Безналичные деньги преимущества и недостатки – Безналичные деньги — это… Виды и преимущества безналичных денег :: BusinessMan.ru

Безналичные деньги — это… Виды и преимущества безналичных денег :: BusinessMan.ru

Расчеты между предприятиями с помощью безналичных денег проводятся уже давно. Никого не удивишь тем, что для передачи огромной суммы в другой город или страну нужно лишь несколько минут. Радует и усиление тенденции к тому, что такой удобный вид расчетов все плотнее входит в жизнь обычного человека.

Огромное количество людей делает покупки за безналичные деньги. Это и бытовые платежи (за коммунальные услуги, мобильную связь, интернет), и плата через терминал за товары в магазинах, и перечисления за онлайн-приобретения.

К сожалению, многие пользуются какой-то одной формой безналичных расчетов. Люди просто не знают, что их существует множество. И иные способы могут оказаться гораздо удобнее, экономнее, быстрее. Это касается как простых людей, так и владельцев крупного и мелкого бизнеса.

Для того чтобы сделать использование безналичных денег максимально эффективным, стоит ознакомиться с существующими видами расчетов, особенностями операций, преимуществами и недостатками их использования. Многим это поможет выбрать для себя оптимальный способ проведения платежей. А особо осторожные и недоверчивые люди, еще пользующиеся только наличными деньгами, могут пересмотреть свои взгляды.

Безналичные деньги: функции

Использование банкнот при плате за товары и услуги часто бывает неудобным. Предназначение безналичных денег состоит в частичной или полной замене купюр при расчетах. Такая функциональная направленность достаточно весома для экономики:

• ускоряется оборот средств;
• сокращается количество находящихся в обращении банкнот, что ведет к снижению издержек.

Суть

Безналичные деньги – это ассигнования, существующие в виде записей на различных счетах (электронных, сберегательных, карточных, кредитных). Суть их использования заключается в том, что при расчетах банкноты не передаются от одного человека другому. Совершение оплаты сопровождается записью о пересылке средств.

Остатки, полученные в результате операции, обязательно фиксируются. Цифра на счете, с которого заплатили, становится меньше. У получателя средств она, наоборот, увеличивается.

Особенности

Существует отличительная черта, характерная для всех платежей, в которых используются безналичные деньги. Это – участие в сделке не только плательщика и получателя, но и третьей стороны. Ею является финансовое учреждение. Именно оно делает все записи по проведенной операции, фиксирует оборот и остатки средств на счетах.

Если безналичные деньги контрагента ушли из одного финансового учреждения, а пришли в другое, то каждое из них ведет учет по своему клиенту. В такой сделке уже принимают участие четыре стороны.

Формы расчетов для бизнеса

Безналичные деньги переводятся от одного клиента к другому различными способами. Юридические лица и предприниматели для расчетов между собой чаще всего используют:

• чеки;
• платежные поручения или требования;
• аккредитивы;
• инкассовые поручения.

Удобная форма выбирается по усмотрению руководства предприятия. А документ, используемый при проведении платежа, имеет обязательные реквизиты:

• название банка;
• номер счета;
• коды.

Для того чтобы получить возможность пользоваться такими возможностями, субъект хозяйственной деятельности обязан заключить договор с банком.

Представитель предприятия должен прийти в финансовое учреждение, имея при себе удостоверяющий личность документ и атрибуты, подтверждающие свои полномочия. Это – печать, приказ о назначении или доверенность.

Как удобнее рассчитываться обычным людям

Для участия в платежах (без использования банкнот) населения имеется очень эффективный инструмент, позволяющий быстро переводить безналичные деньги. Это – банковская карточка. Чаще всего она используется:

• для зачисления заработных плат, пенсий, стипендий, социальных выплат;
• для расчетов людей в магазинах через специальные терминалы или систему интернет;
• для погашения начислений за коммунальные услуги, мобильную связь.

Платежную карту можно использовать не только при ее непосредственном предъявлении. Практически во всех финансовых учреждениях имеется система интернет-банкинга. Любой клиент, имеющий текущий или карточный счет, может зарегистрироваться в ней. Это дает возможность:

• в удобное время самостоятельно контролировать оборот безналичных денег, их остатки;
• совершать платежи онлайн с помощью компьютера, планшета, телефона.

Для того чтобы стать клиентом банка, нужно заключить с ним договор. Человеку для этого необходимо прийти лично и иметь при себе паспорт.

Электронные кошельки

Кроме использования интернет-банкинга, существуют другие альтернативные варианты расчетов. В них фигурируют электронные виды безналичных денег. Самыми популярными и проверенными (а значит, надежными) являются системы:

• «Яндекс. Деньги»;
• WebMoney;
• PayPal;
• Qiwi.

Для того чтобы получить возможность проводить безналичные операции, в любой из них необходимо зарегистрироваться и создать электронный кошелек. Делается это через систему интернет.

