Сколько действительна справка 2 ндфл для кредита: Срок годности справки 2-НДФЛ

Содержание

Срок годности справки 2-НДФЛ

Если нужно подтвердить свой официальный доход, то лучше всего с этим справится справка 2-НДФЛ. Ее могут потребовать банки при оформлении кредита или налоговая для предоставления вычета. А еще она может пригодиться при начислении пенсии, вычислении суммы алиментов, при приеме на работу.

Получить ее достаточно легко:

  1. 1. Запросите справку в бухгалтерии. Ее обязаны выдать в течение трех дней. Справка подписывается главным бухгалтером или директором и заверена печатью.
  2. 2. Зайдите на портал Госуслуг и перейдите в личный кабинет налогоплательщика. В этом случае 2-НДФЛ заверяется электронно-цифровой подписью.
Но бывает так, что владелец справки передумывает брать кредит в этом году. Или человек увольняется, и справка будет лежать в ящике несколько месяцев. Будет ли она действительна?

Сколько действует справка 2-НДФЛ, в законе не сказано. Срок годности этого документа определяет организация, которая запрашивает справку.

2-НДФЛ для банка

Лариса захотела купить в кредит новенький Пежо. Банк запросил справку 2-НДФЛ для подтверждения доходов. Девушка взяла справку в бухгалтерии, но на нее свалилась куча дел по работе. С момента запроса справки прошло две недели. Может ли Лариса по-прежнему воспользоваться своей справкой?

Срок действия справки 2-НДФЛ для банка зависит от требований самой кредитной организации. Как правило срок действия — 30 календарных дней с даты выдачи работодателем. Для ипотеки действуют другие условия — справка работает только 10 календарных дней.

Справка 2-НДФЛ нужна не всегда. Лариса берет большой кредит на большую покупку. Но если бы она захотела купить холодильник и оформить кредит через магазин, то справка ей не понадобилась бы. Также 2-НДФЛ не нужна для экспресс-кредитов, микрозаймов и при залоге в ломбарде.

Все условия кредита лучше согласовать с менеджером банка. Неправильная или просроченная справка может стать причиной отказа в займе.

2-НДФЛ для налоговой

Алексей хочет получить медицинский вычет. В прошлом году ему пришлось сделать дорогостоящую операцию. Он собрал все документы, запросил 2-НДФЛ, заполнил декларацию. Но Алексея одолевают сомнения: операция была в прошлом году, а подается на вычет он только сейчас. Не откажут ли ему в возвращении денег?

Срок действия справки для налоговой не ограничен. Ее можно представить в инспекцию и через месяц, и через два, и через шесть после того, как ее заверил работодатель. Однако есть одно условие: за вычетом в инспекцию можно обратиться в течение трех лет после окончания года, в котором возникло право на него. То есть Алексей вполне может вернуть себе 13% от стоимости операции.

На заметку работодателям: справку 2-НДФЛ нужно предоставлять в ФНС ежегодно. До 1 апреля следует отчитываться в случае, если налог с доходов физлиц удержали. До 1 марта – если налог удержать не получилось.

2-НДФЛ для других ведомств

Где еще нужна справка?

Несколько важных моментов:

  • Паспортно-визовая служба устанавливает срок действия справки 2-НДФЛ в зависимости от страны, куда необходимо оформить визу.
  • Справку для соцзащиты рекомендуется брать не ранее чем за месяц до обращения в органы.
Сроки действия 2-НДФЛ для других ведомств уточняйте в их справочных службах.

Сколько действует справка 2-НДФЛ для банка?

При оформлении кредита в банке физические лица должны подтвердить свой доход с указанием источника его происхождения. Если не предоставить кредитору данных о заработке, в выдаче денег будет отказано или условия обслуживания кредита будут невыгодными. Основным способом убедить финансовое учреждение в своей платежеспособности – приложить к пакету документов справку о доходах от работодателя.

Сколько действует справка 2-НДФЛ для банка

Актуальные данные о доходах за последние месяцы и несколько лет могут быть отражены в таких документах:

  • Справка 2-НДФЛ – одна из самых запрашиваемых банками форм.
  • Заполненный шаблон справки, который разработан самим банком.
  • Внутренний образец справки госпредприятия, которое распоряжением руководящего органа не уполномочено выдавать работникам 2-НДФЛ. В этом случае банк может дать перечень реквизитов и информации, которые обязательно должны быть приведены в документе.
  • Справка о выплаченной пенсии от Пенсионного фонда по его форме.
  • Налоговая декларация ИП.

В случае, когда в показываемом интервале у заемщика имелись необлагаемые НДФЛ доходы, рекомендуется воспользоваться формой справки работодателя или банка, так как в 2-НДФЛ эта сумма не войдет.

Если заемщик недавно сменил работу, и в отражаемый в 2-НДФЛ интервал попадают даты увольнения и приема на работу в другую фирму, справки необходимо запросить у каждого из работодателей.

Сколько действует 2-НДФЛ для банка? Срок актуальности справочных сведений утверждается локальными актами финансово-кредитных учреждений, поэтому требования в каждом банке могут отличаться. В зависимости от вида кредита и срочности его погашения банком выбирается период, за который показываются заработки:

  • для получения крупных и долгосрочных займов банку может потребоваться информация по справке о доходах как минимум за последние 6 месяцев, или даже за несколько лет;
  • для выделения небольших сумм на короткий срок банки обычно просят подтвердить факт трудоустройства и доходы за последние 3-6 месяцев.

Сколько действует справка 2-НДФЛ при оформлении ипотечных и других долгосрочных кредитов? Период актуальности опять же зависит от условий, принятых конкретным банком. В среднем он равен 30 дням, отсчитываемых от даты выдачи физическому лицу документа работодателем. Такой небольшой интервал может предусматриваться для того, чтобы убедиться – человек на момент подачи заявки на кредит трудоустроен и продолжает получать заработок в прежнем объеме.

При оформлении краткосрочных займов, срок действия справки длится, как правило, от двух недель, но не более месяца. Аналогичный период актуальности может устанавливаться для справок, составленных по шаблону банка.

Точные сведения о том, сколько действует 2-НДФЛ для банка нужно узнавать у кредитной организации, которая запрашивает сведения о доходах – единых сроков актуальности справок 2-НДФЛ для банков не установлено.

Срок действия справки 2-НДФЛ | Современный предприниматель

2-НДФЛ – это справка о доходах физического лица. Она заполняется работодателем (налоговым агентом) в соответствии с порядком, утвержденным приказом ФНС России от 2 октября 2018 г. № ММВ-7-11/566. Работодатель не обязан выдавать вам справку о полученных доходах по окончании календарного года. Если вам необходима 2-НДФЛ – обратитесь к работодателю с устной просьбой или заявлением. При поступлении заявки от работника работодатель должен оформить ему справку 2-НДФЛ в срок, не превышающий 3 дня. Отказ работодателя предоставить вам 2-НДФЛ будет считаться грубым нарушением законодательства.

Несмотря на то, что срок действия справки 2-НДФЛ не ограничен, ее содержимое и дата выдачи должны отвечать целям, для которых она берется сотрудником. Напомним, что для сотрудников и налоговых органов действуют разные формы справок. Так, 2-НДФЛ сотруднику может понадобится в разных ситуациях: при составлении декларации 3-НДФЛ, для подтверждения финансовой состоятельности для банка или для получения визы, при устройстве на новую работу. Давайте разберемся, сколько действует 2-НДФЛ в конкретных случаях.

Срок действия 2-НДФЛ для налоговой

Зачем физлицу представлять в налоговую справку, ведь 2-НДФЛ за работников сдает работодатель? Справка понадобится для заполнения декларации 3-НДФЛ, например, для получения налогового вычета. Данные о доходах, которые вы получили в предыдущем календарном году, а также уплаченном за вас НДФЛ, вы переносите в декларацию из справки. Кроме того, при получении вычета, справку 2-НДФЛ нужно будет подать вместе с декларацией 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.

Сколько действительна справка в данном случае? Год, за который вам выдана справка, и год, за который вы подаете декларацию, должны совпадать. Например, в 2018 году вы приобрели квартиру и решили подать документы для получения имущественного вычета. Справка должна отражать ваши доходы и уплаченные за вас налоги за 2018 год.

Кроме того, максимальный срок возврата налога – 3 года. Таким образом, в текущей ситуации сроком годности справки для налоговой условно можно назвать 3 года.

Срок действия 2-НДФЛ для кредита

Обычно при обращении в банк для займа денег вас просят подтвердить свой доход. Традиционно кредитные учреждения просят предоставить справку 2-НДФЛ.

Срок годности 2-НДФЛ в данном случае будет определяться индивидуальными требованиями банка. На это может повлиять кредитный продукт, который хотел бы получить заемщик. Например, вы хотите взять кредит на приобретение строящегося жилья (новостройки). В данном случае, скорее всего, банк попросит вас подтвердить доходы за последние 2 года. Кроме того, банк может потребовать, чтобы справка 2-НДФЛ была выдана не более трех месяцев назад. Соответственно, срок действия для кредита справки 2-НДФЛ будет зависеть от условий каждого конкретного банка.

Срок действия справки 2-НДФЛ для получения налогового вычета в 2021 году

Есть ли срок годности у справки 2-НДФЛ

В разных жизненных обстоятельствах человеку необходимо подтвердить официальный доход. Для таких целей предусмотрена справка 2-НДФЛ, которую выдает работодатель.

Она обычно требуется для подачи в разные государственные органы, например, в Пенсионный фонд, когда человек оформляет пенсию, или в отдел социальной защиты населения для расчета пособий малоимущим. Еще ее запрашивают банки при кредитовании, налоговая инспекция — для осуществления вычета, посольства — для выдачи визы и т. д.

В этом случае возникает резонный вопрос, сколько времени действительна справка о доходах 2-НДФЛ, — в Налоговом кодексе срок не установлен. Это логично, поскольку в ней сформированы сведения о доходах физических лиц за прошедший период и сумме налога, выплаченную с них. Эти данные не меняются. Но как долго справка остается годной для разных целей, устанавливают организации, которым потребовалась такая бумага. Это связано с тем, что часто при обращении в различные органы требуется подтвердить текущее финансовое положение гражданина. А для этого необходимы самые свежие данные.

Например, если речь идет об оформлении визы, то сколько дней действует справка о доходах, иностранные посольства решают самостоятельно. По общему стандарту, этот срок не превышает 30 дней. Но консульства часто уменьшают его до 2 недель или даже до 7 дней. