определение понятия, достоинства и недостатки коммерческого кредита, механизм реализации коммерческого кредита, условия предоставления коммерческого кредита
Добавлено в закладки: 0
Что такое коммерческий кредит? Описание и определение понятия.
Коммерческий кредит предоставляется предприятиями одно другому. Суть коммерческого кредита состоит в том, что одно предприятие (кредитор) передает другому (заемщику) какую-то сумму денег или товара, продукции и прочее. В товарной форме Коммерческий кредит может быть ограничен в размерах. Он не может быть больше резервного или товарного капитала кредитора. Пользоваться коммерческим кредитом возможно также в форме векселей и чеков, которые имеют обращение на рынке ценных бумаг. Коммерческий кредит может быть предоставлен как предварительная оплата за товар, продукцию или услуги, аванса, может быть использован, как отсрочка платежа или его рассрочка.
Коммерческий кредит — это разновидность кредита, суть которого заключается в передаче кредитором заёмщику отпределенных денежных сумм или других вещей, которые определяемы родовыми признаками. Современный коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.
В соответствии c Гражданским кодексом РФ (ст. 823) коммерческий кредит дается в виде аванса, или предварительной оплаты, либо отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.
Причиной для возникновения коммерческого кредита служит различие в сроках производства и реализации товара у разных производителей, разница в продолжительности цикла производства.
Коммерческий кредит является двигательной силой для реализации товара, ускоряя таким образом процесс рыночного обмена.
Механизм реализации коммерческого кредита
Коммерческий кредит в форме товара имеет определённого рода ограничения по размеру. Он ограничен размером товарного капитала либо резервного капитала кредитора.
Для расширения возможностей применения коммерческого кредита способствует кредитный капитал обращения и платежа: вексель, чек. Такие средства используются не только лишь как средство получения платежа, но и как средство обращения, при помощи способности обращаться.
Коммерческий кредит имеет положительное влияние в условиях отсутствия достойной кредитной системы. Благодаря ему становится возможным непрерывность кругооборота и оборота капитала в промышленности и торговле. Таким образом, коммерческий кредит сыграл довольно положительную роль в восстановлении общенародного хозяйства после гражданской войны, в период НЭПа. Он имеет довольно широкое применение не только в частном секторе, но и в продаже продукции государственного сектора.
Рассмотрим, более детально, что значит коммерческий кредит.
Особое место в экономической системе страны отводится финансовым отношения между кредитором и заемщиком. Кредитные отношения любого характера требуют контроля и законодательного регулирования. Поскольку от того, как они происходят, зависит финансовая политика всей страны. На сегодняшний день специализированные учреждения предоставляют огромный перечень заемных программ, из которых немаловажное место занимает именно коммерческий кредит.
В каждой предпринимательской деятельности важная роль отводится самому процессу увеличения собственного оборотного капитала. Именно по этой причине сегодня все больше становится популярным коммерческий кредит как один из вариантов оснащения организации со стороны заемщика и как финансовый инструмент политики привлечения клиентов для продавцов. Данная форма кредитования подразумевает отсрочку платежа, а именно – наличную или товарную ссуду, которую выдают заемщику с условием возврата через определенное назначенное время. К этому делу с обеих сторон привлечены юридические лица. Такой коммерческий кредит банк не выдает. Заемщиком по нему выступает какая-либо организация. Любой договор коммерческой сделки может содержать принципы такого кредита. Сам заем выдается на короткие сроки с учетом выполнения условий срочности и платежности.
Формы и основные положения коммерческого кредитования
На сегодняшний день различают две формы – товарная и денежная.
Первая представляет собой процесс, когда взаймы предоставляются товары, которые обеспечивают возврат долга. Товарная форма предшествовала денежной форме. Суть товарного кредитования заключается в участии товаров в финансовых отношениях как предмета долга. Возврат товара осуществляется деньгами. Только в случае полного погашения долга кредитные товары могут стать собственностью заемщика. Факт предоставление коммерческого кредита значит, что в заем отдаться определенная сумма. Такая форма является типичной в связи со значением денег как общего эквивалента всевозможных финансовых операций.
Предоставление коммерческого кредита
Смысл любого вида кредитования – возврат выданных в долг средств. Беря за основу такого рода принцип, действуют все без исключения коммерческие банки. Кредиты могут предоставляться также и небанковскими заемщиками. Тогда это уже принимает форму коммерческого кредита. Использовать его реально только если у продавца есть средства выше требуемого резервного капитала, чтобы не остановился производственный экономический процесс, в случае будет задержка возврата долга.
Обосабливаются следующие способы предоставления кредита от каких-либо коммерческих организаций:
- вексель – это вариант, когда покупатель получает товарно-распорядительные документы после вынесения акцепта;
- открытый счет – такой метод предусматривает обращение заемщика за товарами в любое время без дополнительного решения о предоставлении кредита;
- сконто – выдача скидки при условии,если оплата происходит своевременно;
- фрэнчайз – это сезонный заем. Он подразумеваетприобретение взаймы товараперед специальными распродажами;
- консигнация – такой метод позволяет получать товары в кредит если происходит возврат долга после их продажи. Часто его называют приобретением под реализацию.
Основные достоинства коммерческого кредита
Как и у любого другого вида займа, у данной формы кредита существует ряд положительных пунктов:
- к прибыли плюсуются дополнительные доходы в виде процентов, а для поставщика-кредитора предоставление в долг связанно с продажей товара;
- заемщик может просто воспользоваться товарным кредитом, в отличие от того, если ему нужно будетобращаться к коммерческим банкам за наличной ссудой;
- высокая скоростьоказания нужных товаров;
- упрощенныеусловия технического оформления;
- возможность разнообразитьассортимент товаров;
- равномерное распределение неиспользуемых средств;
- расширение уровня возможностей организации в различных направлениях хозяйственной деятельности. Это, конечно, ускоряет оборот средств;
- финансовая взаимопомощь;
- Прямое участие в развитии кредитного рынка.
Недостатки коммерческого кредита
Наряду с большим количеством преимуществ коммерческая форма кредита имеет список недостатков:
- ограничения в направленности, объеме и времени эксплуатации;
- возможные отсрочки для должника если происходит ухудшение финансовой ситуации;
- существование угрозы для поставщика;
- заметное влияние банковской сферы при оформлении векселей;
- замедленный оборот денежных средств;
- при учете векселей банковскими системами возможен рост денежной валюты.
Особенности договора
Договор коммерческого кредита – это дополнительное несамостоятельное соглашение. Оно соответствует основному договору коммерческой сделки, например купли-продажи или аренды. В различных документах, содержащих информацию о процессе передачи денежных средств или товаров в собственность другой стороне, может быть рассмотрено как коммерческое кредитование. Условия о рассматриваемом займе могут быть как в основном договоре, так и в виде вспомогательного соглашения. Условия в данном случае координируются законодательными положениями гражданского характера. Поэтому если по договоренности основной документ должен содержаться исключительно в письменной форме, то и соглашение о коммерческом кредите оформляется таким же образом.
Для фактического составления соглашения определяют виды коммерческого кредитования:
- предоплата, частичная или полная;
- аванс;
- отсрочка;
- рассрочка.