Электронные безналичные средства можно не только перечислять и выводить, но и получать. На возможность открытия кошелька не влияет местонахождение человека или его гражданство.

Электронные платежные системы имеют очень высокие уровни защиты. Однако при регистрации кошелька специалисты все же рекомендуют:

• предварительно установить на компьютер или гаджет надежную антивирусную программу;
• использовать сложный пароль;
• пройти идентификацию;
• внимательно прочитать правила пользования сервисом.

Эти несложные действия помогут избежать затруднений в работе с системой и сделают электронный кошелек недосягаемым для мошенников.

Преимущества безналичных платежей

Некоторые консервативно настроенные люди продолжают совершать расчеты только при помощи банкнот, утверждая, что им так удобнее. Однако преимущества безналичных денег бесспорны.

• Денежный оборот находится под контролем финансового учреждения. Это минимизирует риски, связанные с мошенничеством контрагентов. Позволяет легко восстанавливать утерянную документацию.
• Уменьшаются расходы, связанные с хранением и учетом наличных денег. На предприятиях упраздняется должность кассира. Ведь малую толику, оставшуюся от его обязанностей, может выполнять любой бухгалтер.
• Безналичные средства переводятся очень быстро. Другой город или страна не являются препятствием для расчетов.
• Финансовые учреждения предоставляют возможность открытия счетов не только в национальной валюте.

Для простого человека огромным плюсом безналичных денег является отсутствие необходимости их хранения дома. Это позволяет не бояться воровства.

Недостатки

При использовании безналичных средств можно выявить некоторые неудобства:

• в отличие от банкнот виртуальные деньги не всегда возможно подарить;
• за банковские операции и обналичивание средств финансовое учреждение может взимать комиссию;
• за пользование карточными и текущими счетами нередко устанавливается абонплата;
• при покупке валюты за безналичные деньги устанавливается более невыгодный для клиента курс;
• проблемы с ликвидностью банка могут сказаться на установлении лимитов по оборотам и снятию денег.

Иногда возникают неудобства, зависящие не от банка. Например, может отсутствовать возможность рассчитаться через терминал на рынке или в торговой точке.

При выборе удобной безналичной системы расчетов каждый сам взвешивает важность и преимущества предлагаемого к использованию продукта. Однако рекомендации специалистов сходятся в одном – открывать счета и переводить безналичные деньги нужно только в проверенных и надежных финансовых учреждениях.

businessman.ru

Безналичные деньги — это… (виды, преимущества, недостатки)

Понятие безналичных денег в последнее время становится все более популярным.

Безналичные деньги относят к экономическим категориям, и означают все остатки на кредитовых счетах клиентов различных банков. К таким счетам можно отнести: расчетный, текущий, корреспондентский, валютный и счета, необходимые для финансирования капитальных вложений и прочие.

Это — основа всей денежной массы средств, сюда можно отнести как валюту юридических лиц и организаций, так и денежные средства физических лиц, находящихся на счетах банковских учреждений.

Обращение безналичных денег

Безналичным оборотом признают все платежи за конкретный временной период, совершенные только безналичным путем. Денежное обращение во многих странах мира рассчитывается исходя из пропорционального соотношения наличных и виртуальных расчетов. Такое пропорциональное соотношение показывает развитость платежной системы государства.

Вообще, наличный и виртуальный расчет в своей сумме составляют денежный оборот государства. Денежные средства постоянно перемещаются от одной сферы обращения в другую, например, когда лицо открывает депозитный счет в банке.

В нашей стране на наличные расчеты приходится порядка 35% всех расчетов, тогда как в развитых странах данный процент составляет 10-25%. На этот показатель оказывают влияние следующие факты: уровень развитости банковской системы в стране, законодательное регулирование, наличие свободных денежных средств в распоряжении физических и юридических лиц, воздействие со стороны государства на денежную, кредитную систему страны и прочие.

С обратной стороны, как бы не были прочно связаны между собой наличный и виртуальные расчеты, существуют закономерности, не связанные с наличными расчетами. Данные свойства относят к специфическим свойствам. Виртуальный расчет возможен только с помощью так называемых кредитных денег, к ним относят: депозит, чек, вексель и иные ценные бумаги.

Депозитные деньги

Деньгами депозитными принято считать остатки денежных средств на счетах в банковских учреждениях, эмиссия которых может быть осуществлена любым банковским учреждением.

К примеру, Центральный банк открывает депозит, кредитовать его может любой коммерческий банк путем создания его корреспонденции (корреспондентского счета).

Деньги депозитные на данное время являются самыми распространенными среди безналичных денежных средств. Такой депозит открывается по личному заявлению юридического либо физического лица на размещение в банковском учреждении его наличных денежных средств. Получается, что наличные деньги меняют на долговое обязательство банковского учреждения перед клиентом. Такая операция признается пассивной.

Депозит может быть открыт до востребования (тогда клиент может свободно пополнять депозит, либо в любое время его закрыть). В основном, подобные счета необходимы юридическим лицам для безналичных расчетов с контрагентами.

