Сущность кредита и его функции – Виды кредитов.

Кредит: сущность, функции и формы.

Кредит – это движение ссудного капитала осуществляемого на началах срочности, платности и возвратности.

Функции кредита:

1. перераспределение денежных средств между фирмами, отраслями и регионами

2. дает возможность заменить в обращении действительные деньги кредитными деньгами и предварительными операциями, тем самым сокращая издержки обращения.

Формы кредита:

1. по способу кредитования: натуральный и денежный

2. по сроку кредитования:

— краткосрочный кредит до 1 гола

— среднесрочный кредит от 2 до 5 лет

— долгосрочный кредит 6-10 лет

— специальные долгосрочные кредиты от 20 до 40 лет

3. по характеру кредитования производства:

— товарный или коммерческий кредит – необходимость в таком кредите вытекает из несовпадения времени оборота индивидуального капитала. Товар в таком случае продается в кредит с оплатой его стоимости через определенный срок, продавец при этом становится кредитором, а покупатель заемщиком. Функцию обращения при продажа товара в кредит в данном случае выполняет вексель – спец. долговое обязательство заемщика уплатить определенную сумму денег в указанный срок. Не всегда данный кредит в состоянии удовлетворять все потребности в заемном капитале, он возможен лишь между отраслями непосредственно связанные в процессе производства.

— банковский кредит – выдается хозяйствующим субъектам через кредитно-финансовые учреждения.

— потребительский кредит – представляет собой разнообразность кредита связанного с реализацией товара, при этом товары продаются потребителям с рассрочкой платежа. Развитие данной формы кредита вызвано отставанием платежеспособного способа от роста произв-ва, что приводит к затруднению в сбыте товара, ставки от 30 до 40%

— государственный – это кредит получаемый путем выпуска облигаций займа. К займам обычно прибегают для покрытия дефицита гос. бюджета. В кач-ве кредиторов здесь выступают банки, за рубежом – крупные страховые компании.

— ипотечный кредит или кредит под залог недвижимости – для развития данной формы кредита необходимо развитие системы ипотечных банков, разработка методов определения стоимости недвижимого имущества, создании соответствующего правового обеспечения.

— международный – это кредитные отношения между различными гос-вами. Они осуществляются в форме коммерческого или товарного кредита, банковского и гос. кредита.

Субъектами кредитных отношений выступают: государства, предприятия, домашние хозяйства, банки, и страховые компании, различные фонды, церковь и т.д. Между ними складываются кредитные отношения. Они могут быть эффективными лишь на основе материальной заинтересованности всех участников кредита, которая предполагает высокие проценты и по ссуде и по депозитам.

14. Занятость и безработица: причины, основные черты, виды и последствия.

Рынок труда – это система экономич. механизмов, норм и институтов, обеспечивающее воспроизводство рабочей силы и использование труда.

Под занятостью понимается численность взрослого трудоспособного населения, обеспеченного работой.

Типы занятости:

1. Частичная занятость

В статистике все занятые неполный рабочий день входят в категорию полностью занятых, среди них можно выделить людей, кот. :

— по собственному желанию работали не полный рабочий день

— частично занятые, кот. хотели бы работать полный рабочий день, но не могут найти подходящую работу. Их относят к частично-занятые и частично безработные.

2. рабочие, потерявшие надежду на получение работу. Безработный, кот. активно не ищет работу считается выбывшим из состава рабочей силы.

Понятие «полная занятость» практически определению не подлежат, это означает что существует определенный уровень безработицы.

Безработица — неотъемлемый элемент рынка труда. Взрослое население, обладающее рабочей силой, делится на несколько основных категорий в зависимости от того положения, которое оно занимает относительно рынка труда.

Трудоспособное население — это все те, кто по возрасту и по состоянию здоровья способны работать. Разграничение отдельных категорий населения осуществляется в соответствии с занятостью в рыночном или нерыночном секторах экономики. Из состава взрослого населения выделяется институциональное население, ориентированное на нерыночные структуры, т. е. на такие институты государства, как армия, полиция, госаппарат.

Все остальное взрослое население является неинституциональным. В состав занятого населения включают тех, кто ориентирован на рыночные структуры экономики.

К рабочей силе относятся и занятые и безработные. Так, в США безработным считается человек, который на определенную дату, во-первмх, в течение предшествующей недели не имел работы, а во-вторых, в течение предшествующих четырех недель прилагал усилия, чтобы ее найти. Последнее условие называется «требование поиска работы» и предназначено для того, чтобы определить наличие или отсутствие рыночной ориентации у работника и ограничить состав безработных теми, кто активно ищет работу, т. е. регистрируется в органах трудоустройства, собирает информацию о наличии вакансий, дает объявления о поисках работы. Исключение составляют временно уволенные и те, кто временно не работают, но готовы приступить к новой работе и ожидают ее не более тридцати дней. Обе эти категории лиц считаются безработными независимо оттого, заняты ли они активным поиском работы или нет.

