ваших клиентов. Разработка прогноза денежного потока может помочь ответить на эти вопросы и убедиться, что у вас есть наличные для оплаты поставщикам, сотрудникам, кредиторам и, зачастую, в последнюю очередь — самому себе!

Узнайте, как читать и использовать финансовую отчетность предприятия: Три финансовых отчета составляют карточку финансового отчета предприятия: баланс, отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств. В балансе указывается, чем ваша компания владеет (активы), что она должна другим (обязательства) и что она должна владельцам (собственный капитал). Используйте баланс, чтобы отслеживать изменения в своем бизнесе, чтобы показать финансовую устойчивость для обеспечения ссуд и в качестве основы для прогнозирования. Отчет о прибылях и убытках (также известный как отчет о прибылях и убытках) суммирует доходы, расходы и прибыль за период времени. Это отчет о деятельности вашей компании и ее способности приносить прибыль, что крайне важно для выживания в долгосрочной перспективе.Отчет о движении денежных средств показывает, сколько времени проходит от момента, когда вы тратите деньги, до получения их обратно. Важно свести это время к минимуму, чтобы у вас было достаточно денег, чтобы заплатить всем, включая себя!

Узнайте, как страхование бизнеса может защитить ваши инвестиции: Это важная, но часто упускаемая из виду часть начала бизнеса. Есть много типов, которые следует учитывать: общая ответственность, потеря имущества, коммерческий автомобиль, жизнь, опасность, кража, профессиональная ответственность, директора и должностные лица, а также прерывание бизнеса, среди прочего. Для некоторых стоимость может быть относительно высокой, а вероятность убытков — крайне низкой. Свяжитесь со своим местным страховым агентом, чтобы обсудить плюсы и минусы каждого типа страхования и взвесить потенциальные выгоды по сравнению с затратами.

Поймите финансовые последствия нового найма: Принятие решения о найме кого-либо должно выходить за рамки размышлений о том, можете ли вы позволить себе платить его заработную плату. Прежде чем нанимать кого-либо, следует ответить на два вопроса: как они помогут бизнесу увеличить доход и как они помогут бизнесу стать более продуктивным? Ответы на эти вопросы помогут определить, действительно ли новый сотрудник стоит того, что вы ему заплатите с точки зрения заработной платы, льгот и времени на обучение.Избежать соблазна нанять слишком рано — одна из основных задач владельца бизнеса.

Это лишь некоторые из финансовых вопросов, которые необходимо учитывать при открытии бизнеса. Решение этих вопросов повысит ваши шансы на успех в бизнесе.

Money Smart for Small Business представляет собой практическое введение в темы, связанные с открытием и управлением бизнесом. Разработанный SBA и Федеральной корпорацией по страхованию депозитов (FDIC), он содержит 13 модулей для повышения ваших деловых навыков.Для получения дополнительной информации посетите Money Smart for Small Business по адресу www.sba.gov/starting-business/business-financials/your-business-fiscally-fit .


Аль-Хаут был выбран руководителем районного офиса SBA в Северной Дакоте в 2017 году. Он получил степень бакалавра наук и магистра делового администрирования в Государственном университете Миннесоты в Мурхеде. Эл вырос, работая в семейном малом бизнесе в центральной части Северной Дакоты, а также работал адъюнкт-профессором в Университете Мэри — Фарго.С ним можно связаться по адресу [email protected]

Управление финансами бизнеса для начинающих

Базовое финансовое планирование — это ведение бизнеса, как знание того, как говорить на данном языке, означает посещение зарубежной страны. Многие люди знают несколько слов, но они шатаются, как туристы, ошибаются и затем уезжают. Человек, которому предстоит долгая жизнь, должен свободно владеть местным образом жизни, преимуществами и недостатками различных взаимодействий и многим другим.Такова природа бизнес-планирования; недостаточно знать, что вам нужно продавать; вам нужно уметь спланировать весь процесс, чтобы добиться финансового успеха.

Базовый учет

Хлеб с маслом финансового планирования — знать, где был бизнес. Это означает наличие прочного опыта в области финансового учета и знание того, какие отчеты использовать для получения необходимой информации. Без этих записей вы не узнаете, стабильно ли вы приносите прибыль, не говоря уже о том, растет или снижается ваш бизнес.Хорошие специалисты по финансовому планированию могут видеть красные флажки в бухгалтерских записях и использовать эту информацию для создания процессов, позволяющих избежать ошибок в будущем.

Различные документы, созданные на основе бухгалтерских записей, служат основой для процесса принятия решений. Эти документы включают отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и бухгалтерский баланс. Четкое понимание того, как строятся эти отчеты и что они говорят о состоянии бизнеса, является ключом к знанию того, где искать финансовые данные.Пытаться планировать без этих фундаментальных знаний — ошибка. Это похоже на попытку выбраться на озеро на лодке без весла или подвесного мотора. Вы далеко не уедете.

Однако хороший аналитик по планированию знает, что бухгалтерская отчетность — это еще не вся картина. Они только часть истории. Иногда проблемы, которые необходимо решить, скрыты в бизнес-процессах и бухгалтерских книгах, и они только намекают на то, что происходит при совершении транзакций. Умный аналитик выходит за рамки отчетов.

В дополнение к информации, генерируемой для повседневной финансовой отчетности, необходимы отчеты специального назначения для поддержки нестандартных решений, касающихся бизнеса. Эти решения могут включать в себя производство или аутсорсинг продукта или услуги, замену существующего оборудования, принятие специального заказа или даже определение цены на продукты или услуги, чтобы выжить в трудные экономические времена. Знание того, какие затраты имеют отношение к конкретному решению, и какие качественные факторы следует учитывать, может сделать разницу между хорошим и плохим решением.

Центры прибыли бизнеса

После выявления и интерпретации исторических записей следующим основным шагом является понимание центров прибыли бизнеса. Это основные виды деятельности, связанные с общими продажами и доходами компании, и если они ограничены или ограничены, эти потоки доходов уменьшаются или прекращаются. Поскольку бизнесу необходима прибыль, чтобы продолжать развиваться и расти, улучшение этих центров прибыли является основной целью финансового планирования.