Депозит, открытый до востребования, считается наименее выгодным для банковских учреждений, так как невозможно заранее определить срок снятия денежных средств из такого вклада, из-за чего банку сложно прогнозировать возможную отдачу от такого вклада.

Самыми выгодными для банковских учреждений являются срочные вклады, особенно если это долгосрочный вклад (таким вкладом признают вклад, открытый более чем на один год). По таким вкладам персонально рассчитывается процент прибыли, зависящий от суммы и срока, на который открывается вклад.

Вне конкуренции по привлекательности являются депозитные сертификаты. Таким сертификатом признают ценную бумагу, которую банковское учреждение передает клиенту на заранее установленный срок за определенную плату с обязательством выкупа.

Операции пассивного характера не дают банковским учреждением роста их денежной массы, этим лишь заменяют наличные деньги на безналичные. На рост денежной массы влияют операции активного характера. К ним можно отнести выдаваемые банком кредиты своим клиентам, тем самым создав депозит. Проведение банком таких операций позволяет рассчитать банковский мультипликатор (увеличение/сокращение денежной массы по итогам проведения активных операций). Этот показатель основной в работе банковского учреждения.

Сами банки могут размещать свои денежные средства на депозитных счетах других банков, получая от этого процент. Если у банка не хватает собственных денежных средств, они могут заимствовать их в форме кредитов у Центрального банка.

Все активные операции, в основном, всегда выше по своей сумме всех собственных денежных средств банка. Для того чтобы увеличить спрос на кредитные средства, Центральный банк имеет право снижать учетную ставку по кредитам и резервам для банковских учреждений. Это позволит увеличить депозитные расчеты и возрастет спрос.

Плюсы и минусы безналичных денег

Преимущества

• Возможность объединения и делимости. Безналичные деньги – это деньги, которые система переводит из наличных купюр в безналичные, в процессе расчетов, в результате чего, нет необходимости передавать денежные средства от одного лица другому лично в руки. Это полностью устраняет передачу крупных сумм наличными.
• Безопасность операций. Безналичные деньги не поддаются подделке, а все проводимые операции, фиксируются системой.
• Отсутствие изнашивания денежных знаков.
• Минимальные временные рамки между расчетами. Безналичным путем деньги переводятся в считанные секунды, тогда как расчет наличными деньгами может быть затруднен удаленностью контрагентов друг от друга.
• Отсутствует необходимость выпуска дополнительных денежных знаков для страны, что приводит к экономии расходов.
• Легко отследить уплату налоговых платежей в бюджет.
• Отсутствуют сложности в переводе денежных средств из безналичной формы в наличную форму в любое время.

Недостатки

• Отсутствие нормативных правовых актов, регулирующих виртуальные расчеты в некоторых государствах.
• Необходимость выпуска пластиковых карт, установление банкоматов и терминалов.
• Низкая безопасность хранения денежных средств в безналичной форме. Это связано с тем, что все данные по счетам хранятся на серверах банков. Если данные сервера будут взломаны, вернуть свои денежных средства будет невозможно.
• Пока еще многие торговые отделы не принимают безналичный расчет.

Из истории безналичных денег…

Самая первая система виртуальных расчетов установилась в Великобритании. Там безналичные расчеты осуществляли с помощью чеков и векселей. С 1775 г. возникают расчетные палаты — специальные межбанковские организации, которые осуществляли безналичный расчет по чекам и другим платежным документам зачетом взаимных требований. Члены расчетных палат принимали к оплате чеки, выписанные на любой банк. Затем чеки поступали в расчетные палаты, где они подлежали сортировке и проводился зачет несколько раз в день.

В Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии преобладали жирорасчеты — безналичные расчеты, которые проходили сначала через специализированные жиробанки, а только лишь потом поступали в банки и кассы. То есть расчеты проводились на основе жироприказов — письменных распоряжений о перечислении денежных средств с одного счета на другой.

Уже в семидесятых годах в некоторых государствах появляется электронная система приема платежей. Широкое распространение тогда получили так называемые переводы по телеграфу.

Формы безналичных расчетов

Формы расчетов безналичного характера:

• по товарным операциям – расчеты за купленный товар или выполненные услуги, работы;
• по финансовым расчетам – различные обязательные платежи в бюджет страны или различные внебюджетные фонды, оплата кредитов, процентов по ним, платежи в страховые фирмы и прочие;
• по платежным поручениям – в РФ эта форма признана самой популярной;
• аккредитив – это когда клиент поручает банковскому учреждению провести расчет с поставщиком или иным лицом денежными средствами, имеющимися на его счету;
• чековые расчеты;
• инкассо — банк-эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению платежа.
• использование для расчетов пластиковых карт;
• вексельная форма – расчет производится с предоставлением отсрочки платежа на основе векселя.

bankspravka.ru

Какие преимущества безналичного расчёта?