В особую категорию выделяются лица, не входящие в состав рабочей силы. К ним относятся те, кто не имеет работы, но не отвечает требованию поиска работы. Предполагается, что у этих людей отсутствует ориентация поиска работы на рынке труда. Существует также категория лиц, которые действительно хотели бы работать, но по тем или иным причинам отказались от поиска это так называемые отчаявшиеся найти работу. Данную категорию людей относят не к безработным, а к лицам, не входящим в состав рабочей силы. Состояние занятости и безработицы характеризуют следующие показатели:

• неинституциональное население;

• численность занятых;

• численность безработных;

• численность лиц, не входящих в состав рабочей силы .

Уровень и динамика этих показателей в макроэкономике зависят от ряда факторов: демографического, половозрастного, этнического, социального состава населения, соотношения спроса и предложения на рынке труда в отдельных регионах и отраслях.

Уровень безработицы может быть конкретизирован с помощью используемых западной статистикой показателей — ее распространения и продолжительности. Показатель распространения безработицы характеризует охват безработицей рабочей силы. Показатель продолжительности безработицы характеризует среднюю продолжительность одного случая безработицы.

Большинство западных экономистов признает закономерным и необходимым в условиях рынка существование определенного уровня безработицы. Дж. Кейнс понятие вынужденной безработицы выводил из недостатка эффективного совокупного спроса. Под полной занятостью он понимал такое ее состояние, когда численность занятых уже никак не меняется в зависимости от дополнительного расширения эффективного спроса, и потому его дальнейший прирост оказывается чисто инфляционным, т. е. выражается лишь в общем повышении номинальных величин. При этом вынужденная безработица равна нулю.

Ряд экономистов считают безработицу необходимым признаком мобильного и гибкого рынка труда. В этих условиях можно говорить об естественном уровне безработицы, для характеристики которой используется понятие «норма безработицы при неускоряющейся инфляции». Количественно этот показатель в США составляет 5,5—6,5%. Норма безработицы при полной занятости понимается как наименьшая норма безработицы, достижимая при существующей институциональной структуре и не ведущая к ускоряющейся инфляции. В Японии состояние занятости, при котором норма безработицы находится в пределах одного процента, рассматривается как «полная занятость».

По мнению М. Фридмена, естественный уровень безработицы отражает экономическую целесообразность использования рабочей силы, подобно тому, как степень загрузки производственных мощностей отражает целесообразность и эффективность использования основного капитала.

В экономической литературе различают следующие типы безработицы: фрикционную, структурную, сезонную, циклическую, технологическую.

1. Фрикционная безработица. На рынке труда всегда имеется некоторый уровень безработицы, связанный с перемещением людей из одной местности в другую, с одного предприятия на другое.

Для того чтобы работники нашли для себя устраивающие их рабочие места, а наниматели — рабочую силу определенной квалификации, требуется время. Данное время поиска работы образует основу фрикционной безработицы. Она обусловлена тем, что между работниками и свободными рабочими местами всегда существует определенное несоответствие, когда отсутствует полная информация об имеющихся вакансиях или эта информация стоит слишком дорого. Ее уровень определяется общими затратами времени на поиски новой работы (от 1 до 3 месяцев).

2. Структурная безработица. Главной причиной структурной безработицы является профессионально-квалификационное и территориальное несоответствие между свободными рабочими местами и безработными в результате структурных сдвигов в экономике. Развитие экономики постоянно сопровождается структурными изменениями: возникают новые технологии, новые товары, вытесняющие старые. Происходят сдвиги в структуре спроса на рынке капиталов, рынке товаров и рынке труда. В результате этого происходят изменения в профессионально-квалификационной структуре рабочей силы, что требует ее постоянного территориального и отраслевого перераспределения. Структурная безработица имеет место тогда, когда работники, потерявшие в результате структурных сдвигов работу в одних секторах экономики, не могут быть устроены на свободных рабочих местах, которые имеются в других отраслях (секторах, регионах).

Структурная безработица отличается от фрикционной большей продолжительностью (обычно более шести месяцев подряд) и характерна для работников, имеющих низкую квалификацию или устаревшую профессию, а также охватывает население экономически отсталых районов.

3. Сезонная безработица обусловлена сезонными колебаниями в объеме производства определенных отраслей: сельское хозяйство, строительство, промыслы, в которых в течение года происходят резкие изменения спроса на труд. Сезонные колебания спроса на труд как правило определяются особенностями ритма производственного процесса. Поэтому размеры сезонной безработицы в общем виде могут быть спрогнозированы и учтены при подписании договоров между работодателями и работниками.