Однако интересный поворот заключается в том, что прибыль для бизнеса достигается не только за счет большего сосредоточения внимания на продажах. Прибыль может быть получена за счет повышения эффективности производства, разумного инвестирования избыточных средств, а также поиска новых рынков и различных способов продаж. Финансовое планирование учитывает все эти возможности и то, являются ли они жизнеспособными направлениями с учетом обстоятельств бизнеса.

Управление денежными средствами

Может показаться архаичным термином из эпохи до цифровых финансов и электронной эры, но управление денежными потоками может сделать или разрушить бизнес.Любая попытка финансового планирования без понимания денежного потока оставляет большие двери для проблем. Годовые финансовые отчеты не отражают время, когда различные фонды приходят и уходят из бизнеса в течение его операционного цикла. В результате может возникнуть икота, если человек не обращает внимания на наличие дохода для оплаты счетов и критических расходов. Таким образом, знание того, как использовать кассовые бюджеты, охватывающие короткие периоды в течение года, может иметь первостепенное значение для успеха в бизнесе.

Заработная плата — это одна из самых сложных расходов с наименьшей гибкостью.Сотрудники рассчитывают на своевременную оплату, несмотря ни на что. Если к моменту выплаты заработной платы компания не генерирует достаточных средств, ей приходится либо брать кредиты, либо задерживать выплаты. Обе ситуации следует избегать, поскольку сотрудники не любят размещать свои компании на плаву, а банки будут требовать непомерные процентные ставки по краткосрочным промежуточным займам.

Денежный поток может быть прерван очень быстро, особенно если бизнес работает с низкой рентабельностью. Этот риск часто становится очевидным, когда малый бизнес выигрывает крупный счет, а затем отчаянно нуждается в управлении наличными, пока не придет крупный платеж.Часто бизнес прибегает к экстренным займам, чтобы справиться с этим, уменьшая потенциальную прибыль до того, как она будет получена. Управление денежными средствами, добавленное к планированию финансового управления, может предвидеть эту проблему и иметь готовые резервы или достаточно диверсифицированный портфель, чтобы потребности нового счета были компенсированы другими, более регулярными поступлениями, которые уже поступают.

Активы с привлечением заемных средств

Начиная свой бизнес, большое количество владельцев малого бизнеса думают об активах с точки зрения адреса / здания магазина, производственного оборудования, возможно, служебного автомобиля и мебели. Это не самая творческая перспектива, но часто это отражение понимания того, что может быть бизнес-активом. Сбор стратегических активов часто будет гораздо более диверсифицированным, что приведет к увеличению активов компании, которые используются как для производства, так и для инвестиций. Эти активы затем могут быть использованы для дополнительного роста бизнеса и финансового использования.

Активы могут использоваться в качестве кредитного плеча двумя разными способами, но оба эффективны для привлечения денег. Во-первых, активы могут использоваться в качестве залога для обеспечения ссуд.Во-вторых, активы увеличивают собственный капитал в бизнесе (если они изначально не финансировались за счет ссуд), поэтому дополнительное инвесторское или государственное финансирование может быть привлечено против этого капитала, если бизнес структурирован соответствующим образом. Понимание того, какие варианты кредитного плеча доступны для бизнеса, является важным аспектом финансового планирования.

Слишком большая компрометация активов компании в обмен на капитал — это, по сути, передача права собственности. Многие владельцы малого бизнеса с действительно хорошими идеями и продуктами усвоили этот урок на собственном горьком опыте, а затем увидели, как инвестор или новое руководство забирают работу их жизни.

Налогообложение

Компании не проживут долго, если в их финансовом планировании не будет учитываться надлежащее налоговое управление. Правительство может быть очень неумолимым, когда считает, что с доходов уплачиваются недостаточные налоги или, что еще хуже, налоги намеренно избегаются. Налоговые законы составлены как на уровне штата, так и на федеральном уровне, поэтому здесь нет места для ошибки. Несоблюдение этих правил, а также надлежащее налоговое планирование для использования имеющихся возможностей для экономии означает, что бизнес может в конечном итоге потерять деньги или уплатить штрафы и налоговые пени.И то, и другое может разъедать кровь компании, а плохая налоговая проверка может полностью обанкротить бизнес. Основы финансового планирования должны учитывать, как работают налоги и что компания может сделать, чтобы оставаться на правильной стороне закона.

Долгосрочная бизнес-структура

Большинство малых предприятий начинаются как индивидуальные предприятия или товарищества. Это общие формы бизнес-структуры, которые легко создать и которые соответствуют размеру компании на момент ее создания. Однако со временем бизнес будет расти, и потребуется дополнительная структура.По причинам ответственности владельцы и руководство захотят реструктурировать бизнес так, чтобы он стал его собственным лицом, а не личным финансовым расширением собственников.

Финансовое планирование имеет большое влияние в этой области, помогая лицам, принимающим решения, выбрать и спланировать лучший способ развития компании до следующего этапа. Будь то простое слияние индивидуальных предпринимателей в партнерство или большой провал и превращение в полноценную S-корпорацию, есть препятствия, через которые нужно прыгнуть, и проблемы, с которыми нужно ориентироваться, а также ошибки, которых следует избегать с юридической точки зрения. Это не та ситуация, когда владельцы бизнеса хотят слепо вмешиваться, просто предполагая, что что-то может быть, а затем надеясь исправить ситуацию по мере продвижения бизнеса.

Финансовый планировщик, особенно плановик с продвинутым образованием, таким как MBA со специализацией в области бухгалтерского учета или магистр бухгалтерского учета, может быть большим активом для малого бизнеса, особенно при принятии правильных решений на раннем этапе, которые помогают компании расти в геометрической прогрессии вниз. дорога. Специалист по финансовому планированию должен в достаточной степени разбираться в основах финансового учета предприятий, а также в том, как определять альтернативы, доступные в различных сценариях финансового управления.Определение возможности и выбора — ключевая услуга, которую финансовый планировщик предоставляет клиенту из малого бизнеса. Они используют свое уникальное видение, чтобы сформировать стратегию бизнеса. Это партнерство помогает бизнесу расти, а также делает специалистов по финансовому планированию неотъемлемой частью здоровья организации.