Секрет больших денег или «Ключ к прибыли»

Безналичные расчёты – операции расчёта, которые производятся без использования наличных денег, с помощью перечисления денег, через банковские учреждения и кредитные организации…

Безналичные расчёты очень важны для ускорения оборачиваемости средств, также помогают сократить издержки обращения.

Осуществляется безналичное обращение при помощи таких средств как вексели, чеки, кредитные и банковские карточки. Так каковы же всё-таки преимущества безналичных расчётов, перед оплатой наличными деньгами?

Платёжная карточка является очень удобным способом оплаты, нет никакой необходимости носить с собой крупные суммы денег, если уж так случится, что вы потеряете её, то у вас есть возможность заблокировать счёт при помощи одного телефонного звонка в банк-эмитент.

Какие преимущества безналичного расчёта?

Для многих важно то, что банк, которому принадлежит карта, всё время потеряет своих клиентов, предоставляя им различные скидки на приобретение различных товаров.

Неоспоримый плюс безналичных расчётов для путешественников, на карте может быть любое количество денег, при этом, при пересечении границы вы их не декларируете, как это в обязательном порядке происходит с наличными деньгами.

Тут даже не имеет значения, какая валюта на вашей карте, доллары, евро, рубли, гривны и т.д. Карточкой можно расплатиться практически в любой стране мира, конвертация валюты при этом произойдёт автоматически.

Управлять безналичными расчётами очень легко, и оплачивать многие товары и услуги можно не выходя из дома. Сегодня рынок банковских карт демонстрирует стремительный рост, даже самые ярые консерваторы оценили преимущества безналичных расчётов и успешно пользуются ими уже долгие годы. Плюсов безусловно больше чем минусов, поэтому мир стремительно привыкает к безналу…

——

Понравилась статья? Пожалуйста, поделитесь с друзьями. Спасибо 🙂

netexchange.su

Безналичные деньги и их особенности

29.06.2016 12:17

Безналичные деньги – это хранящиеся на банковских счетах деньги предприятий и частных лиц, что позволяет значительно упростить финансовые операции. Действительно, у сделки с применением наличных есть много недостатков, а безналичный оборот помогает их избежать.

Как осуществляются безналичные расчеты?
В такой операции самое непосредственное участие принимает банк. Это он осуществляет перевод средств с одного счета на другой и убеждается в том, что обе стороны сделки довольны. Такой способ ведения дел намного удобнее того, где присутствуют наличные деньги. И если в быту мы можем не заметить разницы, то в отношениях огромных корпораций или просто крупных фирм сделки с наличными становятся крайне громоздкими, а потому нежелательными.
Но как безналичные деньги выпускаются в оборот? Это делают банки, которые помощью безналичных средств предоставляют клиентам ссуды, но возвращаться эти ссуды будут наличными деньгами в кассу. При этом банк не может выдать бесконечно большое количество кредитов: его возможности ограничены собственными финансовыми ресурсами. Это значит, что общая денежная масса в стране при этом может не увеличиваться. Но при эмиссии наличных и безналичных денег эта масса как раз растет и служит потребностям общества. С чем-то подобным вы могли иметь дело, если брали онлайн кредит на сайте moneyveo.ua.

Особенности безналичных денег
Так в чем же состоит принципиальное отличие безналичных денег от бумажных? Вот главные особенности безналичных денег:
• в безналичной сделке участвуют трое: плательщик, получатель и банк. В сделке с наличными – последнего может не быть;
• безналичный расчет – это своего рода кредитная сделка с банком;
• отношения в этой сделке в процессе безналичного расчета меняются в зависимости от того, к кому попадает денежный поток. Стабильность этих трехсторонних отношений напрямую зависит от надежности банка, который фактически занимается всеми финансовыми вопросами.

Достоинства и недостатки безналичных денег
Деньги безналичного оборота имеют свои негативные и позитивные особенности. К достоинствам, как правило, относят:
• Надежность. Банковская документация подтверждает любые операции и размер передаваемой суммы;
• Гибкость. Одновременно можно осуществлять сразу несколько операций. Это важно, когда, например, нужно совершить несколько десятков однотипных платежей;
• Безопасность. Сама суть безналичного расчета исключает возможность подделать деньги;
• Мобильность. Безналичные деньги – это цифры в банковской системе. Исключается потребность хранить, перевозить, пересчитывать купюры. Безналичные деньги не испортятся и не устареют;
• Долгосрочность. То, сколько деньги могут находиться на счету, зависит только от договора с банком. В теории этот срок может быть неограниченным.
Среди негативных характеристик стоит отметить необходимость платить комиссию банку. К тому же, возможность распоряжаться деньгами зависит от технических возможностей банка. В нужный момент система может давать сбои, а вашего банковского отделения или терминала может не оказаться поблизости. Но, как показывает практика, преимущества безналичного расчета превосходят возможные недостатки.