Основная характеристика
Коммерческий кредит является основополагающим финансовым инструментом в экономической политике страны в целом и отдельно взятой организации.
Самой важной его чертой является то, что сторонами такого договора являются только юридические лица. При этом само составление кредита проходит без участия банков. Согласно современному законодательству установлены те вещи, которые вправе принимать участие в займе. Сюда входят предметы, обеспеченные особыми стандартными признаками. Например, объект недвижимости или, наоборот, какие-либо вещи имеющие родовые признаками. Размер уплаты за обслуживание законом не регулируется и не устанавливается. Ставка рассматривается лично заемщиком и регулируется по собственному усмотрению при согласии сторон.
Для того чтобы хоть как-то ограничить запросы поставщика товаров в отношении установки процентной ставки, существуют определенные ориентиры:
- кредит для заемщика должен быть дешевле, чем в банках. Иначе ему будет выгодней взять банковскую ссуду, а потом купить нужные товары;
- необходимо, чтобы плата кредита в обязательном порядке сохранила конкурентоспособную цену товара;
- оплата займа должна полностью покрывать затраты кредитора, непосредственно связанные с предоставлением отсрочки по этому платежу.
Что касается срока предоставления коммерческого кредита, то также, как и с процентной ставкой, законодательство не ставит ограничений и пределов. При просрочке платежа начисляется плата, в согласии с принципом взимания неустойки. Это случается по причине некоторых факторов:
- эти корректирующие инструменты направлены на дисциплину должника и привлечение его к уплате за займ;
- в случае нарушения соглашения коммерческого кредитования оба метода взыскания позволяют одержать дополнительные доходы;
- в обоих случаях плата начисляется путем начисления процентов.
Кредитный вексель
Одну из основных ролей в коммерческом кредитовании играет вексель. Он является одной из разновидностей долговых соглашений, оформленной в строго положенной форме. Вексель гарантирует возврат долга в намеченные сроки. Он является официальным документом и требует заполнения всех нужных реквизитов. Предметом векселя служат только денежные средства. Основа вексельной операции – это коммерческий кредит. Заем предоставляется одним предприятием для другого, минуя банки. Сегодня вексель выступает как самый популярным метод коммерческого кредитования. Так происходит в связи с тем, что он как официальный документ является мобильным обязательством. В конценужно отметить, что коммерческое кредитование на данный момент постоянно развивается и является всеми востребованным. Такой результат обусловлен удобством оформления и сниженными процентными ставками в отличие от банковских займов.
biznes-prost.ru
Что такое коммерческий кредит простыми словами? Суть коммерческого кредитования
Автор статьи
Юсупова Александра Сергеевна
Кандидат экономических наук, эксперт сайта.
Финансовые взаимоотношения кредитора и заемщика занимают особое место в экономике нашей страны. Кредитные отношения требуют обязательного контроля со стороны законодательства, так как они напрямую влияют на финансовую политику государства.
Специальные учреждения готовы предложить большое количество разнообразных кредитных программ, но важное место на финансовом рынке занимает коммерческое кредитование. Ниже попробуем разобраться, что такое коммерческий кредит, узнаем его условия и отличия от банковского займа.
Содержание
Сущность коммерческого кредита
Есть много трактовок, которые объясняют суть данного вида кредитования, но большая часть из них имеет неточности или, наоборот, излишнюю громоздкость. Такое понятие, как коммерческий кредит, имеет следующую формулировку – это вариант заимствования, выраженный в товарной форме, которое предоставляет одна организация другой. Бывают ситуации и наоборот, когда заемщик сначала вносит авансовый платеж, а уже потом получает свой товар. В этом случае предметом займа будут деньги.
Коммерческое кредитование может быть ограничено в размерах, так как займ не может быть больше резервных или товарных активов кредитора. Целью данного вида заимствования является увеличение объемов продаж с целью получения экономической прибыли.
Суть коммерческого кредита четко описана следующей формулировкой:
- Это разновидность ссуды, выраженная в денежной или товарной форме.
- Он подразумевает обмен фондами между компаниями с отсрочкой по времени.
Субъекты коммерческого кредитования
Коммерческий договор заключается между двумя субъектами сделки, одна сторона из которых выступает в качестве кредитора, а другая сторона в качестве заемщика. Возникшие кредитные отношения базируются на обращении товара.
Субъектами кредитных отношений выступают:
- Кредитор – лицо, предоставляющее кредит. Он является собственником товара, предоставляемого в долг, за пользование которым получает заранее оговоренные проценты. Чаще всего им выступает продавец, передающий товар до момента его полной оплаты.
- Заемщик – лицо, получающее ссуду, и обязующееся вернуть полную сумму займа в установленные сроки с начисленными процентами.
Здесь вам следует запомнить, что в результате таких коммерческих отношений активы не будут переведены в собственность ссудополучателя. Они будут применяться в качестве средства обращения или производства. Процесс обращения будет завершен после полного погашения обязательств.
Объекты коммерческого кредита
В качестве объекта кредитования выступают реализуемые товары, оказываемые услуги, выполненные работы, товарный капитал. Независимо от формы предоставления, объект кредитных отношений используется с целью извлечения прибыли.
Согласно российскому законодательству, коммерческий кредит может выступать в двух формах:
- Товарная. Самая популярная форма коммерческого кредита. Продавец предоставляет товар покупателю с отсрочкой платежа, на условиях рассрочки или под реализацию. В данном случае, объектом займа выступает товар или оказываемая услуга.
- Денежная. В этом случае, если по условиям договора предусматривается частичная или полная предоплата за товар, объектом кредитования выступает авансовый платеж.
Виды и формы коммерческого кредитования
Представленные выше формы кредитных отношений (товарные и денежные) в свою очередь делятся на несколько разновидностей. Принадлежность к тому или иному виду определяется способом предоставления займа и условиями:
- Кредит с отсрочкой платежа – оплата за продукцию поступает одним траншем в течение заранее оговоренного срока предоставления займа в размере полной задолженности.
- Ссуда с рассрочкой – оплата за товар поступает несколькими траншами, общая сумма которых равна сумме задолженности, прописанной в графике выплат.
- Единовременная выплата – договор предусматривает четкие условия срочности, платности и возвратности.
- Вексельный займ – инструментом кредитования выступает вексель. Иными словами, это безусловное письменное обязательство по выплате общей суммы задолженности.
- Консалгация – договорная форма, применяемая при реализации продукции, не пользующейся спросом покупателя.
- Авансовая ссуда – продукция или товар будет отпущена покупателю только после стопроцентной предоплаты. Чаще всего используется при реализации высоколиквидного товара.
- Лизинг – вид коммерческого кредитования, при котором продавец передает покупателю товар или оборудование во временное пользование с возможностью последующего выкупа его по остаточной стоимости.
Как показывает практика, чаще всего используют смешанные виды кредитования, например вексельные отношения можно совместить с частичной предоплатой.
Условия коммерческого кредита и способы его предоставления
Законодательство РФ не может устанавливать конкретные процентные ставки, которые должны быть прописаны в договоре коммерческого кредита. Вы должны понимать, что заимодавец и заемщик самостоятельно устанавливают ставки и условия коммерческого кредита.