Как написать финансовый бизнес-план

  • Финансовый бизнес-план создается путем сбора всех компонентов бизнеса и их числового выражения — как доходов, так и начальных расходов.
  • Каждый бизнес-план требует прогноза движения денежных средств. Остальная часть плана рассказывает историю бизнеса и то, как компания будет выполнять этот план.
  • Анализ затрат-объема-прибыли показывает доходы или денежные потоки, возникающие при различных сценариях ключевых допущений, таких как продажи или затраты.

При поиске финансирования завышенные цифры и неточная финансовая отчетность — это красные флажки для потенциальных инвесторов или кредиторов. Практичность и достоверность могут иметь большое значение во время SWOT-анализа, и он может идентифицировать активы и обязательства в рамках вашей бизнес-модели.

Примечание редактора: Ищете информацию о создании индивидуального бизнес-плана? Воспользуйтесь приведенной ниже анкетой, и наши партнеры-поставщики свяжутся с вами, чтобы предоставить вам необходимую информацию.

Ваш бизнес-план должен начинаться с резюме, в котором кратко описывается ваша компания, проблемы, которые она решает, ваш целевой рынок и финансовые показатели. В резюме можно представить финансовые затраты и планирование.

После того, как резюме написано, вы можете сосредоточиться на финансовом разделе вашего бизнес-плана.В этом разделе важно прогнозировать прибыль и потоки доходов в больших временных масштабах. Эти прогнозы должны отражать ваш годовой рост, который должен быть пропорционален показателям других предприятий на рынке, для анализа конкуренции. [Прочитать статью по теме: 8 простых шаблонов бизнес-планов для предпринимателей ]

Советы по написанию финансового раздела бизнес-плана

Дженнифер Спазиано, вице-президент по развитию бизнеса в Accion, подчеркивает, что важность финансового раздела вашего плана.

«Этот раздел имеет решающее значение, если вы представляете свой план потенциальным кредиторам или инвесторам, но он также важен, если вы используете его внутри компании в качестве дорожной карты, чтобы начать работу и продолжить рост», — сказал Спазиано.

Она добавила, что, хотя у вас может быть самая лучшая в мире идея для бизнеса, возможно, ее все же придется доработать. Однако вы не узнаете, пока не сядете и не перейдете к цифрам.

Вы можете найти шаблоны бизнес-планов на нескольких веб-сайтах, которые позволят вам ввести информацию о своей компании и загрузить свой полный план.Если вы никогда не писали финансовый раздел бизнес-плана или не завершали какое-либо бизнес-планирование в этом отношении, вот четыре совета, которые предложил Спазиано:

  • Следуйте общепринятым принципам бухгалтерского учета . Как правило, финансовая часть вашего плана должна соответствовать требованиям, установленным Консультативным советом по федеральным стандартам бухгалтерского учета, особенно если вы составляете план для получения ссуды или кредитной линии.
  • Свободное владение электронными таблицами .Таблицы — лучший и наиболее распространенный способ представления финансовой информации.
  • Обратиться за помощью . Получение совета от вашего финансового планировщика или бухгалтера может помочь вам сопоставить числа и представить их правильно. Если вы пользуетесь услугами бухгалтера и ваша финансовая отчетность прошла аудиторскую проверку, укажите это в плане.
  • Шаблоны поиска . Если вы хотите попробовать написать финансовый раздел самостоятельно, есть ресурсы. SCORE, Служба поддержки вышедших на пенсию руководителей, а также многие другие сайты имеют доступные шаблоны.

Необходимая финансовая информация

Каждый раздел бизнес-плана имеет свой собственный набор необходимой относящейся к делу информации, и финансовый раздел ничем не отличается.

«Финансовая составляющая бизнес-плана состоит из двух частей: исторических данных и перспективных данных», — говорит Спазиано. «Если вы стартап, очевидно, что у вас не будет какой-либо предыдущей финансовой информации о компании, поэтому многие кредиторы захотят видеть вашу личную финансовую информацию вместо или в дополнение к финансовым показателям вашего бизнеса. «

Исторические данные включают такие элементы, как ваш баланс, отчет о движении денежных средств, налоговые декларации и капитал, в то время как предполагаемые данные включают такие детали, как прогнозируемый отчет о прибылях и убытках, который поможет кредиторам и инвесторам понять, как вы будете инвестировать их деньги.

Говоря о финансовые детали, сколько вам нужно?

Финансы являются основой бизнеса, поэтому при написании финансового раздела бизнес-плана будьте внимательны.

«Убедитесь, что ваши прогнозы совпадают с цифрами, которые вы собрали для финансирования запросить часть плана «, — сказал Спазиано.«В лучшем случае любые несоответствия могут задержать рассмотрение вашей заявки, а в худшем — могут быть сигналом того, что вы не так хорошо разбираетесь в делах, как следовало бы, и полностью дисквалифицируют вас».

Помимо информации о вашей компании, как указано выше, скорее всего, вас спросят о ваших личных финансах. Spaziano предложил сделать эту часть вашего бизнес-плана и включить вашу кредитную историю или копию недавней выписки по кредитной карте или отчета о кредитном рейтинге, а также копии ваших налоговых деклараций и другой финансовой информации, которую может запросить кредитор.

Поставьте себя на место потенциального инвестора. Подумайте о том, какую информацию вы хотели бы получить, а также об аспектах финансов заемщика, которые вы хотели бы знать, прежде чем инвестировать в бизнес.

Ваш финансовый бизнес-план должен сопровождать ваш запрос на финансирование. «Здесь вы подкрепляете цифры, которые вы включаете в свой план продаж и маркетинга, и демонстрируете, почему вы являетесь хорошей инвестицией», — сказал Спазиано.

«В этом разделе вы возьмете всю информацию о маркетинге, продажах и продуктах, которую вы накопили, и покажете, как это переводится в доллары.Заточите карандаш и возьмите электронную таблицу ».

5 ключевых компонентов финансового плана

Финансовый бизнес-план создается путем объединения всех компонентов бизнеса и их численного выражения — как доходов, так и начальных расходов. Ваш бизнес — это продавать продукт или услугу по определенной цене, а цель — доказать, что ваш бизнес жизнеспособен.По словам Роба Стивенса, основателя CFO Perspective, финансовый план — это то, где вы переводите идеи в числа.