Как обналичить безналичные деньги?
Для многих владельцев бизнеса это превращается в камень преткновения, ведь часто обналичить свои же безналичные средства не представляется возможным. Впрочем, есть случаи, когда для продолжения работы нужны именно наличные. Тогда можно воспользоваться одной из этих схем:
• вывод средств на текущие расходы;
• вывод дивидендов учредителям;
• выдача кредитов самому себе.
Есть и другие способы обналичивания, но часть из них относится к полузаконным или вовсе противоречит законодательству Украины. Так что лучше воспользоваться иными путями получения наличных средств или искать способы использовать безналичный расчет. Реклама

gorodn.ru

Ответы@Mail.Ru: Недостатки наличных денег (подробно)

Рассмотрим преимущества и недостатки наличных денег и электронных средств платежа. 1. Удобство. Для покупателя, несомненно, удобнее иметь несколько платежных карт, чем большое количество банкнот и монеты, но следует иметь в виду, что электронные средства платежа, в отличие от наличных денег, не обладают официальным статусом законного платежного средства. В связи с этим любой получатель денежных средств может по своему усмотрению отказаться принимать определенные кредитные или дебетовые карты при оплате товаров или услуг. Более того, осуществление платежей посредством электронных средств предполагает наличие специальных технических устройств, в работе которых не исключены сбои. Работа технических устройств невозможна также в периоды отключения электричества и на территориях, пострадавших от стихийных бедствий. Сбои в работе платежных систем во время стихийных бедствий в Юго-Восточной Азии и США подтверждают справедливость этих слов. 2. Легкость использования. При проведении расчетов использовать наличные деньги проще, чем электронные, так как в этом случае не имеет значения возраст, пол, уровень образования сторон, не требуется специальных технических устройств, а также отсутствует необходимость уведомлять третью сторону и ждать ее подтверждения на право сделки, а получатель средств может немедленно их потратить. 3. Простота расходования средств. Наличные деньги позволяют плательщику более экономно расходовать свои средства. По данным социологов, используя платежную карту, своего рода «виртуальное хранилище» денежных средств, человек гораздо легче расстается с ними, нежели имея их в наличности. 4. Анонимность. При оплате товара или услуги наличными деньгами покупатель имеет возможность сохранить свою анонимность, а при электронных расчетах личность плательщика идентифицируется с помощью технических устройств. В связи с этим покупатели, которые не желают, чтобы их сделки стали известны широкой общественности, предпочитают использовать наличные деньги. 5. Скорость расчетов. При осуществлении оплаты товаров и услуг посредством платежных карт, в отличие от наличных денег, скорость обработки платежа замедляется, вследствие необходимости запрашивать подтверждение на осуществление оплаты у третьей стороны, что, в свою очередь, негативно сказывается на товарообороте предприятий розничной торговли. 6. Безопасность. В случае потери или кражи кредитных и дебетовых карт их владелец может сохранить денежные средства, заблокировав операции по утраченным картам. 7. Экономичность. Для модернизации и совершенствования электронных систем платежей используются новейшие технологии, что неизбежно ведет к росту совокупных издержек, связанных с организацией платежного процесса. По оценкам зарубежных экспертов, затраты при совершении платежей с помощью банковских карт оказываются значительно выше, чем при оплате наличными деньгами. 8. Возможность государственного контроля эмиссии и обращения. Наличные деньги представляют собой обязательства центрального банка страны, который не может обанкротиться, по определению. В то время как электронные средства платежа – это обязательства кредитных организаций или коммерческих предприятий, в случае банкротства которых сохранность средств на счетах клиентов ставится под вопрос.

1. Их обезличенность. 2. Необходимы затраты на их выпуск, оборот, инкассацию.

Трудно следить за человеком. А если он пользуется карточкой, то всегда четко известно — когда, что и где он покупал. 🙂

а недостатки купюр

touch.otvet.mail.ru

чем наличные деньги отличаются от безналичных? в чем их преимущества и недостатки?

Преимущества и недостатки электронных денег (Безналичные средства оплаты)

Безусловно, многих будет интересовать, зачем вообще необходимы системы электронных платежей и электронные деньги, если с наличными или безналичными средствами они связаны лишь косвенно и, на первый взгляд, ничем от них не отличаются? Между тем, у электронных денег имеется большое количество неоспоримых преимуществ:

1. Объединяемость и делимость – использование электронных денег позволяет обойтись без выдачи сдачи.
2. Низкая стоимость эмиссии – отсутствует необходимость в чеканке монет, выпуске банкнот и затрат на краску, бумагу, металлы и другие материалы в связи с этим.
3. Высокий уровень портативности – в отличие от наличных финансовых средств величина суммы электронных денег не связана с их весовыми или габаритными размерами.
4. Легкость в процессе расчетов – пересчитывать электронные деньги не нужно, поскольку этот процесс автоматически осуществляется при помощи платежного инструмента.
5. Простота в организации физической охраны электронных платежных средств.
6. Снижение воздействия человеческого фактора – момент платежа всегда фиксируется электронной системой.
7. Экономия пространства и времени – электронные деньги не нужно упаковывать, перевозить, пересчитывать или оставлять в хранилищах.
8. Невозможность укрытия средств от налогообложения – речь идет о платежах, осуществляемых через фискализированные эквайринговые устройства.
9. Качественная однородность – электронные деньги невозможно повредить, как, например, банкноты или монеты.
10. Идеальная сохраняемость – свои качества электронные деньги могут сохранять в течение длительного промежутка времени.
11. Высокий уровень безопасности – электронные деньги защищены от изменения номинала, подделки или хищения, что обеспечивается с помощью электронных и криптографических средств.
12. Обмен электронных денег на наличные средства прост – сегодня электронные деньги можно вывести на банковскую карту или счет, а также получить наличными, воспользовавшись услугами специализированных организаций.