4. Циклическая безработица. Ее основой являются циклические колебания объемов выпуска продукции и занятости, связанные с экономическим спадом и недостатком спроса. Циклическая безработица связана с уменьшением реального ВНП и высвобождением части рабочей силы. что ведет к росту числа безработных.

Следует различать также действительную и фиктивную безработицу. В первом случае человек имеет трудоспособность и желание работать, но в силу сложившейся ситуации на рынке труда не может получить работу. Второй характеризует лиц, нежелающих заниматься по тем или иным причинам трудовой деятельностью. Безработица может быть открытой и скрытой, долгосрочной и краткосрочной. К долгосрочной безработице относятся циклическая и структурная, а к краткосрочной — сезонная и фрикционная.

4. Одной из форм структурной безработицы является технологическая безработица, возникающая в результате внедрения новых технологий и нового оборудования, что ведет к замене людей машинами и высвобождению их. При этом если объем рынка возрастает, то занятость увеличивается в основном за счет вовлечения работников новых профессий и более высокой квалификации.

Западные экономисты традиционно рассматривают естественную безработицу или безработицу при полной занятости прежде всего как структурную, которая отражает объективные структурные диспропорции на рынке труда. К естественной относят также фрикционную и сезонную безработицу. Собственно превышение уровня безработицы над ее естественной нормой обусловлено структурными сдвигами в экономике, особенности ее циклического развития — сезонным характером производства в ряде отраслей.

Добровольная безработица обусловлена тем, что определенная часть работников выходит на рынок труда и становится «добровольными» безработными по тем или иным причинам (в соответствии с коллективным соглашением или в целях найти более выгодное применение своей рабочей силе с лучшими условиями труда и оплаты). Кроме того, при анализе рынка труда следует учитывать такие явления, как повторная (периодическая) безработица и застойная безработица, учитывающая лиц, отчаявшихся найти работу и окончательно выбывших из числа рабочей силы.

В любом обществе безработица всегда связана с определенными социальными и экономическими издержками. Экономические потери общества измеряются стоимостью непроизведенных товаров и услуг, сокращением налоговых поступлений в государственный бюджет, ростом затрат на выплату пособий по безработице, содержание значительного аппарата государственных органов по труду, занятости и социальному обеспечению.

Безработица ведет к усилению социально-негативных процессов, росту напряженности, социальной патологии в обществе. Американский ученый М. Харвей Бренер на основе анализа данных о населении США в 1970 г. отмечал, что на протяжении 30 лет увеличение безработицы на 1% при сохранении ее в течение шестилетнего периода приводит к росту показателей «социальной патологии»: общей смертности на 2″/», числа самоубийств на 4,1%, количества убийств на 5,7%, увеличению числа заключенных в тюрьмах на 4%, увеличению количества больных в результате психических заболеваний на 4%. В целом же совокупные затраты общества, связанные с ростом государственных расходов на преодоление социально-негативных последствий безработицы, имеют довольно значительную величину.

Массовая безработица представляет собой одну из острейших социально-экономических проблем и является реальной угрозой существованию общества и цивилизованным формам отношений между людьми.

Если фактический уровень безработицы превышает естественный уровень безработицы, то страна недополучает часть ВНП.

Определение фактического уровня безработицы.

Для расчета необходима следующая информация:

1. данные о численности населения в целом

2. о численности лиц, не достигших 16 лет, а так же лиц, находящихся в специальных учреждениях и исправительных заведениях, а так же выбывших из состава рабочей силы (пенсионеры) и др. лица, по какой-либо причине не работающие или ищущие работу.

Численность рабочей силы = численность всего населения – пункт 2.

Уровень безработицы = (безработица/рабочая сила)*100%

Главная цена безработицы – недовыпущенная продукция, т.е. когда экономика не в состоянии создать достаточное кол-во рабочих мест для всех, кто хочет и может работать, то потенциальное производство товаров и услуг меряется безвозвратно. Потерянная продукция определяется как отставание объема ВНП. Это отставание представляет собой объем, на кот. фактически ВНП меньше потенциала ВНП. Потенциал ВНП определяется исходя из предложения о том, что существует уровень безработицы при нормальных темпах экономич. роста.

Закон А. Оукена: если фактический уровень безработицы превышает естественный уровень безработицы на 1%, то отставание объема ВНП составляет 2,5%.

Безработица ведет так же к значительным соц. издержкам и это особенно касается циклической безработицы.

Последствия: потеря квалификации, упадок моральных устоев и возможны бурные соц. конфликты.

Безработица имеет экономические и социальные последствия:

1. Происходит отставание объема ВНП по сравнению с тем объемом, которое общество могло бы иметь при своих потенциальных возможностях.

2. Происходит неравномерное распределение издержек безработицы среди различных социальных групп населения.

3. Теряется квалификация работников.