«Вы объясняете, где вы планируете получать денежные средства, на что вы потратите эти деньги, чтобы создать компанию, и какими будут операционные денежные потоки компании в первые несколько лет», — сказал Стивенс. «Покажите, как кредиторы и инвесторы получат возврат на свои инвестиции».

Стивенс объяснил пять ключевых компонентов финансового плана:

  1. Допущения . Каждый прогноз основан на некоторых предположениях. Выбирайте разумные предположения. Вам не нужно тратить много времени на обоснование своих предположений, если они не имеют решающего значения для успеха компании.Используйте область допущений для экономических или налоговых ставок, а также для значимых чисел, таких как продажи, которые влияют на другие числа, такие как затраты.
  2. Ключевые финансовые показатели и финансовые показатели . Это подчеркивает то, что вы определили как наиболее важную информацию для измерения эффективности компании. Это действует почти как краткое изложение более подробной финансовой информации, которая следует ниже.
  3. Прогноз движения денежных средств . Каждый бизнес-план требует прогноза денежного потока.Остальная часть плана рассказывает историю бизнеса и то, как компания будет выполнять этот план. Прогноз движения денежных средств показывает, будет ли план работать. Сроки найма персонала, совершения значительных покупок и распределения денежных средств владельцам можно смоделировать, чтобы убедиться, что ваша стратегия осуществима. Вы можете обнаружить, что вам нужно скорректировать время или количество некоторых из ваших стратегий. Отсутствие проекции может привести к принятию решений или обещаний, которые вы не сможете выполнить.
  4. Прогнозируемые отчеты о прибылях и убытках и балансы .Денежные средства — это король, но стандартные бухгалтерские отчеты о прибылях и убытках и балансы показывают прибыльность и аспекты финансового благополучия компании. Многие инвесторы и кредиторы рассчитывают коэффициенты из отчета о прибылях и убытках и баланса, чтобы определить, давать ли деньги компании.
  5. Анализ безубыточности или анализ затрат-объема-прибыли . Все представленное выше относится к одному сценарию исходов. Все знают, что это набор догадок, многие из которых не оправдаются.Анализ затрат-объема-прибыли показывает доходы или денежные потоки, возникающие при различных сценариях ключевых допущений, таких как продажи или затраты.

10 финансовых советов для малого бизнеса на 2020 год

Два предприятия. Две умные команды руководителей, два мотивированных сотрудника, два потенциальных продукта-блокбастера. Так почему один растет, а другой барахтается?

Три слова: умное финансовое планирование. Независимо от того, являетесь ли вы начинающим предпринимателем или владельцем бизнеса, стремящимся к IPO, вы, вероятно, знаете, что добиться успеха можно гораздо больше, чем вести бухгалтерский учет, хотя создание эффективной финансовой команды определенно является разумным шагом.Для тех, кто хочет перейти на следующий уровень, вот 10 способов улучшить финансы своего бизнеса и научиться лучше всех в финансовом отношении.

1. Откажитесь от бумаги или, по крайней мере, «на бумаге».

Отказ от бумаги — это не просто зеленый цвет; это экономит ваше время, деньги и горе, когда приходит время платить налоги или работать с аудитором. А с распространением облачных бизнес-инструментов и удаленной работы стало и проще, и важнее использовать мобильный доступ и безбумажные (или менее бумажные) методы.

Конечно, мы говорим о конце бумаги на протяжении десятилетий. Но 2020 год может стать годом, когда мы, наконец, перестанем копаться в кипах бумаги в поисках счетов-фактур, хотя бы потому, что мы не находимся в офисе, чтобы получить доступ к этим запасам древесной целлюлозы. И мы наблюдаем резкое сокращение использования бумажных денег: 82% респондентов недавнего опроса Mastercard заявили, что бесконтактные платежи — это «более чистый способ оплаты» в эпоху COVID, поскольку они обеспечивают более быструю оплату и больший контроль. из-за физической близости и отсутствия контакта с общедоступными устройствами.Для розничных торговцев и тех, кто отслеживает расходы сотрудников, безналичный расчет также означает более полный электронный след.

Подводя итог преимуществам согласованных усилий по сокращению использования бумаги: лучший доступ к данным — с помощью электронных документов найти то, что вам нужно, можно с помощью простого поиска. Вы можете ускорить платежи и избежать дорогостоящих штрафов за просрочку платежа. Это упрощает ведение документации, особенно в налоговый сезон. Это дает вам зеленый авторитет среди сотрудников. Вы можете избавиться от этого громоздкого копировального аппарата. Что не нравится?

2.Создавайте и управляйте в рамках бюджета.

Поговорка «Если вы не планируете, вы планируете потерпеть неудачу», особенно когда речь идет о вашем бюджете. Для любого бизнеса бюджет — фиксированный, если необходимо, гибкий, если возможно, — служит дорожной картой при принятии бизнес-решений и даже при прокладке маршрутов расширения.

Как минимум, бюджет будет включать деньги, которые вы ожидаете получить, и сумму, которую вы ожидаете выплатить в качестве расходов. После того, как эти цифры нанесены на карту, вы можете перейти к прогнозированию, просмотреть любые расхождения между прогнозируемыми и фактическими цифрами и внести соответствующие изменения.

Плюсы и минусы гибкого бюджетирования

Плюсы Минусы
Менее жесткое распределение ресурсов Отнимает много времени, требует большего обслуживания и надзора
Позволяет компаниям устранять непредвиденные условия и обстоятельства, такие как колебания рынка и объем бизнеса Ограничивает возможность планирования в некоторых областях при изменении бюджета
Better позволяет предприятиям использовать новые возможности и снижать риски У прогнозов короче продолжительность жизни — месяцы, а не кварталы
Более точно отражает состояние финансов Меньшая ответственность за соблюдение первоначального бюджета
Счета непредвиденных расходов
Более эффективный контроль затрат

Обратите внимание: этот документ полезен не только для вашей команды.Это одна из первых вещей, о которой попросит банкир, эксперт по оценке бизнеса или сторонний инвестор. Имея хорошо продуманный бюджет, вы сможете четко представить себе финансовое состояние своей компании.

3. Автоматизируйте оплату счетов.

Оплата счетов вручную отнимает время от таких вещей, как привлечение клиентов и разработка продукта. Также существует реальная опасность пропуска сроков и штрафов за просрочку платежа. Усовершенствуйте свой процесс, применив онлайн-банкинг и автоматизируя эти платежи.Вы выиграете от повышения производительности и уменьшения штрафов.