Но, как и любой другой вид платежных средств, электронные деньги обладают и рядом недостатков:

1. Отсутствие стабильного правового регулирования – сегодня многие страны еще не до конца определили статус электронных денег и, следовательно, не разработали ряд законов, которые могли бы регулировать процесс взаиморасчетов, осуществляемых посредством использования электронных платежных систем.
2. Необходимость в использовании специальных инструментов обращения и хранения.
3. Невозможность восстановления денежной стоимости при физическом уничтожении носителя электронных денег – впрочем, этого недостатка не лишены и наличные денежные средства.
4. Отсутствие узнаваемости – сумму электронных денег невозможно определить без специальных технических средств.
5. Высокая вероятность того, что персональные данные плательщиков могут отслеживать мошенники.
6. Невысокий уровень безопасности – при отсутствии необходимых мер защиты электронные деньги достаточно легко украсть непосредственно со счета владельца

globuss24.ru

Формы безналичных расчетов: преимущества и недостатки

Формы безналичных расчетов: преимущества и недостатки

Безналичная оплата по праву входит в число наиболее удобных способов расчета. К ее достоинствам стоит отнести высокую скорость операций при отсутствии каких-либо нормативных ограничений. По этой причине немалое количество организаций отдают ей предпочтение, стараясь максимально сократить работу с наличными средствами. Далее обсудим все существующие формы безналичных расчетов, расскажем, каким законам они подчиняются и как организовываются.

Чем регулируются формы безналичных расчетов

В первую очередь стоит отметить, что данные расчеты доступны всем: юридическим лицам, предпринимателям и даже частным лицам. Безналичные платежи производятся исключительно при помощи банковских и прочих кредитных структур, обладающих лицензией на проведение такого рода действий.

По сути безналичные платежи реализуются через перемещение средств по счетам, принадлежащим участникам процедуры.

Данный тип расчетов в нашей стране подчиняется таким нормативным актам:

• Гражданскому Кодексу РФ: глава 46 «Расчеты» закрепляет основные положения по всем допустимым формам безналичных расчетов.

• Положению о правилах осуществления перевода денежных средств №383-П, утвержденное 19.06.12 г. ЦБ РФ. Здесь представлено более детальное описание форм безналичных денежных расчетов, устанавливаются требования, предъявляемые к платежным документам. Подчеркнем, что данное Положение соответствует нормам гражданского законодательства.

Стоит сказать и о еще одном нормативном акте, утвержденном ЦБ РФ. Это Положение об эмиссии платежных карт от 24.12.04 г. №266-П. Здесь идет речь о ведении эквайринга, то есть оплате платежными картами. Напомним, что в первую очередь, эквайринг используется обычными гражданами.

Таким образом, осуществление, контроль безналичного обращения ведется согласно нормам трех названных нами документов.

Не секрет, что безналичные расчеты в последние годы активно заменяют наличные средства по ряду причин:

• Расчеты через банковские счета нечасто оказываются привязанными ко времени проведения операции (то есть времени суток), географическому положению.

• Обслуживание безналичных расчетов стоит значительно меньше, нежели наличные платежи.

• Для организаций они удобнее, ведь безналичные платежи по сравнению с наличным обращением связаны с гораздо меньшим количеством требований по оформлению, организации, учету. Вот почему нередко только открывшиеся предприятия выбирают безналичные платежи – так им удается сократить затраты, избежать штрафов за ошибки в соблюдении кассовой дисциплины и применении/неприменении кассовых аппаратов. Такое решение разумно также для крупных фирм, уже долго существующих на рынке.

Если сравнивать наличные и безналичные формы расчетов, стоит сказать об основном достоинстве последних – это их гибкость. Поясним: деньги могут в течение неограниченного времени оставаться на специальных счетах. При этом банковские документы, устанавливающие и подтверждающие факт совершения операции, можно в любой момент подключить к сделке. Также компании освобождаются от необходимости постоянно сдавать деньги в банк, если применяют такой вид оплаты.

Но у форм безналичных расчетов есть определенные минусы. Самый главный из них – это зависимость от банка. Так, безналичный перевод будет невозможен, если есть проблемы с оборотом средств у их держателя. Владельцы обычных и специальных счетов будут вынуждены оплачивать комиссию за проведенные банком операции. Но в результате, плюсы безналичных расчетов компенсируют все их отрицательные характеристики, такой способ оплаты оказывается наиболее удобным из всех существующих на сегодняшний день.