Государственное регулирование рынка труда осуществляется по трем направлениям:

1. Трудоустройство незанятого населения и оказание помощи в профподготовке и переподготовке через биржи труда.

2. Стимулирование образования гибкого рынка труда, суть которого — в более полном учете особенностей разных социальных групп(женщины, пенсионеры, молодежь). Правовое обеспечение трудовых отношений.

3. Социальная защита пострадавших от безработицы людей.

Таким образом, рыночной системе в равной мере противопоказаны и «полная занятость», и слишком высокий уровень безработицы.

При «естественном уровне безработицы» говорят об эффективной полной занятости, означающей определенное соотношение между занятостью и безработицей.

studfiles.net

47.Сущность, функции и принципы кредита. Виды кредита.

Кредит представляет собой совокупность экономических отношений по поводу возвратного движения ссуженной стоимости

Заемщик (кредитополучатель)- сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить его. Для него характерно:

• он не является собственником полученных средств, выступает их временным владельцем на срок ссуды; • возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве; • применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и сфере производства; • возвращает стоимость большую (с процентом), чем получил от кредитора.

Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Это то, что кредитор передает во временное пользование заемщику в денежной или товарной форме.

Ссуженная стоимость имеет особенности:

• движение ее носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, и наоборот; • выдача ссуд, как правило, носит авансирующий характер; • сохраняется в своем движении; • проходит особые стадии в движении.

Ссудный процент — это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами.

Экономическая роль кредита состоит в том, что в результате выполнения кредитом своих функций повышается эффективность использования денежных ресурсов, обеспечивается непрерывность процесса расширенного воспроизводства, растет его эффективность.

Функции кредита

1. перераспределительная. С его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

2. эмиссионная .Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах.

3. Контрольная. функция проявляется в процессе совершения кредитных операций, в необходимости своевременного возврата заёмных средств и уплаты процентов, в контроле за финансовым состоянием хозяйствующих субъектов.

4. регулирующая. Регулирует экономический рост, изменяя объем и цену кредита, влияет на экономический рост и предложение денег в экономике(через эмиссионную функцию)

Функции кредита определяют его роль в экономике и его сущность.

Принципы кредитования

К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, платность, обеспеченность кредита

Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Платность кредита выражается в том, что банк за предоставленные свои средства во временное пользование заемщику взимает с последнего определенную плату.(%)

Формы и виды кредита

По формам различают кредит предоставленный в:

-денежной форме

-товарной форме

-смешанной форме( предоставляется в денежной форме, возвращается в товарной и наоборот)

По видам:

1. Коммерческий кредит, характеризует кредитную сделку между предприятием — продавцом и покупателем. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты. Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров и получение прибыли.(удобен 2 сторонам)

2. Банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование

3. Государственный кредит — это совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и физическими и юридическими лицами — с другой, при которых государство выступает в качестве заемщика, кредитора и гаранта.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд.

Лизинговый кредит — это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Ипотечный кредит — особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества.

Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

Выделяют следующие виды кредитов:

1. По источникам привлечения (внутренние и внешние).

2. По валюте привлечения и предоставления (национальная и иностранная).

3. По видам заемщиков: кредиты юридическим лицам (деловые) и кредиты физическим лицам (персональные). Кроме того, выделяют отраслевую направленность и организационно правовую.

4. По характеру финансирования: кредиты, предоставляемые на коммерческой основе, т.е. по рыночным ставкам ссудного процента, и кредиты содействия (широко используются международными кредитными организациями. Выделяются развивающимся странам на льготных условиях).

5. По срокам погашения могут быть бессрочными (онкольными) – до востребования, и срочными: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет, в России 2-3 года) и долгосрочные (свыше 3-5 лет).

6. По размерам банки дифференцируют ссуды самостоятельно в зависимости от величины собственных кредитных ресурсов и клиентской базы. Максимальные размеры ссуд регулируются нормативами ЦБ РФ. Выделяют мелкие, средние и крупные ссуды.

7. По целям использования: потребительский, производственного назначения, на увеличение основного капитала, на покрытие затрат, на чрезвычайные нужды.

8. По видам обеспечения: необеспеченные и обеспеченные.

Необеспеченные ссуды (бланковые) оформляются только договором без дополнительных гарантий и залога, т.е. необеспеченные кредиты – предоставляемые хорошо известному банку, первоклассному заемщику, как правило, на короткий срок.

В отечественной банковской практике обеспечение кредита обязательно.

9. По видам ссудных счетов: простые счета, специальные, контокоррентные и овердрафт.