Согласно условиям кредитования, заключенное соглашение не должно противоречить интересам обеих сторон:
- Кредитная ставка должна быть ниже той, что установлена по банковской ссуде. В противном случае не имеет смысла заключать коммерческий договор.
- Процент должен компенсировать затраты и издержки заимодавца при предоставлении товара во временное использование.
- Цена за товар не должна сильно отражаться на его удорожании, так как это снижает его конкурентную способность.
Выделяют следующие способы предоставления коммерческого займа:
- Вексель. Обязательства покупателя подтверждаются векселем, который выдан кредитору.
- Открытый счет. Заемщик может обратиться за товаром в любое время, без дополнительного решения о предоставлении ссуды.
- Сконто. При своевременной оплате предусмотрена выдача скидки.
- Фрэнчайз. Займ предоставляется сезонно для приобретения товара по специальным распродажам.
- Консигнация. Продукция предоставляется в пользование под реализацию, поэтому возврат долга возможен после продажи товара.
В чем заключается отличие коммерческого кредитования от банковского займа?
Основное отличие коммерческого кредитования от банковского заключается в отсутствие в процессе кредитования кредитного учреждения. Другие отличительные особенности приведены в таблице ниже. Так вы сможете более наглядно понять, о чем идет речь.
|
Критерий для сравнения |
Коммерческий кредит |
Банковская ссуда |
|
Кредитор |
Любое юридическое лицо, связанное с производством или реализацией продукции |
Специализированное кредитное учреждение, чаще всего банк |
|
Объект займа |
Востребованные материальные ценности, товары, услуги |
Только деньги |
|
Процент за пользование |
Невысокий размер ставки, иногда входит в стоимость товара |
Ставка значительно выше, устанавливается внутренней политикой финансовой компании |
Нюансы заключения договора
При использовании коммерческого заимствования важно грамотно составить договор кредитования. К нюансам составления договора относят:
- Договор должен быть заключен только в письменном виде.
- В соглашении должен быть описан вид коммерческого кредита, так как он может предоставляться авансом, отсрочкой, предоплатой и т.д.
- Обязательно должна быть прописана процентная ставка за пользование займом.
- Необходимо указать конечную дату погашения кредитных обязательств.
При составлении документа рекомендуется использовать актуальный образец. Так можно обеспечить юридическую силу договору и официальность составленного соглашения.
Плата за пользование коммерческим кредитом
Как правило, за пользование денежными средствами необходимо платить процент. Чаще всего, за основу берется ставка по банковскому кредиту, действующему на дату заключения соглашения, и уже от нее устанавливается процент по предоставляемому займу. Обычно процентная ставка по коммерческому кредиту берется меньше, иначе покупателю просто невыгодно обращаться за коммерческим займом к кредитору. Ему будет выгоднее получить ссуду в банке.
Бывают редкие случаи, когда займ может быть выдан без процентов. Это может быть в следующих ситуациях:
- когда необходимо срочно реализовать товар, даже если будут понесены небольшие убытки;
- если у сторон сделки имеются партнерские взаимоотношения, которые предусматривают взаимовыручку;
- в стоимости продукта изначально была заложена плата за пользование заемными средствами.
Преимущества и недостатки данного вида кредитования
Положительными сторонами такой сделки являются:
- Заимодавец получает не только прибыль с продажи продукции, но и доход от процентов.
- Покупатель может получить товар для реализации без финансовых трат, так как нет необходимости обращаться в банк.
- Увеличивается оборот средств обоих участников сделки.
- Упрощенная форма заключения кредитного договора.
- Финансовая помощь организациям, не имеющим достаточных наличных для приобретения товара.
- Сниженный процент за пользование займом.
Среди недостатков можно выделить такие моменты:
- Такой вид заимствования имеет ограниченную направленность использования средств.
- Влияние банковских институтов при составлении векселей.
- Медленный оборот денежных средств.
- Ограниченная сумма кредита: с одной стороны размером товарного запаса кредитора, а с другой стороны кредитоспособностью покупателя.
Заключение
Коммерческое кредитование считается специфическим видов заимствования, так как используется между двумя хозяйствующими субъектами. С его помощью можно увеличить оборот денежных средств, увеличить ассортимент продукции с целью ведения эффективной предпринимательской деятельности. А за счет того, что в сделке отсутствует банковская компания, процентные ставки намного ниже и выгоднее.
finance03.ru
как оформляется сделка, проценты за пользование
Современные банковские организации предлагают заемщикам большое количество разных займов. Они отличаются размерами, предназначением и особенностями оформления. Но не только банки могут выдавать займы. Достаточно востребованным считается коммерческий кредит, предлагаемый разным компаниям другими организациями.
Понятие коммерческого кредита
Он представлен специальным займом, предлагающийся организации другой компанией. Суть его заключается в том, что одна фирма, являющаяся кредитором, предоставляет другой компании, выступающей заемщиком, некоторую сумму денег или товары, а также продуктов или иных ценностей в долг и с начислением процентов.
Товарная форма коммерческого кредита обычно ограничена в размерах, поэтому не превышает капитала кредитора. Пользоваться таким займом можно только с использованием различных чеков или векселей.
Что такое коммерческий кредит? Фото:myshared.ru
Наиболее часто этот вид представлен:
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов с долгами, но каждый случай носит уникальный характер.Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам +7 (499) 450-27-46 . Это быстро и бесплатно!
- предварительной оплатой;
- авансом;
- отсрочкой или рассрочкой.
В ст. 823 ГК содержится определение такого вида кредита.
ГК РФ Статья 823. Коммерческий кредит
1. Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.
2. К коммерческому кредиту соответственно применяются правила настоящей главы, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.
Главной причиной его появления выступает то, что сроки производства могут значительно отличаться от периода реализации у различных компаний. Также у фирм отличается производственный цикл. За счет этого вида кредитования ускоряется рыночный обмен, поэтому упрощается и улучшается процедура продажи товаров.
Каков механизм реализации
Широко распространен этот кредит не только среди частных компаний, но и даже в государственной сфере. Форма его представлена отсрочкой платежа, поэтому он является ссудой, которая может быть представлена в наличном виде или товарном.
Она выдается заемщику на определенный период с условием, что она будет возвращена в полном размере. Участниками данного займа могут выступать исключительно юридические лица, поэтому он не выдается банками. Заемщиками так же выступают компании.Между сторонами непременно составляется договор, содержащий принципы и правила кредитования. Выдаются деньги на короткий срок, причем нередко предполагается уплата процентов, хотя может использоваться и беспроцентная сделка.
Формы
Имеется две формы:
- товарная, представленная процессом предоставления товаров, обеспечивающих возврат долга, поэтому сами товары выступают предметом долга;
- денежная, предполагающая передачу в долг определенной суммы средств, причем эта форма считается наиболее традиционной и понятной для многих предприятий.
Возможность пользоваться и предоставлять коммерческий кредит является значимой для многих организаций, так как производители могут поставлять свои товары покупателям, не обладающим пока нужными средствами, но деньги поступят позже, поэтому обеспечивается постоянный и крупный сбыт.