Основные формы безналичных расчетов

Всего, согласно Положению Банка РФ №383-П, существует несколько форм безналичных расчетов. К ним относятся:

• Расчеты с помощью платежного поручения.

По названию видно, что при этой форме оформляется документ, содержащий поручение банку перевести из средств плательщика конкретную сумму. Срок, получатель денег указываются в поручении. Отметим, такая форма безналичных расчетов, как платежное поручение, относится к наиболее простым и распространенным. Продолжительность ее действия составляет 10 дней, причем отметим, что в нее не включается день подготовки бумаги. Этим форматом может пользоваться даже гражданин без расчетного счета. Единственным немаловажным неудобством этой формы безналичных расчетов является то, что если во время оформления документов была допущена ошибка, платеж серьезно задержится либо уйдет к другому получателю.

• Расчеты посредством аккредитива.

Данный вариант представляет собой специальный счет, применяемый лишь для операций, требующих участия банка. То есть при такой форме расчета плательщик дает распоряжение банку перевести средства конкретному лицу при условии соблюдения им определенных договоренностей. К последним могут относиться поставка продукта, предоставление бумаг и пр.

Теперь посмотрим, как данная система действует. Например, клиент открывает в банке аккредитив, вносит туда деньги на сумму выбранного товара. Его средства перейдут к поставщику после доставки заказа, получения соответствующим банком сопроводительных документов.

Благодаря такой форме безналичных расчетов удается добиться очень важной характеристики сделки – ее защищенности. Правда, аккредитив достаточно дорог, а также имеет еще ряд других недостатков: он остается обособленным от договора банковского счета, то есть должен открываться отдельно. Также в денежном переводе принимает участие ряд сторон: покупатель, поставщик, банк-эмитент (который открывает аккредитив) и банк-исполнитель (исполняет аккредитив). Но отметим, что две последние роли иногда играет один банк.

• Расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо.

Особенность этой разновидности такова: она возможна лишь, если у взыскателя (получателя) есть права на предъявление требований к счету должника. Такие права на использование этой формы безналичных расчетов могут предусматриваться договором, заключенным банком с должником, либо законом. Иными словами, инкассо имеет взыскательный характер.

Чтобы взыскать определенный объем средств, от получателя требуется предоставить банку-держателю счета необходимые сведения о должнике, его обязательстве. Кроме того, стоит понимать, что характер поручения этого типа не является уведомительным. То есть должник будет оповещен о списании средств лишь после завершения этой процедуры. В результате он может столкнуться с трудностями при проведении прочих банковских операций из-за недостаточного количества денег на счете.

• Расчеты через чековые книжки.

Эта форма относится к налично-безналичным, так как предполагает передачу денег со счета чекодателя на счет чекодержателя либо передачу суммы наличными. Расчет этого типа возможен лишь при наличии на счету у чекодателя достаточной суммы. Также для данной процедуры предъявителю чека необходимо подтвердить личность, и, безусловно, чек должен быть подлинным.

• Расчеты в форме прямого дебетования.

При такой форме безналичных расчетов деньги переводятся по требованию получателя. Для этого оператору, выполняющему процедуру, необходим договор с плательщиком, акцепт (согласие) на ее проведение. Такого рода расчеты происходят на базе национальной платежной системы РФ при наличии платежной карты. Отметим, что в договоре либо ином, дополняющем его документе закрепляется акцепт владельца карты на списание с нее денег.

• Расчеты в виде перевода электронных денег.

В этом случае гражданин предоставляет оператору деньги для проведения расчета. Они могут использоваться с личного банковского счета, со счетов организаций, предпринимателей, передающих сумму определенному лицу. Но для этого договор между гражданином и оператором должен предусматривать подобную возможность. Если говорить о предпринимателях и организациях, то они имеют право пользоваться лишь средствами со своих банковских счетов. Отметим, что последние две приведенные формы безналичных расчетов подпадают под действие закона «О национальной платежной системе» от 27.06.11 г. № 161-ФЗ.

Принцип организации форм безналичных расчетов в России

Центральный Банк РФ – это организатор безналичных расчетов в нашей стране, а также методический центр по разработке правил, форм, сроков расчетов, стандартов платежных документов. Он является органом, отслеживающим, управляющим, лицензирующим создание расчетных, в том числе клиринговых, систем в нашей стране. ЦБ производит расчеты между кредитными организациями через свои учреждения, отвечая, помимо прочего, за эффективную, бесперебойную работу системы расчетов РФ. Тогда как за непосредственное ведение соответствующих операций отвечают коммерческие банки.