Ссудный процент- оплата получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами=первоначальный долг(1+продолжительность ссуда в годах*процентную ставку)-простые проценты;

= первоначальный долг(1+ процентную ставку)” продолжительность ссуда в годах

ВЕЛИЧИНА БАНКОВСКОГО ПРОЦЕНТА ЗАВИСИТ ОТ:

1) ставки рефинансирования Банка России;

2) состояния межбанковского рынка услуг;

3) спроса и предложения на кредитные ресурсы;

4) размера и срока выдачи кредита;

5) стабильности денежного обращения в стране.

studfiles.net

18 Кредит: сущность, функции и виды

18.         Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Место и роль кредита в экономике отражаются в его функциях.

Перераспределительная функция – заключается в том, что ссуженная стоимость позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Посредством кредита может перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Эмиссионная функция – заключается в создании кредитных средств обращения и замещении наличных денег. В процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме.

Контрольная функция – означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция экономии издержек обращения – выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции кругооборот капитала замедляется, возрастают издержки производства и обращения. Кредит, разрешая проблему необходимых денежных средств, способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии издержек.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредит способствует процессу превращения прибыли в капитал, часть которой аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, становится источником финансирования инвестиций и тем самым увеличения производства и капитала.

К основным принципам кредитования относятся:

возвратность кредита – следует понимать как необходимость своевременной обратной передачи занятых средств заемщиком. Возвратность означает исполнение возникшего заемного обязательства;

срочность кредита – отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику, как экономических санкций, так и судебных;

платность кредита – означает, что абсолютное большинство кредитных сделок предполагают не т

www.sites.google.com

Функции и сущность кредита :: BusinessMan.ru

Кредитование возникло задолго до становления современной экономики. Получить деньги взаймы на определенных условиях может практически любой гражданин РФ. Однако кредиты могут отличаться по различным характеристикам. В зависимости от формы и вида предоставления займа существуют различные трактовки одного и того же термина. Сущность и функции кредита заключаются в разрешении вопросов, которые выполняются на государственном уровне. Какова необходимость кредита и насколько он влияет на современную экономику, рассмотрим ниже.

Понятие кредита

Кредитование является неотъемлемым источником экономического развития. Услугами банков пользуются как на гражданском, так и на межгосударственном уровне.

Кредит представляет собой сделку между несколькими партнерами (кредитором и заемщиком). Отношения партнеров складываются на основе перераспределения денежных средств, на условиях возвратности, срочности и платности. Предметом кредита выступают денежные средства либо имущество.

Средства, передающиеся во временное пользование за оплату в форме начисляемого процента, называются ссудным капиталом. В свою очередь, ссудный капитал является денежными средствами, которые предоставляются собственнику на оговоренных условиях. Движение ссудного капитала в экономической литературе трактуется как кредит.

Сущность кредита

Основной сущностью кредита является перераспределение свободных средств. Он позволяет заменить наличный расчет на безналичный, то есть заменить настоящие банкноты виртуальными деньгами.

На данный момент все ссуды оформляются в денежном эквиваленте, поэтому кредиты являются неотъемлемой частью денежных отношений. Ссуды подлежат возврату — это главное отличие данной операции от других видов денежных отношений. Сущность и функции кредита заключаются в перераспределении денежного капитала.

От кредитования также зависят производственные отношения, поскольку банк или другое юридическое лицо предлагает средства заемщику при условиях возвратности. Без подобных отношений невозможно становление государственной экономики. Любое предприятие на различных этапах развития может нуждаться в финансировании в виде займа. В процессе воспроизводства предприятие получает прибыль и возвращает кредитору заемные средства с процентами.

Принципы кредита

Различают такие принципы, без которых оформление кредита невозможно:

1. Возвратность — необходимость возврата кредитных средств на счет кредитора в установленный по договору срок. При несоблюдении этого условия кредитор имеет право применять штрафные санкции. Обязательства возвратности средств обусловлены тем, что по окончании срока договора заемщик должен погасить задолженность и тем самым восполнить ресурсы банка (кредитора).
2. Срочность — требование возврата ссуды в конкретный срок, установленный по договору.
3. Платность — заключается в оплате не только суммы займа, но и процента за использование кредитных средств. Прибыль в виде процента или дополнительно полученные средства за счет использования свободных средств.

Сущность и принципы кредита основаны на этих трех условиях.

Виды кредита

Кредиты в зависимости от параметров и условий имеют несколько отличий.

Различают такие виды кредитов:

1. В зависимости от срока: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.
2. В зависимости от формы обеспечения: необеспеченные и обеспеченные (под залог).
3. В зависимости от метода предоставления: единоразовое начисление, кредитная линия, овердрафт и другие варианты.
4. В зависимости от метода погашения: по графику платежей или единоразовым платежом.
5. В зависимости от вида процентных ставок: плавающая или фиксированная.
6. В зависимости от вида начисления процентов: каждый месяц или в конце срока кредитования.
7. В зависимости от метода кредитования: ссуда или овердрафт.
8. В зависимости от кредитуемой валюты: национальная или иностранная.
9. В зависимости от количества кредиторов: один или несколько банков-партнеров.
10. В зависимости от вида заемщиков: физические или юридические лица.