И это дает вам прочную основу для расширения до полномасштабной автоматизации счетов к оплате по мере роста бизнеса. Автоматизация AP обеспечивает более высокую точность с меньшим временем обработки, точным сбором данных, сопоставлением счетов и кодированием, быстрым утверждением и меньшим потенциалом для мошенничества.

4. Накопить на пенсию.

Хотя большинство владельцев малого бизнеса, естественно, хотят инвестировать прибыль обратно в компанию, важно отложить не менее 15% своего дохода до вычета налогов на пенсию.Для достижения наилучших результатов рассмотрите план пенсионных накоплений с льготным налогообложением, такой как упрощенный индивидуальный пенсионный счет для сотрудников или SEP-IRA. Любой работодатель, включая самозанятых, может создать ПВЗС. Вы получите выгоду, даже если у вас нет сотрудников, а когда вы будете готовы нанять, вы сможете предложить им это преимущество.

5. Проанализируйте денежный поток.

Отсутствие наличности — одна из основных причин банкротства предприятий. Вам нужно следить за своими денежными поступлениями и оттоками.Лучший способ сделать это — создать отчет о движении денежных средств для анализа вашего финансового состояния и обновлять его не реже одного раза в месяц.

Хотя этот отчет проще всего создать, если у вас есть программное обеспечение для бухгалтерского учета, вы также можете составить отчет о движении денежных средств вручную, опираясь на информацию из вашего баланса и отчета о прибылях и убытках. Начните с создания таблицы, в которой вы вводите общий остаток денежных средств вашей компании на начало выбранного вами периода. Этот номер должен быть на вашем балансе.Затем добавьте все поступления и оттоки денежных средств, которые попадают в три категории: операционная деятельность, инвестиционная деятельность и финансовая деятельность. Отметьте приток как положительный, а отток как отрицательный. Затем сложите все, чтобы получить окончательный баланс.

Если это сальдо превышает начальное сальдо, у вас положительный денежный поток. Если конечное сальдо меньше начального, у вас отрицательный денежный поток. Если вы хотите увидеть пример, ознакомьтесь с нашим образцом утверждения для дрессировщиков и ходунков Wild Bill’s.

Положительный денежный поток обычно является признаком здоровой компании. Однако бизнес может иметь отрицательный денежный поток, если он новый и много потратил на оборудование и имущество, или зависит от венчурного или другого финансирования по мере своего роста. Однако, если вы постоянно сталкиваетесь с плохим денежным потоком, вам может потребоваться внести некоторые коррективы в штат, запасы или маржу единицы.

6. Защитите личное имущество.

Является ли ваш бизнес индивидуальным предпринимателем? Ваши личные активы могут быть уязвимы для судебных исков.Вы можете защитить себя, зарегистрировавшись в качестве корпорации S или создав компанию с ограниченной ответственностью (LLC). Индивидуальное предпринимательство или партнерство, а также корпорация C завершают наиболее распространенные бизнес-структуры для стартапов. У каждого есть свои налоговые последствия.

Каковы налоговые плюсы и минусы каждой бизнес-структуры?

Структура бизнеса Налоговые профи Налоговые минусы
ИП
  • Транзитный объект
  • Простая / недорогая бизнес-структура для создания
  • Минимальные требования к отчетности
  • Отсутствие налогов на корпоративный бизнес
  • Неограниченная личная ответственность
  • Трудно получить финансирование для бизнеса
  • Нет вечного существования
Товарищество
  • Транзитный объект
  • Отсутствие налогов на корпоративный бизнес
  • Простая / недорогая бизнес-структура для создания
  • Неограниченная личная ответственность (в зависимости от классификации партнерства)
  • Нет вечного существования
  • Необходимо создать официальное партнерское соглашение
Общество с ограниченной ответственностью (ООО)
  • Ограниченная ответственность
  • Гибкая структура управления
  • Отсутствие налогов на корпоративный бизнес
  • Гибкость выбора налоговой структуры
  • Не распознается за пределами США.С.
  • Нет вечного существования
  • Не признается на федеральном уровне — в соответствии с законом штата.
Корпорация C
  • Ограниченная ответственность
  • Неограниченное количество акционеров
  • Предпочтение для IPO и сторонних инвесторов
  • Бессрочное существование
  • Двойное налогообложение
  • Сложнее и дороже заводится
  • Усиленное регулирование и надзор
Корпорация S
  • Ограниченная ответственность
  • Сквозной объект
  • Бессрочное существование
  • Отсутствие налогов на корпоративный бизнес
  • Допускаются только 100 акционеров
  • Строгие квалификационные стандарты
  • Распознается только внутри U.С.
  • Не признано всеми штатами

7. Держите бизнес и личные финансы отдельно друг от друга.

Как правило, личные и деловые финансы не должны смешиваться, и на то есть веские причины. Во-первых, отслеживать бизнес-расходы и вычеты для налоговых целей намного проще, если вы используете отдельный бизнес-аккаунт. Кроме того, разделение деловых и личных финансов вместе с S corp.и упомянутые выше структуры ООО, ограждает вас от личной ответственности.

Хотя вам может потребоваться подписание личных гарантий по аренде, ссудам и кредитным линиям, когда бизнес молодой и не имеет высокого кредитного рейтинга, вашей целью должно быть как можно скорее переложить эти обязательства на свой бизнес. В противном случае вы можете нести личную ответственность за любую возникшую задолженность в случае дефолта компании.

8. Баланс работы и жизни.

Ведение бизнеса может утомлять, особенно когда вы только начинаете.Работы много, а времени на нее, похоже, никогда не хватает. Многие предприниматели перенапрягаются, жертвуя своей личной жизнью ради бизнеса.

Это может привести к выгоранию и даже навредить вашей компании.

Если вы видите, что движетесь в этом направлении, очень важно подвести итоги и сбросить баланс. У вас есть возможность устанавливать границы. Выделите время для того, что для вас важно, и придерживайтесь этого графика. Сообщите о своих потребностях заинтересованным сторонам и сформулируйте реалистичные ожидания.В конце концов, вы улучшите личное и деловое здоровье.