Условия предоставления
К главным нюансам оформления такого займа относится:
- основным его назначением, как и других займов, выступает возврат средств, переданных в долг;
- кредиты могут предлагаться разными компаниями;
- у кредитора размер резервного капитала должен быть больше, чем выдаваемое количество средств, а иначе будет негативно сказываться такая ситуация на экономическом положении фирмы;
- для расчетов используются часто векселя, а они актуальны в случае, если покупатель товара получает документацию по товарам после внесения акцепта;
- другим методом расчета считается открытый счет, предусматривающий, что заемщик может получить товары в любое время без принятия какого-либо специфического решения о возможности оформления кредита;
- франчайзинг является сезонным займом;
- сконто предполагает предоставление скидок при своевременной оплате;
- консигнация заключается в возможности получения товаров, если долг возвращается после их реализации.
На что нужно обратить внимание при заключении кредитного договора, расскажет это видео:
Субъектами сделки являются компании, заключающие друг с другом сделки на поставку разных товаров. При таком кредитовании каждая фирма выверяет свои связи, а также формирует векселя, представленные платежными средствами.
Эти документы должны составляться по правильной форме и исключительно в письменном виде. Они должны содержать информацию о том, что покупатель товара в установленный срок заплатит их полную стоимость. Даже по коммерческому кредиту взимаются определенные проценты за использование товаров или денег заемщиком.
Ставка процента зависит от ставок, устанавливаемых в банках конкретного региона. Допускается прописывать уже в договоре конкретный процент. Ставка действительно на дату, когда выплачивается заемщиком часть долга или полностью вся сумма.
Допускается совершение беспроцентной сделки, но для этого должны выполняться определенные условия:
- в долг передаются товары, а не деньги;
- заключается договор на сумму, которая не превышает 50-кратного размера МРОТ;
- не предусматривается договором осуществление деятельности фирмы.
Выплата средств по коммерческому кредиту зависит от сроков, указанных в самом договоре. Если отсутствует точная дата в соглашении, то гасится в течение 30 дней с того момента, когда кредитор потребует деньги.
Плюсы
Этот вид кредитования обладает некоторыми преимуществами:
- продавец товаров получает не только прибыль от их продажи, но и доход в виде процентов;
- заемщики без наличия необходимой суммы денег могут получить товары для продажи, поэтому не требуется обращаться в банки для оформления ссуды для покупки продукции;
- увеличивается оборот обоих участников такого кредита;
- оформление считается упрощенным;
- каждый покупатель товаров, выступающий посредником между производителями и потребителями, может увеличивать ассортимент товаров, предлагаемых покупателям;
- неиспользуемые деньги равномерно распределяются фирмами;
- оказывается финансовая помощь компаниям, не обладающим достаточным количеством средств для покупки товаров за счет собственных денег.
Таким образом, коммерческий кредит считается востребованным и выгодным процессом.
Минусы
Такой вид кредитования обладает не только плюсами, так как имеются значимые его недостатки. Имеются ограничения в направленности такого кредита, а также в его размере и времени применения. Кредиторы вынуждены нередко предоставлять отсрочку платежа для заемщика, если у него ухудшается финансовое состояние.
Для поставщика существует вероятность невозврата средств. При создании векселей значительно влияет на этот процесс банковская система. Оборот денег становится замедленным, а также при регулярном использовании векселей наблюдается рост курса валют.
Нюансы заключения договора
Для использования коммерческого кредита непременно требуется грамотно составить договор, представленный несамостоятельным соглашением, поэтому он выступает лишь дополнением к договору поставки, купли-продажи или иным актам.
Виды коммерческого кредита. Фото:poluchenie-kreditov.ru
Условия, прописанные в документе, должны соответствовать нормам законодательства. К нюансам его составления относится:
- формируется только в письменном виде;
- описывается вид коммерческого кредита, так как он может быть представлен предоплатой, авансом, рассрочкой или отсрочкой;
- приводятся начисляемые проценты;
- указывается крайняя дата, до наступления которой должны возвращаться заемные средства.
Чтобы документ обладал юридической силой, желательно при его составлении пользоваться актуальным образцом, что гарантирует получение действительно официального договора.
Отличия от банковского кредита
Основным отличием коммерческого кредита от банковского выступает то, что участниками сделки выступают сами компании, поэтому не привлекается к этому процессу банк.
К другим отличиям относится:
- кредитором является организация, связанная с созданием или продажей товаров;
- в качестве объекта сделки выступает товар, а не денежные средства;
- обычно используется низкая процентная ставка;
- плата за такой займ включается в стоимость товара;
- инструментом для кредитования выступает вексель.
Коммерческие кредиты действительно считаются выгодными для многих покупателей товаров, поэтому они становятся все более востребованными среди разных небольших предприятий.
Что такое коммерческий кредит в договоре поставки
Он представлен непосредственно коммерческим кредитом. При составлении договора поставки товаров может указываться информация о займе. Этот момент должен оговариваться двумя сторонами сделки заранее.
Не всегда возникает необходимость формировать дополнительное соглашение, если сведения о коммерческом кредите содержатся непосредственно в договоре поставки.
Законодательное регулирование
Отношения, возникающие между разными компаниями, которые пользуются коммерческим кредитом для оплаты товаров, регулируются ЦБ и разными нормами законодательства:
- ФЗ №86, описывающий деятельность ЦБ;
- ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395;
- Положения ЦБ, описывающие нюансы составления договора коммерческого кредита и проведения расчетов между разными организациями;
- Ст. 823 ГК содержащая понятия и правила использования данного вида займа.
Что выбрать лизинг или кредит, смотрите в этом видео:
Заключение
Таким образом, коммерческий кредит считается специфическим видом кредитования. Он используется между двумя разными компаниями. Позволяет повысить оборот средств, увеличить предлагаемый ассортимент товаров и вести эффективную деятельность.
За счет отсутствия участия банка обеспечивается предоставление низких и доступных процентных ставок.
Бесплатная консультация
Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:Оценка статьи:
Загрузка…Поделиться с друзьями:
dolg.guru
Что такое коммерческий кредит: виды
Финансовое благополучие целой страны во многом зависит от взаимоотношений между кредиторами и заемщиками именно это сфера экономической политики требуют особого контроля со стороны законодательства. Одним словом, правительство должно жестко регулировать финансовую политику, чтобы обеспечить стабильный рост и развитие экономики. Так, на сегодняшний день существует множество различных кредитных форм и программ, многие из которых объединяет такое понятие, как коммерческий кредит. Что такое коммерческий кредит, попробуем разобраться в данном вопросе.
Понятие определения
Начать следует с того, что благополучие одного конкретного предприятия зависит от объема оборотных средств. На начальном этапе развития бизнеса многие начинающие предприниматели не могут обеспечить себе стабильный рост активов, поэтому вынуждены обращаться к различным видам кредитования. Но понятие кредит заключается не только в передаче денежных средств, подлежащих последующему возврату с уплатой процентов. Организации и юридические лица между собой применяют коммерческие кредиты, благодаря которым они могут передавать собственность, товар, материалы и иные коммерческие инструменты с отсрочкой или рассрочкой платежа.