Сущность и виды кредита напрямую зависят от финансовой политики государства.

Формы кредита

Ссуды классифицируются по нескольким признакам, основными из которых является юридический статус кредитора и заемщика.

Различают такие формы традиционно использующихся займов:

• Банковский.
• Коммерческий.
• Потребительский.
• Международный.
• Ростовщический.
• Государственный.

Сущность и формы кредита также отличаются в зависимости от его вида.

Банковский кредит

Денежные займы предоставляются только финансовыми организациями, имеющим лицензию на право ведения подобной деятельности. Ссуда, предоставляемая банком, является одной из самых распространенных финансовых операций на уровне государства. Кредитором может быть только юридическое лицо. В форме инструмента, который регулирует такие отношения, выступает заключенный договор. Процентная ставка определяется согласно кредитной политике банка. Порядок начисления процентов и допустимые рамки устанавливаются и регулируются Центробанком РФ. Актуальность получения средств в кредит, сущность функции и формы также зависят от Центробанка.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит представляет собой вексельное обращение средств, используемое с целью оптимизации финансово-хозяйственных отношений. Как правило, в роли субъектов кредитования выступают юридические лица, которые основной целью принимают реализацию производимой продукции.

В качестве финансового инструмента выступает вексель. Кредитором и заемщиком могут быть как юридические, так и физические лица. При продаже векселя компания-кредитор обязует заемщика на условиях возвратности, в установленные сроки выплатить стоимость купленной продукции. Сущность кредита, который оформляется в МФО, состоит в оформлении займов для малообеспеченных слоев населения.

Потребительский кредит

Потребительские кредиты являются целевыми. Средства предоставляются на конкретную цель. Ссуда может быть выдана как в денежной, так и в товарной форме. В роли кредитора могут выступать банки и юридические лица, имеющие лицензию на право предоставления такого вида услуг.

Потребительские кредиты наиболее распространены среди российского населения. Это денежные ссуды, кредитные карты, покупка товаров в кредит, оформление недвижимости под залог и т. д.

Международный кредит

Под понятием «международный кредит», подразумевается некая форма финансовых отношений на межгосударственном уровне. Субъектами выступают: международные финансово-кредитные институты, юридические лица и правительство.

Межгосударственные финансовые отношения такого рода обладают особым статусом, поскольку от них во многом зависит экономическая сущность кредита. От успешности проведения таких финансовых операций может зависеть финансовая стабильность государства.

Ростовщический кредит

Подобный вид финансирования постепенно исчезает с рынков ссудного кредитования. Сущность ростовщических услуг заключается в предоставлении денежных ссуд организациями, не имеющими лицензий на предоставление данного вида финансовых операций. В большинстве стран мира подобные кредиты считаются нелегальными. Однако, в силу определенных финансовых трудностей, в российской экономике такие услуги имеют место быть.

Как правило, предоставлением таких займов занимаются микрофинансовые организации. В России принят закон, который регулирует порядок оформления лицензий и деятельность этих организаций.

Государственный кредит

Государственный кредит представляет конкретную форму отношений, при которых одной стороной является государство, а второй — юридические или физические лица. Государство может быть как в роли кредитора, так и заемщика.

Погашение займов либо выполнение каких-либо обязательств государством, при том что последние были взяты физическими или юридическими лицами, называется грантом.

В данной ситуации кредитором выступает государство. Регулирующую и исполнительную функцию выполняет Центробанк РФ. Сущность и формы кредита зависят от отрасли.

Государство предоставляет займы таким отраслям:

• определенные отрасли и регионы, которые нуждаются в финансировании для дальнейшего получения прибыли в пользу государства;
• коммерческие организации и банки;

Как заемщик, государство имеет право размещать ценные бумаги, векселя и другие документы.

Сущность государственного кредита

Платежеспособность государства напрямую зависит от имущества, находящегося в его собственности.

Сущность и функции государственного кредита:

• Распределительная — государственные займы занимают второе место после налоговых поступлений в статьях расходов бюджета. Функция распределения формирует централизованные фонды государственного бюджета.
• Регулирующая — путем предоставления целевых кредитов развиваются и формируются отдельные отрасли предприятий. Денежное обращение, создаваемое при получении государственной ссуды, за счет учетной политики контролирует и мобилизует финансовые поступления. Государственный кредит способен регулировать темпы экономического роста и стабилизировать колебания финансовых потоков.

  Когда государство выступает в роли заемщика, это стимулирует спрос на заемные средства, тем самым увеличивая процентные ставки.

• Контрольная — суть заключается в контроле за оптимальным и правильным распределением средств.