И распространите это на своих сотрудников. Теперь у нас есть сотрудники из нескольких поколений, и сотрудникам поколения Z, в частности, может потребоваться помощь в поиске баланса между их цифровой и рабочей жизнью.

9. Снижение долга.

Хотя заимствование имеет смысл, когда денежный поток невелик или бизнес находится в периоде роста или расширения, слишком большой долг может стать тяжелым бременем. Как показывают такие эпические неудачи, как WeWork и Wag, на самом деле существует такая вещь, как слишком много финансирования.

Есть несколько способов спасти бизнес от гибели из-за долгов.

  • Сокращение затрат . У вас есть неиспользуемое пространство или оборудование? Подумайте о продаже этого. Виновата заработная плата? Максимально сократите сверхурочные и лишний персонал. Вот еще пять относительно безболезненных мест, которые можно разрезать.

  • Мотивируйте клиентов платить и тратить больше. Это лучшее время, чтобы связаться с вашими клиентами. Предлагайте скидки, если это означает, что они могут платить вам быстрее. Предложение стимула для досрочной оплаты может быть разумным шагом.

  • Общайтесь с поставщиками. Запросить скидки или отсрочку платежа. Многие будут работать с вами, а не потеряют ваш бизнес.

  • Будьте честны со своими кредиторами. Поделитесь своим затруднительным положением и посмотрите, смогут ли они работать с вами для снижения процентных ставок, увеличения кредитной линии или реструктуризации вариантов погашения. Вы также можете попробовать передать дело на аутсорсинг в компанию по облегчению долгового бремени, которая может вести переговоры от вашего имени о погашении долга по более низким ставкам. В крайнем случае рассмотрите возможность использования концепции форс-мажора, особенно если пандемия сильно ударила по вашей компании.

  • Консолидировать ссуды. Объединив свои ссуды в один платеж, вы часто можете сократить ежемесячные расходы без отрицательного воздействия на кредит. Рассмотрим ссуду для консолидации корпоративного долга, которая может быть необеспеченной или обеспеченной бизнес-активами. Этот заем позволяет иметь дело с одним кредитором, а не с несколькими. Это также может принести вам более низкую процентную ставку.

  • Заявить о банкротстве. Это последнее средство, поскольку это дорогой и сложный процесс, требующий наличия опытного адвоката по банкротству.Однако это верный способ уменьшить долговую нагрузку на ваш бизнес. Если проблемы с долгами вашего бизнеса носят временный характер, а в остальном компания по-прежнему жизнеспособна, ваш адвокат может посоветовать вам подать заявление о банкротстве по главам 11 или 13.

10. Инвестируйте в технологии

Одна из причин, по которой популярность программного обеспечения как услуги (SaaS) так быстро выросла — по оценкам Forrester Research, в 2020 году подписки на облачные услуги составили 170 миллиардов долларов, даже до того, как COVID резко увеличил объем работы из дома — заключается в том, что SaaS дает даже самым маленьким предприятиям доступ к передовым технологиям. на распределительной основе.

Вы можете приобрести все, от электронной почты и повышения производительности до программного обеспечения для электронной коммерции и маркетинга, но одно из преимуществ малого бизнеса — это комплекты бухгалтерского учета, которые обеспечивают интегрированное управление финансами, планирование и составление бюджета. Хотя вы можете использовать традиционную электронную таблицу для отслеживания своих финансов, бухгалтерское программное обеспечение намного эффективнее и точнее. Вам будет проще отслеживать продажи и запасы, не считая доходов и расходов. Лучше всего то, что ваши записи находятся в одном месте и легко доступны для поиска, когда приходит время для налогов или аудита.

Чтобы узнать больше о решениях для бухгалтерского учета NetSuite, запишитесь на бесплатную консультацию сегодня.

Финансовый консалтинг для малого бизнеса | NFCC

Финансовый консалтинг для малого бизнеса | NFCC

Как указано в:

На ваш малый бизнес повлиял экономический спад?

Как владелец малого бизнеса, доступ к финансовым консультациям по малому бизнесу может иметь большое значение между просто быть начальником и достижением своих финансовых целей.Работа с агентством-членом NFCC и получение дополнительных сведений о том, как взять под контроль свои личные и деловые финансы, помогает гарантировать, что ваш бизнес идет в правильном направлении и остается там.

Подключиться сейчас

Результатом наших программ являются планы действий, которым вы можете следовать

Эта трехэтапная программа, доступная вам через агентство-член NFCC, сосредоточит вас на наиболее серьезных личных и деловых финансовых проблемах:

  • Take MyMoneyCheckUp ® , онлайн-инструмент финансовой оценки.
  • Запланируйте индивидуальный финансовый обзор с ближайшим к вам агентством.
  • Примите участие в целевой сессии финансового образования.
Найти членское агентство

Как мы поддерживаем ваше финансовое благополучие

Национальный фонд кредитного консультирования ® (NFCC ® ) объединил усилия с TD Bank, самым удобным банком Америки ® и благотворительным фондом TD Charitable Foundation , благотворительное подразделение TD Bank, чтобы запустить программу финансового консультирования и обучения малого бизнеса NFCC.

Почему выбирают нас?

На протяжении более 60 лет NFCC и входящие в нее агентства помогали частным лицам и
владельцам малого бизнеса в решении их финансовых вопросов и проблем.

Некоммерческая

Никого не отворачивают. Вы всегда знаете, где стоите и к кому обращаться с вопросами.

Местный для вас

Офисы агентств-членов NFCC по всей стране укомплектованы тренерами владельцев малого бизнеса.

Мы можем вам помочь. *

1

Разделите

на личные и деловые финансы.

2

Build

ваши знания о том, как управлять денежными потоками бизнеса, налоговыми последствиями, страхованием и т. Д.

3

Используйте контрольные списки

, рабочие листы и индивидуальный план финансовых действий, чтобы лучше управлять своим малым бизнесом.

4

Управляйте

личным долгом, который вы можете использовать для своего бизнеса.

* Результат не гарантирован.

Реальные результаты.

Работа с сертифицированным финансовым консультантом NFCC ® уже помогла
тысячам владельцев малого бизнеса.Позвольте финансовому коучингу NFCC для малого бизнеса сделать
значительным для вас и вашего бизнеса.