Если говорить простыми словами, то сторонами договора выступают юридические лица или предприятия, которые между собой заключают договор коммерческого кредита. То есть, банковские организации или иные кредитные организации в данной сделке участия не принимают. Условия договора строго индивидуальны, в качестве ссуды могут выступать как денежные средства, так и другие материальные активы, которые подлежат последующей оплате на индивидуальных условиях.
Коммерческий кредит – это товарная форма кредита, которая выражается в обмене материальными фондами между субъектами рынка. В качестве ссуды могут выступать ресурсы кредитора, передаваемые заемщику на условиях срочности, платности и возвратности. На текущий момент выделяется две формы коммерческого кредитования:
- денежная;
- товарная.
Что такое денежная форма кредита, наверное, понятно многим. Здесь принцип кредитования такой же, как и в банке для физических лиц. То есть, одно предприятие берет в долг у другого определенную сумму с условием возврата в определенный договором срок с уплатой комиссии или без нее.
Товарный кредит – это разновидность коммерческого кредита, согласно условиям которого в качестве займа выступает товар, находящийся в собственности у кредитора и передаваемый заемщику на условии их последующей оплаты. Кстати, здесь в качестве обеспечения по коммерческому кредиту выступает передаваемое в долг имущество, которое становится собственностью заемщика лишь после полной выплаты его стоимости.
Условия предоставления коммерческого кредита
Как и при любом виде кредитования, суть коммерческого кредита заключается в возврате долга. Именно по этому принципу работают все банки и иные некоммерческие организации, которые выдают денежные или товарные кредиты. Но если речь идет о коммерческом кредитовании, то здесь заемщик может выдать лишь ту часть своих материальных и нематериальных активов, которые находятся выше предела его резервного капитала. В противном случае он несет высокий риск нарушения экономического процесса на своем предприятии в случае задержки платежа.
Виды коммерческого кредита
Для начала стоит отметить, что такой вид взаимоотношений между кредитором и заемщиком нельзя считать классическим, ведь для осуществления передачи имущества в долг не требуется лицензия и привлечение в банковской организации. Сторонами сделки могут выступать юридические лица и индивидуальные предприниматели, даже физические лица могут заключать между собой соглашение на предоставление коммерческого кредита, хотя такая практика применяется довольно редко. Далее, рассмотрим несколько виды коммерческого кредита, которые применяются достаточно часто.
Обратите внимание, что в коммерческий кредит – это не отдельный договор между сторонами сделки, а лишь условия, которые содержатся в основном соглашение, на основании которого одна сторона другой передает какие-либо активы.
Вексельный займ
Это разновидность коммерческого кредита, согласно которой заемщик предоставляет кредитору долговую расписку, обязывающую его уплатить поставщику определенную сумму денежных средств, она является приложением к основному договору. Векселя делятся на два подвида:
- Простой вексель – данная формы расчетов применяется чаще всего. Если говорить простыми словами, то две стороны договора заключают между собой соглашение, на основании которого кредитор передает товар заемщику и берет с него письменное обязательство об уплате стоимости товара к определенному сроку.
- Переводной вексель, особенность данной формы коммерческого кредитования заключается в том, что здесь выступают 3 стороны договора – это кредитор, заемщик и ремитент. Если говорить простыми словами, то сделка будет выглядеть следующим образом: кредитор дает заемщику указание уплатить денежные средства по договору в пользу третьей стороны сделки ремитента, на территории нашей страны такая система применяется редко, в основном она используется для осуществления международных расчетов.
Факторинг
Суть данной схемы заключается в том, что для извлечения дебиторской задолженности заемщика привлекается специализированное фактор-фирмы или банк. То есть, посредник приобретает долг у кредитора, но не за полную стоимость, а за 70-80% от суммы договора. Далее, задача посредника получить долг от заемщика в полном объеме. За посредничество фактор-фирма берет несколько процентов от суммы долга, такая система кредитных отношений позволяет кредитору в кратчайшие сроки вернуть денежные средства и пустить их в оборот, причем за это она должна заплатить определенную комиссию.
Лизинг
Это еще один вид коммерческого кредитования, согласно условиям которого кредитор передает заемщику определенную собственность в пользование, которую потом можно выкупить по остаточной стоимости. Как правило, в данном случае объектом кредитования является недвижимость, транспортные средства, оборудование для производства и прочее активы. Согласно договору лизинга заемщик обязан уплачивать кредитору определенный комиссию, а по окончании срока действия договора сможет уплатить символическую плату и перевести имущество в собственность.
Консигнация
За таким сложным для понимания термином скрывается простая суть, которая довольно часто применяется между российскими предпринимателями. Если говорить простыми словами, то это передача товара под реализацию. Схема сделки такая, что одна сторона – это владелец товара передает другой стороне договора, посреднику, свой товар для его последующей реализации. Но посредник передает денежные средства, выручку, не сразу единовременно, а по мере реализации товара.
Обратите внимание, что особенность данного коммерческого кредитования в том, что если реализация товара не удалась или удалась не в полном объеме, то посредник возвращает владельцу этого товара не его стоимость, а тот товар, который оказался невостребованным.
Особенности договора
Как уже упоминалось выше, коммерческий кредит не является самостоятельным отдельным договором, он является лишь дополнительным соглашением к основному договору между кредитором и заемщиком, это договор поставки товара лизинга и прочее. Но постольку, поскольку одна сторона сделки передает другой определенную ценность, то должен быть определен порядок уплаты. Здесь стороны договора заключат дополнительное соглашение, в котором определяют порядок уплаты за предоставленный товар или услугу. Дополнительное соглашение может содержать в себе следующие способы оплаты: частичная предоплата с последующей оплаты полной стоимости товара, рассрочка, отсрочка на определенный срок, аванс с последующей оплатой полной стоимости.
Постольку, поскольку договор между сторонами сделки должен быть по требованию закона исполнен в письменном виде, дополнительное соглашение также должно быть составлено в письменном виде и подписано в обязательном порядке всеми сторонами сделки. Документ юридически значимый, а, значит, он дает гарантию защиты интересов всех сторон контракта в соответствии с действующим законодательством нашей страны.
Последний вопрос, касающийся коммерческого кредитования – это проценты, сроки, штрафы, пени и прочее условия, которые сопровождают классическое кредитование. На самом деле кредитор в одностороннем порядке определяет вознаграждение за предоставленный кредит, то есть в отдельных случаях процентов и прочих комиссий может не быть вовсе. Штрафы и пени за несвоевременное исполнение обязательств также определяет кредитор. Сроки и порядок возврата денежных средств определяются сторонами контракта в дополнительном соглашении.
Обратите внимание, при нарушении условий договора заемщиком кредитор имеет право взыскать сумму долга с оплатой неустойки любыми способами, предусмотренными законодательством, например, через суд.
Основная характеристика коммерческого кредитования
На самом деле, коммерческий кредит – это мощный финансовый инструмент для представителей бизнеса, которые могут взаимодействовать между собой и получать при этом выгоду. Учитывая тот факт, кем выдаются коммерческие кредиты можно прийти к определенному выводу, что данная сделка осуществляется без привлечения банковской организации и действует только на основании взаимного соглашения между сторонами контракта. А, значит, представители бизнеса и предприятия между собой могут заключать подобные соглашения на самых выгодных для себя условиях. Одна сторона договора сбывает излишек своего товара, другая сторона приобретает товар в рассрочку или отсрочку и получает от этого свою часть прибыли.