Управление является главной задачей, которая определяет сущность государственного кредита.

В число преследуемых государством экономических целей входит стабилизация экономики, увеличение объемов производства и конкурентоспособности государства. Достижение экономических и социальных целей невозможно без регулирования кредитных отношений.

Задачами государственного кредитования являются эффективное управление, распределение и использование привлеченных и заемных средств. Основным направлением является правильное выявление приоритетов для ведения кредитной политики и своевременного возвращения заемных средств.

Необходимость и сущность кредита заключается в обеспечении непрерывного производства и, за счет этого, ускорения оборота денежных средств. Благодаря предоставлению ссуд уменьшаются издержки обещания. За счет кредита сокращаются расходы, идущие на выпуск, распространение и хранение денежной валюты.

Сущность и роль кредита на различных этапах развития экономики неодинакова. Во время экономического подъема ссуда помогает стабилизировать ситуацию в положительную сторону. В условиях экономического спада или инфляции кредиты порождают избыточную массу денег, что рушит и без того нестабильную финансовую картину.

businessman.ru

26.Необходимость кредита, его сущность и функции. Формы и виды кредита.

Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Однако воздействие кредита на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов у субъектов хозяйствования. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств(капитала).

На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит. Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два: 1) кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика; 2) участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Экономическая категория «кредит» представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме).

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются: 1) субъект; 2) объект; 3) ссудный процент.

Субъекты кредитных отношений – это кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

В зависимости от того, какая предоставляется ссуда при кредитной сделке, выделяют следующие формы кредита: 1. Коммерческий кредит(кк)- форма кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и способствующая развитию безналичного денежного оборота. Проявляется в финансово-хозяйственных отношениях м/у физ. и юридическими лицами в форме реализации продукции с отсрочкой платежа. Цель- ускорение процесса реализации товаров и извлечение заложенной в них прибыли. Объектом кк является товарный капитал. Инструментом выступает вексель.

2. Банковский кредит (бк) предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми институтами, использующие лицензию от ЦБ на осуществление подобных операций. В роли заемщика выступают исключительно юр. лица. Инструментом кредитных отношений явл. кредитный договор. Объектом бк выступает денежный капитал. На бк идет доход в виде ссудного процента. Бк классифицируется по следующим признакам: По срокам погашения кредита: краткосрочный кредит (до 6 мес), среднесрочный (6-12 мес.) и долгосрочный (более 1 года). По способу погашения: ссуды погашаемые заемщиком единовременным платежом и ссуды, погашаемые в рассрочку в течение действия кредитного договора. По обеспеченности: а)доверительные ссуды, единственной формой обеспечения которых является кредитный договор. б) обеспеченные ссуды, к-ые защищены имуществом заемщика. При нарушении заемщиком своих обязательств имущество переходит в собственность кредитора. в) ссуды под финансовые гарантии 3-их лиц, выражением к-ых служит юридическое оформление обязательств со стороны гаранта возместить фактически понесенный кредитором ущерб при нарушении заемщиком кредитного договора. В роли гаранта могут выступать юр. лица, государственные органы, власти любого уровня.

3. Потребительский кредит (пк). Действует при целевом кредитовании физ. лиц в товарной или денежной форме. В качестве кредиторов могут выступать банки или торговые организации.

4. Государственный кредит. Его отличительная особенность- участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика.

5. Международный кредит -функционирует на международном уровне. Участниками кредитных отношений могут выступать отдельные юр. лица, правительства государств, международные финансово кредитные институты.

Виды кредита: 1)По срокам оплаты труда : краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные. 2)По объектам кредитования (на какие цели- материальные фонды) 3)По отраслевой направленности: в промышленность, торговлю, с/х. 4) По обеспеченности (доверит, обеспечен, под гарантию 3-х лиц) 5) по платности исп-я(платные, бесплатные)

studfiles.net

Сущность, функции и формы кредита

Логика производства такова, что деньги постоянно должны нахо­диться в обороте. При этом у одних фирм в какой-то момент денеж­ные средства временно высвобождаются, а в это же время другие фирмы испытывают потребность в деньгах, которых не имеют.

Это противоречие разрешается с помощью кредита. Основу кредита составляет особый тип сделки, называемый ссудой.

В ШИРОКОМ СМЫСЛЕ КРЕДИТ (ЛАТ. CREDITUM— ССУ­ДА, ДОЛГ) — ЭТО СДЕЛКА МЕЖДУ ЭКОНОМИЧЕСКИМИ ПАРТНЕРАМИ, ПРИНИМАЮЩАЯ ФОРМУ ССУДЫ, Т. Е. ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВА ИЛИ ДЕНЕГ ДРУ­ГОМУ ЛИЦУ (ФИЗИЧЕСКОМУ ИЛИ ЮРИДИЧЕСКОМУ) НА УСЛОВИЯХ ОТСРОЧКИ ВОЗВРАТА И С УПЛАТОЙ ПРОЦЕНТА.

Следует обратить внимание на то, что широкое понимание кредита предполагает не только денежную, но и имущественную ссуду.

Кредит возник в период упадка первобытной общины. Пер­воначально он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т. д.), а по мере развития обмена — в денежной.

Долгое время кредит выступал в форме ростовщического, про­цент которого был очень велик.

Нарождавшаяся торгово-промышленная буржуазия вела борьбу против ростовщичества и высокого процента, который поглощал значительную часть ее прибылей.

Капитализм победил ростовщичество, когда создал свою сис­тему кредита.

КРЕДИТ В УЗКОМ СМЫСЛЕ СЛОВА — ЭТО ДВИЖЕНИЕ ССУДНОГО КАПИТАЛА, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЕ НА НАЧА­ЛАХ СРОЧНОСТИ, ВОЗВРАТНОСТИ И ПЛАТНОСТИ.

Узкое понимание кредита предполагает только денежную ссуду.

Плата за ссуду является ценой ссуды и имеет форму процента.

ИСТОЧНИКАМИ кредита являются внутренние средства фирмы, высвобождаемые в процессе кругооборота.

Рассмотрим их.

1. В процессе кругооборота основного капитала происходит постепенное накопление его стоимости в амортизационный фонд. До приобретения новых средств производства он может быть пре­доставлен в кредит.

2. Часть оборотного капитала высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовлен­ной продукции и покупкой нового сырья. Она тоже может быть использована в качестве ссуды.

3. Временно свободным денежным капиталом могут стать деньги, предназначенные для выплаты заработной платы, пока срок выплаты не наступил.

4. Для расширения производства, т. е. капитализации прибыли, нужно накопить ее в достаточном количестве, а до этого она может быть отдана в ссуду.

Кредит выполняет ДВЕ ВАЖНЫЕ ФУНКЦИИ:

1. При помощи кредита происходит перераспределение денеж­ных средств между фирмами, районами и отраслями. Реализация этой функции позволяет продуктивно использовать временно сво­бодные денежные средства.

2. Кредит дает возможность заменить в обращении действи­тельные деньги кредитными деньгами (банкнотами) и кредит­ными операциями (безналичными расчетами) и этим сократить издержки обращения.

В зависимости от способа кредитования, а также пространст­венно-временных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по разнообразным формам.

ПО СПОСОБУ КРЕДИТОВАНИЯ различают натуральный и денежный кредит.

При натуральном кредите объектами кредита могут быть ‘инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.

Объектами денежного кредита выступают денежные покупа­тельные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.

ПО СРОКУ КРЕДИТОВАНИЯ различают:

• краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до одного года;

• среднесрочный со сроком от двух до пяти лет;

• долгосрочный — от шести до десяти лет;

• долгосрочный специальный — от двадцати до сорока лет.

ПО ХАРАКТЕРУ КРЕДИТНОГО ПРОСТРАНСТВА кредит может быть межгосударственным, государственным, банковским, коммерческим, потребительским, ипотечным.

Межгосударственный (международный) кредит — это движе­ние ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он имеет либо товарную, либо денежную (валютную) форму. Кредиторами и заемщиками могут быть правительства, банки, частные фирмы.

Государственный кредит предполагает ссуду, которую предо­ставляет государство населению и частному бизнесу. Источником средств государственного кредита являются облигации госзаймов.

Банковский кредит предоставляют кредитно-финансовые уч­реждения (банки, фонды и т. д.) любым хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям и т. д.) в виде денежных ссуд. Это — кредит ссудного капитала, его объект — деньги.

Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами (фирмами, организациями и т. д.) другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Это — кредит товарами. Его объект — товарный капитал. Он ускоряет процесс товарного обращения, сокращает денежную массу, необходимую для обращения.

Потребительский кредит — это кредит, который предоставля­ется частным лицам на определенный срок (от года до трех лет) под определенный, чаще всего высокий процент (до 30%). Этот кредит выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой пла­тежа через розничные магазины, или в форме предоставления банковской ссуды.

Ипотечный кредит предоставляется в форме ипотеки, т. е. де­нежной ссуды, выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости, главным образом земли, построек, сооружений. Источником для этого кредита служат ипотечные облигации, вы­пускаемые банками и предприятиями.

Субъектами кредитных отношений выступают и государства, и предприятия, и домашние хозяйства, и банки, и страховые ком­пании, и различные фонды, и церковь и т. д. Между ними скла­дываются кредитные отношения. Они могут быть эффективными лишь на основе материальной заинтересованности всех участников кредита, которая предполагает высокие проценты по ссуде и по депозитам. … читать далее …

newinspire.ru