Сделайте свой финансовый акцент более четким ® Участники программы сообщают 2 о том, что …

72%

теперь выплачивает долги более последовательно.

66%

повысили свою общую финансовую уверенность.

64%

лучше управляют своими деньгами.

Источник: Оценка программы Sharpen Your Financial Focus
проводится исследователями из Университета штата Огайо.

Их собственными словами: слушайте людей, которым мы помогли

Люсила Р.

Компания American Financial Solutions, член NFCC, открыла дверь надежды в наш бизнес. Это стало новой возможностью продолжать выплачивать долги, но в то же время развивать наш малый бизнес. Первые пару лет я использовал свой личный кредит, чтобы помочь мне с расходами в магазине. После разговора с American Financial Solutions они помогли мне понять суть разделения личных и деловых расходов.Теперь я работаю над обычным бюджетом и пытаюсь отделить личные расходы от деловых.

Бизнес и финансовые услуги — Advent International

ADVENT INTERNATIONAL ИНВЕСТИЦИИ В СЕКТОР БИЗНЕСА И ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ В течение 30 ЛЕТ И ВЫПОЛНИЛ БОЛЕЕ 80 ИНВЕСТИЦИЙ В 24 СТРАНАХ ПО ВСЕМУ МИРУ.

Мы ориентируемся на поставщиков финансовых услуг и субъектов бизнеса, которые, как правило, используют технологии.Рост рынка — это общая черта нашей деятельности в разных регионах. Мы стремимся к устойчивому росту, подкрепляемому устойчивыми тенденциями, устойчивыми бизнес-моделями с высокой маржой и генерированием денежных средств, а также возможностями трансформации за счет выделения и недостаточной капитализации государственных и семейных предприятий.

Ниже приведены несколько примеров подсекторов, на которые мы ориентируемся:

  • B2B И ИНФОРМАЦИОННЫЕ УСЛУГИ
  • Большие данные и доступ к информации революционизируют способы принятия решений и вывода продуктов на рынок.
  • Возможность увеличения доходов и снижения затрат за счет расширенного доступа к сложным данным и аналитике все еще находится на начальной стадии, с возможностью значительного роста на многих различных конечных рынках.
  • Посмотреть инвестиции
  • АДМИНИСТРАЦИЯ И УСЛУГИ БЕЗОПАСНОГО ОФИСА
  • Сфокусированные поставщики услуг на базе технологий с лучшими в своем классе продуктами и услугами предлагают выгодное предложение для любого конечного рынка.
  • По мере того, как компании переопределяют свои основные компетенции в текущей рыночной среде, это создает дополнительные возможности для административного администрирования и обслуживающего бизнеса, а также потенциал для разделения.
  • Посмотреть инвестиции
  • ФИНАНСОВОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
    ВЫПЛАТА
  • Банки и другие финансовые учреждения продолжают переоценивать свои бизнес-направления, чтобы сосредоточиться на основных сферах деятельности.
  • Повышенное давление со стороны регулирующих органов и обеспокоенность по поводу достаточности капитала подтолкнули банки к продаже коммерческих предприятий, которые они исторически считали «жемчужиной короны».”
  • У нас прочные отношения и история успешного партнерства с финансовыми учреждениями. Мы продемонстрировали способность создавать значительную стоимость для наших партнеров из финансовых институтов как во время выделения, так и за счет удерживаемых долей в капитале.
  • Посмотреть инвестиции
  • ОБРАБОТКА ПЛАТЕЖЕЙ
  • Продолжающийся переход от наличных денег и чеков к карточным, онлайн и мобильным платежам продолжает стимулировать устойчивый рост отрасли.
  • Инновационные компании, которые могут воспользоваться преимуществами изменений на этом динамичном рынке, выиграют от быстрого роста мобильных платежей и электронизации платежей между предприятиями.
  • Обширный опыт предыдущих инвестиций
  • Advent обеспечивает прочную базу отраслевых знаний и контактов для выявления и оценки потенциальных инвестиционных возможностей.
  • Посмотреть инвестиции

Как разобраться в финансовой отчетности малого бизнеса

Как ваш бизнес оценивает свою финансовую устойчивость? Несомненно, вы обратитесь к своему отчету о прибылях и убытках (также называемому отчетом о прибылях и убытках или отчетам о прибылях и убытках) и своему банковскому счету, чтобы получить основы.

Но правда в том, что большинство предприятий игнорируют самые мощные финансовые инструменты в арсенале бухгалтерского учета: баланс и отчет о движении денежных средств.

Эти три основных финансовых отчета дают наиболее полное представление о любом бизнесе. Вот почему они считаются важными компонентами бизнес-плана.

Но какую роль играет каждая из этих финансовых отчетов и как вы интерпретируете данные, которые они производят? Вот краткий обзор того, как они могут помочь вам держать руку на пульсе финансового положения вашей компании.

Считайте отчет о прибылях и убытках табелем успеваемости вашего предприятия.

Отчет о прибылях и убытках, также называемый отчетом о прибылях и убытках (P&L), является полезным инструментом для предоставления обзора того, как ваш бизнес работает сверхурочно. Он разбивает доходы, полученные от вашего бизнеса, и понесенные расходы.

Отчет о прибылях и убытках в хорошем состоянии покажет, насколько прибылен ваш бизнес, и выделит шаги, которые можно предпринять для увеличения прибыльности (т. Е., стоит ли сосредоточиться на более прибыльных продуктовых линейках или сократить ненужные расходы).

Когда инвесторы изучат ваш бизнес-план, они будут использовать ваш отчет о прибылях и убытках, чтобы оценить уровень риска, связанного с предоставлением кредита или венчурного капитала на ваш путь.

Вот пример отчета о прибылях и убытках от LivePlan:

Чего вы не видите в декларации о доходах

В вашем отчете о прибылях и убытках не говорится о том, является ли ваше общее финансовое положение слабым или сильным (для этого обратитесь к своему балансовому отчету), как на самом деле поступают и уходят наличные деньги в ваш бизнес (см. Отчет о движении денежных средств), или перечислите любые активы, которыми вы владеете, или обязательства, которые вы должны (опять же, см. свой баланс).