Основным документом ЦБ считается Положение № 2-П от 03.10.2002 «О безналичных расчетах в Российской Федерации». Он устанавливает порядок проведения безналичных расчетов между юридическими лицами в рублях, в пределах границ РФ, в законодательно согласованных формах. А также он фиксирует форматы, порядок заполнения, оформления необходимых для банковских операций документов. Кроме того, в этом Положении установлены нормы ведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных операций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов.

По закону, безналичные расчеты производят кредитные организации (филиалы) и/или Банк России. Для этого должны быть открыты счета на основании договора банковского счета либо договора корреспондентского счета (субсчета). Но отметим, что данное правило работает, если иные нормы не установлены законодательно, не связаны с выбранной формой расчетов.

Расчетные операции, предполагающие перевод средств через кредитные организации (филиалы) происходят с помощью:

• корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

• корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

• счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, производящих расчетные операции;

• счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Чтобы списать денежные средства со счета, необходимы расчетные документы, составленные согласно нормам приведенного выше Положения. Отметим, что эта процедура производится в рамках финансов, хранящихся на счете, если договор, заключенный клиентами с Банком России или кредитной организацией не предусматривает других положений.

Но, допустим, на счете организации оказывается недостаточно средств для использования формы безналичных расчетов, удовлетворения требований к счету. В подобной ситуации средства списываются по мере их появления на счете. При этом очередность устанавливается на законодательном уровне:

• первыми списываются деньги по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворения требований за счет данных средств о возмещении вреда жизни, здоровью, о взыскании алиментов;

• далее происходит списание по исполнительным документам, по которым перечисление/выдача средств необходимы для выплаты выходных пособий, оплаты труда с лицами по трудовому, авторскому договору, контракту;

• после этого списываются средства по платежным документам, в рамках которых необходимо перечисление/выдача для расчетов по оплате труда с гражданами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в ПФР, Фонд социального страхования РФ и Государственный фонд занятости населения РФ;

• далее имеет место списание по платежным документам в качестве платежей в бюджет и внебюджетные фонды, если соответствующие отчисления не предусматриваются в третьей очереди;

• затем средства списываются по исполнительным документам, направленным на удовлетворение прочих денежных требований;

• последними списываются деньги по платежным документам в порядке календарной очередности.

ЦБ РФ, будучи главной регулирующей инстанцией платежной системы, устанавливает правила, сроки, нормы проведения различных форм безналичных расчетов в 2017 году, при этом требуя выполнения приведенных далее принципов.

Первый принцип – правовой режим осуществления расчетов, платежей обусловлен ролью платежной системы в качестве базовой составляющей сформировавшегося на данный момент общества. Поясним: рыночный оборот является совокупностью разного рода обязательственных отношений между должником и кредитором. Именно система платежей создает необходимые условия для выполнения обязательств предприятиями, гражданами, государством.

Второй принцип – осуществление расчетов по банковским счетам. Наличие последних у обеих сторон расчетов считается необходимым для данной операции.

Банки переводят средства со счетов, согласно распоряжениям их собственников, в определенной ими очередности. В этой ситуации банк предъявляет к субъекту рынка, участнику расчетов, такое основное требование: он должен осуществлять платежи, используя исключительно оставшиеся на счете средства.

Третий принцип – поддержание ликвидности в состоянии, необходимом для нормального проведения платежей. Это является необходимым условием для своевременного закрытия долгов. Для соблюдения срочности обеспеченность платежа требует наличия у плательщика или его гаранта ликвидных средств, которые могут быть направлены на погашение задолженности перед их получателем.

Четвертый принцип – наличие акцепта (согласия) плательщика на проведение операции. Это положение позволяет предприятию-покупателю отслеживать, как поставщик выполняет основные условия договора, чье несоблюдение может стать причиной для полного либо частичного отказа от оплаты (акцепта).

Пятый принцип – срочность платежа, непосредственно связанная с сутью рыночной экономики. Ведь ее обязательной характеристикой считается своевременное и в полной мере исполнение платежных обязательств. Данное положение имеет отношение как к периоду оплаты счетов, так и к срокам осуществления расчетов банками.

Шестой принцип – контроль всеми участниками правильности произведения расчетов, соблюдения установленного порядка их проведения. Так, банки, будучи посредниками между продавцами, покупателями, налоговой, отслеживают выполнение правил использования форм безналичных и прочих расчетов.

Если у вас остались вопросы по теме, то предлагаем получить бесплатную консультацию специалистов компании «Бизнес Ресурс».

Почему десятки компаний Санкт-Петербурга предпочли услуги «Бизнес Ресурса»:

• Экономия средств – до 30 % (по сравнению с бухгалтером в штате).

• Компания поддерживает единый стандарт обслуживания 1С.

• Компания оказывает комплексные бухгалтерские услуги, включая автоматизацию документооборота и оптимизацию налогов.

Подсчитайте, сколько ежемесячно стоит вашей компании содержание штатного/приходящего бухгалтера, и непременно звоните по телефонам:

• 8 (951) 652-55-06;

• 8 (931) 975-44-15.

biznes-resurs.ru