Что касается действующего законодательства, то, действительно, есть некоторые требования к оформлению долговых сделок между сторонами договора, но размер платы процентная ставка и прочие индивидуальные условия никак законодательством не регулируется. То есть, весь договор основывается только на взаимной договоренности между сторонами контракта, однако, есть некоторые нюансы, которые могут значительно ограничить действия поставщика или кредитора:
- Коммерческий кредит должен быть дешевле банковского займа, в противном случае контрагенту будет выгоднее обратиться в коммерческий кредит на организацию и получить банковский кредит.
- Цена кредита должна быть такой, чтобы сохранить конкурентоспособную стоимость товара, в противном случае он будет не востребован, ведь заемщик в любом случае включит в стоимость продукции процентную ставку за коммерческий кредит.
- Процентная ставка, установленная кредитором должна полностью оправдывать его инвестиции в изготовление товара, а также отсрочку и рассрочку оплаты за него.
Обратите внимание, что законодательством не ограничена процентная ставка по коммерческому кредиту и срок действия соглашения между сторонами договора.
Преимущества и недостатки
У коммерческого кредита есть ряд преимуществ и недостатков. Основное преимущество для обеих сторон сделки заключается в том, что и кредитор, и заемщик достигают общей цели – это увеличение оборотов производства. То есть, говоря простыми словами, кредитор выпускает товар и может сбыть его в самый короткий срок с помощью заемщика, получая при этом свою часть прибыли. Заемщик берет в долг товар и реализует его самостоятельно, при этом пополняя свои резервы.
Другое преимущество заключается в том, что сделка между кредитором и заемщиком в данном случае упрощена по сравнению с банковским кредитом. Потому что коммерческим предприятиям и представителям малого, среднего и крупного бизнеса оформить банковский займ на практике не так просто. И, наконец, у предприятия есть возможность сотрудничать между собой и даже в какой-то мере поддерживать друг друга.
Недостатки у данного способа взаимодействия также можно выявить. Один из главных недостатков заключается в том, что в силу своих ограниченных возможностей, заемщик может произвести лишь ограниченное количество товара, который в определенных случаях не сможет удовлетворить требованиям потребителя. А заемщик может принять на себя лишь то количество товара, которое он в будущем в силу своей платежеспособности сможет оплатить. К тому же сделка довольно рискованная для обоих сторон, ведь рынок нестабилен и потребности покупателя, а также колебание цен на продукцию могут значительно повлиять на стабильность любого предприятия и кредитор рискует из-за вероятности банкротства заемщика.
Если подвести итог, то коммерческое кредитование – это взаимовыгодное взаимодействие между субъектами рынка, то есть разные предприятия взаимовыгодно сотрудничают между собой и предоставляют друг другу помощь. Одна сторона сбывает излишки товара, а другая сторона сделки получает товар с отсрочкой платежа, который она способна реализовать и при этом получить дополнительную выгоду.
znatokdeneg.ru
Коммерческий кредит в 2019 году
Коммерческий кредит отличается почти всем от остальных форм кредитования, но, не смотря на это, многие организации в России пользуются такой услугой. Данный заем имеет много преимуществ.
Почти каждая организация предпочитает применять для своего развития займы, а не денежные средства с оборота.
Кроме обычного кредита, который выдается любым банковским учреждением (это когда в виде займа предоставляются деньги), большинство предпринимателей используют такой услугой, когда в долг выдается определенный товар.
Такой кредит называется коммерческим. Давайте разберемся, в чем преимущества и отличия коммерческого займа от обычного.
Общие аспекты
Коммерческий заем предоставляется предприятиями одно другому. Суть коммерческого займа заключается в том, что одно предприятие передает другому какую-то сумму средств либо товара, продукции и т.д.
В товарной форме коммерческий заем может ограничиваться в размерах. Он не может быть выше резервного либо товарного капитала заимодавца.
Использовать коммерческий кредит можно также в виде векселей и чеков, которые обращаются на рынке ценных бумаг.
Коммерческий заем может предоставляться как предварительный платеж за товар, услуги, продукцию, может быть использован, как отсрочка выплаты, рассрочка.
Коммерческий кредит смягчает проблему невыплат, финансово обеспечивает торговые договора, что является очень важным для нормальной маркетинговой работы предприятия на нынешнем рынке.
Стоит отметить, что выбранный тип кредитования не нужно путать с каким-либо другим займом. Это совершенно разные кредиты.
Коммерческий кредит предоставляется заемщику не в виде денежной суммы, а в форме товара или некой услуги. Такой тип кредитования более всего популярен среди малых и средних предприятий.
Что это такое
Коммерческий кредит – это одна из форм кредита, его разновидностью является то, что он выдается без привлечения банковской организации.
Объектом такого кредитования выступают не деньги, а какой-то товарный капитал. Такой вид кредита может быть предоставлен как поставщиком, так и покупателем.
Продавец как рассрочка и отсрочка платежа, а покупатель выступает в виде аванса и предоплаты. Точнее говоря, говорим сейчас о кредите, который предоставляется по договору купли-продажи.
Кому выдаются
Выдается такой вид кредита от предприятия к другому предприятию. А так же, коммерческие кредиты юридические лица могут выдавать другим юридическим лицам. Это случается в том случае, если одно предприятие кредитует другое.
Законные основания
В кредитных отношениях клиентов друг с другом главным образом используется гражданско-правовые методы регулирования.
Отношения между коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации параллельно отношениям власти и подчиненных.
Регулирование правами юридических лиц по кредитованию осуществляется в первую очередь:
Большую роль здесь играет Положение Центрального Банка «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета».
А также статьей 823 Гражданского Кодекса Российской Федерации «Коммерческий кредит» и другими нормативно-правовыми актами.
Стоит отметить, что отношения между кредитором и заемщиком носят комплексный характер, что подтверждает права обеих сторон.
Механизм предоставления коммерческого кредита
Механизм предоставления коммерческого займа сложный по содержанию и структуре. Бланк договора коммерческого кредита можно скачать здесь.
Обычный механизм коммерческого займа предусматривает проведение вексельного кредитования. Заемщик предоставляет кредитору коммерческий вексель, в цену которого входит стоимость товара, и проценты за заем.
При этом он может выплачивать заем частями на протяжении назначенного времени. Однако может применяться и механизм коммерческого кредитования без оформления кредита векселем.
При предварительной оплате продукции появляется кредит покупателя. Его механизм характеризуется предоставлением коммерческого займа покупателями поставщикам путем авансированных выплат.
Коммерческий кредит имеет ограничения в своем размере. К примеру, он ограничен размером резервного капитала или товарного.
Такой кредит играет удовлетворяющую роль при отсутствии кредитной системы. Из-за этого идет обеспечение непрерывности оборота денег в торговли и промышленности.
Так, после гражданской войны, коммерческий кредит играл положительную роль для восстановления всенародного хозяйства.
Он очень широко применялся в продаже товаров государственного сектора, но и в частном секторе.
Основная характеристика
Коммерческий кредит – это отношения между торговой организацией (продавцом) и потребителем, которые заключаются в долге.
Такой заем выдается на любой срок, как на короткий промежуток времени, так и на длительный срок. От капитала зависит объем кредита, который предоставляет клиент кредитору.
Как уже было сказано, что таким кредитованием пользуются как покупатели, так и торговые центры.
К примеру, у компании, что изготавливает продукцию, нет возможности предоставить продукт в указанный срок из-за того, что сломалось какое-то оборудование.
В то время как покупатель имеет наличные для выкупа этого товара. В таком случае, покупатель может свободно предложить использовать аванс и для этого нужно составить договор.
Так же, конечно, обговорить условия приобретения покупателем продукт по акции или скидке. И в таком случае получается, что увеличивается выгода покупателя.
Существующие виды
Коммерческий кредит ГК РФ представляет собой несколько видов, и предусматривает такие условия для их получения, как:
| Аванс | Это займ, в котором кредитором является покупатель, что выплачивает деньги предприятию или поставщику за данную продукцию, которую ему выставят через некоторое время. Срок такого вида кредитования – это период от даты зачисления аванса и до даты получения товара |
| Предварительная оплата | Этот вид действует, если в договоре между обеими сторонами предусмотрен какой-то конкретный процент с момента получения продукта. Товар получает заемщик через некоторое время, поэтому предоплата будет являться кредитом |
| Отсрочка платежа | Выдача продукта заказчику при условии выплаты денег через некоторое время в форме одного платежа. Поставщик выступает в этом варианте кредитором. Срок кредитования – от получения продукции до последней выплаты за нее |
| Рассрочка платежа | В этом случае продавец выступает в качестве кредитора, а оплата за услугу происходит позже, чем его поставка. Способ оплаты происходит отдельными частями соответствующе графику платежей, что указан в договоре заключения кредита между сторонами |
Главные формы
Существуют такие формы товарного кредитования, зависимо от способа предоставления займа:
| Единовременный | Выплата долга с условиями платности, возвратности и срочности |
| Вексельный | Это сделка, которая оформляется в основном с помощью векселей. Эти документы являются хорошим обеспечением возврата нужной суммы. Вексель – это обязательство плательщика, который указан в векселе, оплатить в указанный срок сумму всего кредита |
| Сезонный | Это форма займа, в которой предоставляется отсрочка на выплату платежа для предприятий, что работают по сезонам |
| С периодической оплатой | Форма, при которой поступка товара или выплата за продукцию осуществляется соответствующе графику поступления |
| Консигнация | Это когда владелец (консигнант) отдает консигнатору продукцию на склад. При всем этом, продукт продолжает оставаться собственностью консигнанта |
Кто выступают субъектами
Характеризуется коммерческий кредит сделкой между 2 предприятиями – продавцом в роли кредитора и покупателем в виде заемщика.
Поставщик-предприятие может предоставлять отсрочку выплаты за свою услугу или товар, предприятие-покупатель отдает продавцу вексель как гарантию обязательной выплаты.
При таком виде кредитования субъекты кредитного отношения выверяют свои связи и создают вексели, как платежные средства.
Эти документы оформлены должником в письменной форме, в которых указано то, что покупатель уплатит нужную сумму в нужный срок.
Векселя могут быть даже использованы повторно для платежек, вместо суммы из рук в руки, уходя от банка.
Процентные ставки
Размер выплаты определяется зависимо от величины % ставки в банках региона, если годовая процентная ставка не указана в договоре.
Ставка является действительной на дату выплаты кредитополучателем всего долга или хотя бы его части. К тому же, размер платежа может быть ограничен действующей процентной ставкой Центрального банка России.
А еще, сделка между обеими сторонами может быть беспроцентная, но только в том случае, если выполнить такие условия:
- если объектом выступают не деньги, а другие товары;
- если договор заключен на сумму не более 50-кратного минимального размера оплаты работы, так же не предусматривается введение деятельности предпринимателя.
Выплата денег кредитору предусмотрена в сроках по контракту. Если же точной даты нет, то нужно погасить кредит в течении 30 календарных дней с момента соответствующего требования кредитодателя.
Образец договора
Договор коммерческого кредита отличается от обычного кредитного договора такими пунктами:
- договор такого вида кредитования может предоставляться без процентной ставки, в то время как банковский договор всегда включает себя эту информацию;
- в качестве кредитного имущества предоставляются не только деньги, еще товары, и даже услуги предприятия, в обычном договоре предоставляются только указанная сумма;
- субъектами такого кредита являются участники правового договора, это может быть договор купли-продажи, договор подряда, и другие, что обозначают передачу средств и прочих товаров, что определенны родовыми отличиями. Именно поэтому отношения между сторонами в коммерческом кредите производится с договоров, а банковский документ оформляется самостоятельно.
В договоре стоит указать такую информацию:
| Предмет кредитования | Здесь указывается размер, какая услуга предоставляется, срок и годовые проценты |
| Отказ от исполнения договора | Это для тез заемщиков, которые хотят отказаться от кредита |
| Обеспечение кредита | Может быть в качестве залога, гарантии, поручительства и приложенным документом |
| Имущественная ответственность сторон | В этом пункте указывается сумма, которую должна уплатить сторона, что не исполняла надлежащим образом свои обязательства |
| Форс-мажор | Прописываются причины, по которым могут освободиться от ответственности обе стороны кредитования |
| Конфиденциальность | Все условия строго конфиденциальны и не разглашаются за пределы |
| Разрешение споров | При ситуациях, когда что-то пошло не так и начинаются неадекватные действия, стоит помнить, что все может решиться в соответствии с законодательством |
| Срок действия и прекращения договора | С какого момента документ вступает в силу, и в какой срок он прекращает действовать |
| Дополнительные условия и заключительные положения | Прописываются реквизиты обеих сторон, дополнительные условия по договору |
| Подписи кредитора и заемщика | — |
Возникающие нюансы
Часто учреждения кредитуют своих так называемых контрагентов. К примеру, если покупатель не первый раз заключает кредитный договор, то ему предоставляется «акция» в виде отсрочки по выплате.
Или же наоборот, заемщик предоставляет некую предоплату поставщику, а тот еще до отправки товара пользуется этой суммой. Такие сделки называются коммерческим кредитованием.
Предоставление такого займа регулируется законодательством, в котором указано, что может быть предоставлен аванс, страховка, предоплата, рассрочка и отсрочка услуг, товаров и денег.
При всем этом, к такому виду кредита применяются правила главы 42 гражданского Кодекса Российской Федерации, в том случае, если иное не предусмотрено действующими правилами договора, из которого и взято это обязательство.
Чем отличается от банковского
С развитием и становлением рыночной экономики коммерческий кредит и его использование будет только расти.
Главными объектами такого кредита являются малые и большие предприятия, которые выступают как заемщики. Банки и остальные кредитные учреждения не принимают прямого участия в этом процессе.
И все же, если судить по практике, то во многих случаях банковский кредит сплетается с коммерческим. Отличия этих 2 видов кредита состоят в том, что:
| Кредитором выступает не банк, а любое предприятие | Которое напрямую связано с реализацией или производством услуг и продуктов |
| Объектом сделки коммерческого кредита есть товар | А не деньги |
| Кредитное состояние объединено с торговым или индустриальным займом | В данный момент это выражено в создании холдингов, финансовых компаний и других структур, в которые входят предприятия |
| Процентная ставка в банковском займе всегда выше | Чем в коммерческом кредите |
| Проценты, или еще можно сказать, плата за коммерческий кредит входит в стоимость товара | А не устанавливается отдельно |
| Чаще всего инструментом такого кредитования является коммерческий вексель, который отражает финансовые потребности кредитора к заемщику | В основе этого лежит отсрочка выплаты продукта и предоставление предприятием обязательства полностью выплатить стоимость товара по истечении указанного срока |
Что собой представляет займ в договоре поставки
Одним из основных правил в бизнесе есть – не изымать средства с оборота. Пожалуй, именно поэтому предприятия пользуются кредитными средствами.
А кредит, в свою очередь, можно получить не только в банке или микрофинансовой организации. Одна из таких форм кредитования – коммерческая.
Ее субъектами есть собственная деятельность любого предприятия, которую можно выдать как коммерческий займ в договоре поставки.
Преимущества и недостатки
Коммерческий кредит, как и все остальные формы кредитования, имеет свои плюсы и минусы. К преимуществам такого кредита можно отнести следующее:
- предоставление кредитного имущества в виде товара происходит продуктивно;
- техническое оформление сделки кредитования;
- у предприятия больше возможностей маневрирования пользуемыми средствами;
- помощь развития кредитного рынка;
- финансовая взаимопомощь;
- есть возможность разнообразить ассортимент продуктов кредита.
Кроме преимуществ, к сожалению, существуют и недоставки коммерческого кредита:
- ограничение в размере займа, объема и времени на его выплату;
- наличие большого риска для кредитора;
- возможно вмешательство влияния банковских организаций, что дисконтирует векселя;
- очень медленный оборот денежных средств.
Коммерческий кредит – это соглашение между двумя физическими лицами, точнее предприятиями. В их роли выступает кредитор и заемщик-покупатель.
Если поставщик предоставит должнику отсрочку своего товара или услуги, то тот в свою очередь должен выдать вексель об обязательстве выплатить.
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
- Позвоните на горячую линию:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
pravopark.ru
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — это… Что такое КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ?
- КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
- КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
(trade credit) Предоставление поставщиками продукции кредита своим покупателям. Существует общепринятая практика, что от покупателей за поставленные товары требуется не немедленная их оплата, а оплата в течение некоторого считающегося нормальным периодом отсрочки, варьирующего от недель для потребительских товаров до нескольких лет для некоторых видов капитальных товаров. Необходимость в предоставлении коммерческого кредита объясняет причины возникновения значительной потребности в капитале во многих отраслях.
Экономика. Толковый словарь. — М.: «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир». Дж. Блэк. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М.. 2000.
- КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
товарный -особая форма кредита, предоставляемого продавцами покупателям в виде продажи трваррв в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет погашение кредита. Коммерческий кредит предоставляется под долговое обязательство (вексель) или посредством открытия счета, по задолженности. Он способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота капитала.
Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М. 479 с.. 1999.
Экономический словарь. 2000.
- КОММЕРЧЕСКИЕ ОРГАНИЗАЦИИ
- КОММЕРЧЕСКИЙ
Смотреть что такое «КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ» в других словарях:
Коммерческий кредит — Коммерческий кредит разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками.[1] Современный коммерческий кредит это … Википедия
Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары. Коммерческий кредит предоставляется в вексельной форме или по открытому счету. По английски: Commercial credit Синонимы: Торговый кредит,… … Финансовый словарь
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — кредит, который предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету. В первом случае покупатель, получив товарные документы, акцептирует переводной вексель… … Юридическая энциклопедия
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — разновидность кредитного договора. Согласно ст. 823 ГК РФ, договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление… … Юридический словарь
Коммерческий Кредит — См. Кредит коммерческий Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — кредит, который предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету. В первом случае покупатель, получив товарные документы, акцептирует переводной вексель (… … Энциклопедический словарь экономики и права
Коммерческий кредит — (Commercial credit) — кредит, предоставляемый одними предприятиями другим — обычно в форме продажи товаров с отсрочкой платежа … Экономико-математический словарь
коммерческий кредит — Кредит, предоставляемый одними предприятиями другим обычно в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. [http://slovar lopatnikov.ru/] Тематики экономика EN commercial credit … Справочник технического переводчика
Коммерческий кредит — (англ commercial credit, credit against goods) в РФ предоставление кредита, в т.ч. в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, предусмотренное договорами, исполнение которых связано с передачей в… … Энциклопедия права
коммерческий кредит — особая форма кредита, предоставляемого продавцами покупателям в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет… … Словарь экономических терминов
dic.academic.ru
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — это… Что такое КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ?
- КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — кредит, который предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету. В первом случае покупатель, получив товарные документы, акцептирует переводной вексель (тратту), выставленный продавцом или оформляет простой вексель. Во втором случае продавец не получает долговых обязательств покупателя, а открывает счет по задолженности. Погашение происходит периодически платежами с короткими промежутками времени. В гражданском праве РФ К.к. — разновидность кредитного договора. В соответствии со ст. 823 ГК РФ договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в т.ч. в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. К К.к. соответственно применяются правила ГК РФ о кредитном договоре, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.
Юридическая энциклопедия. 2015.
- КОММЕРЧЕСКИЙ КОД
- КОММЕРЧЕСКИЙ ПОДКУП
Смотреть что такое «КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ» в других словарях:
Коммерческий кредит — Коммерческий кредит разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками.[1] Современный коммерческий кредит это … Википедия
Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары. Коммерческий кредит предоставляется в вексельной форме или по открытому счету. По английски: Commercial credit Синонимы: Торговый кредит,… … Финансовый словарь
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — (trade credit) Предоставление поставщиками продукции кредита своим покупателям. Существует общепринятая практика, что от покупателей за поставленные товары требуется не немедленная их оплата, а оплата в течение некоторого считающегося нормальным… … Экономический словарь
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — разновидность кредитного договора. Согласно ст. 823 ГК РФ, договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление… … Юридический словарь
Коммерческий Кредит — См. Кредит коммерческий Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ — кредит, который предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету. В первом случае покупатель, получив товарные документы, акцептирует переводной вексель (… … Энциклопедический словарь экономики и права
Коммерческий кредит — (Commercial credit) — кредит, предоставляемый одними предприятиями другим — обычно в форме продажи товаров с отсрочкой платежа … Экономико-математический словарь
коммерческий кредит — Кредит, предоставляемый одними предприятиями другим обычно в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. [http://slovar lopatnikov.ru/] Тематики экономика EN commercial credit … Справочник технического переводчика
Коммерческий кредит — (англ commercial credit, credit against goods) в РФ предоставление кредита, в т.ч. в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, предусмотренное договорами, исполнение которых связано с передачей в… … Энциклопедия права
коммерческий кредит — особая форма кредита, предоставляемого продавцами покупателям в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет… … Словарь экономических терминов
yuridicheskaya_encyclopediya.academic.ru