Чтобы узнать больше о чтении и понимании отчета о доходах, ознакомьтесь с нашим руководством по чтению отчета о доходах. Если вы впервые составляете свой отчет о прибылях и убытках, загрузите этот бесплатный шаблон отчета о прибылях и убытках, который поможет вам начать работу.

Думайте о балансе как о окне финансовой устойчивости вашего бизнеса.

Хотя инвесторы также обратят внимание на ваш отчет о прибылях и убытках, баланс на самом деле является их предпочтительной отправной точкой для построения картины финансового состояния вашего бизнеса.

Почему? Потому что баланс суммирует ключевую финансовую информацию на заданную дату, в отличие от отчета о прибылях и убытках, который показывает прибыльность за определенный период времени. Это хороший показатель стабильности и ликвидности компании, которые являются важными факторами, определяющими способность вашего бизнеса поддерживать себя без внешнего финансирования.

Вот пример баланса из LivePlan:

Составляющие баланса:

Бухгалтерский баланс обычно составляется в конце определенного периода времени — обычно месяца или квартала — и включает в себя следующее:

  • Бизнес-активы: « Что у нас есть? «Активы — это не только то, чем владеет ваш бизнес, но и то, что он контролирует или находится в его владении, например, банковские счета или финансируемое транспортное средство.
  • Обязательства: « Что мы должны?» Обязательства включают ваши долги, включая ссуды, непогашенные платежи по кредитным картам и т. Д.
  • Собственный капитал: « Что остается у собственника (ов)?» Какой частью активов компании вы остаетесь после того, как погасили все свои обязательства?

Эта информация в вашем балансе может дать представление о следующем:

  • Чистая стоимость вашего малого бизнеса (если вы когда-нибудь захотите зарегистрировать или продать свой бизнес).
  • Текущий (также известный как «краткосрочный») и долгосрочный долг.
  • Управление активами (насколько эффективно вы управляете своими активами) и коэффициенты ликвидности (ваша способность превращать актив в наличные).
  • Сравнительные данные, чтобы вы могли видеть изменения в денежных средствах, кредиторской / дебиторской задолженности, собственном капитале, запасах и нераспределенной прибыли.

Баланс может показаться немного сложным, а формат может сильно отличаться в зависимости от типа вашего бизнеса, поэтому рекомендуется иметь бухгалтера, который поможет вам настроить и интерпретировать ваш первый отчет, или используйте такой продукт, как LivePlan, для его создания. для тебя.Даже если создание баланса вас пугает, не бойтесь этого делать — это важная часть вашего бизнес-плана и чрезвычайно полезный инструмент для ведения вашего бизнеса.

Узнайте больше о балансах в нашем подробном справочнике по балансам. А если вы хотите пойти по пути «сделай сам», скачайте этот бесплатный шаблон баланса, чтобы начать работу.

Есть ли у вашего бизнеса деньги, чтобы оставаться на плаву?

Больше предприятий терпят неудачу из-за проблем с денежным потоком, чем по какой-либо другой причине.Это потому, что деньги не всегда поступают в ваш бизнес с той же скоростью, с какой уходят! Фактически, ваш бизнес может быть прибыльным, но при этом иметь проблемы с денежным потоком. Отчет о прибылях и убытках может сказать вам, получили ли вы прибыль, но не учитывает просроченные или пропущенные платежи и не помогает определить, действительно ли вы накопили достаточно денег, чтобы оставаться на плаву.

Чтобы понимать и управлять потоками денежных средств в вашем бизнесе и из него, вам необходимо вести отчет о движении денежных средств.Отчет, обновляемый ежедневно, еженедельно или ежемесячно, может быть простой одностраничной таблицей или более динамичным отчетом, созданным с помощью бухгалтерского программного обеспечения, такого как QuickBooks, или инструмента планирования и финансовой отчетности, такого как LivePlan.

Какой бы шаблон вы ни использовали, для расчета конечного баланса вы будете полагаться на следующую формулу:

Операционные расходы + инвестиции в активы + финансирование = Остаток денежных средств

Вот пример отчета о движении денежных средств из LivePlan:

Давайте копнем немного глубже:

  • Операционные расходы: Сюда входит ваша чистая прибыль и убытки за вычетом ваших регулярных расходов, и это единственное число, которое вы хотите видеть в росте, поскольку оно дает точную картину генерируемых вами денежных средств до любых связанных с этим расходов. с финансированием или инвестициями.
  • Инвестиции в активы: В этом разделе указываются как приток, так и отток в результате покупок и продаж долгосрочных бизнес-инвестиций, таких как недвижимость, активы, оборудование и ценные бумаги.
  • Финансирование: Это денежные средства, полученные вами в результате бизнес-ссуды, кредитной линии, продажи акций или других вливаний капитала.

В дополнение к тому, чтобы помочь вам оценить, достаточно ли у вашего бизнеса денег для покрытия повседневной деятельности, своевременной оплаты счетов и поддержания положительного денежного потока, ваш отчет о движении денежных средств также содержит информацию о ряде других финансовых решений, например, нужен ли вам дополнительный капитал для финансирования сезонных колебаний или закупки запасов для поддержки роста продаж.

Для целей кредитования вы включаете отчет о движении денежных средств в свой бизнес-план, чтобы предоставить банку свидетельство того, что вы можете управлять денежными средствами и иметь план действий по устранению разрывов в движении денежных средств, когда они возникают. Узнайте больше о движении денежных средств, прочитав наше руководство по денежному потоку 101.

Итог

Хотя отчет о движении денежных средств часто считается наиболее важным финансовым отчетом для малого бизнеса, три основных финансовых отчета взаимосвязаны. Их целостный взгляд может помочь вам принимать разумные финансовые, инвестиционные и управленческие решения для вашего бизнеса.

Конечно, это легче сказать, чем сделать, поэтому будьте открыты для получения помощи — будь то бухгалтер, эксперт или бесплатные ресурсы, такие как наставники-эксперты в SCORE. Возможно, самое важное, что вы сделаете в этом году, — это научиться пользоваться своими финансовыми данными.

Кэрон Бисли — владелец малого бизнеса, писатель и консультант по маркетинговым коммуникациям.Caron помогает компаниям приносить пользу, устанавливать связи и взаимодействовать со своей целевой аудиторией с помощью информационных программ, кампаний и идейного лидерства.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *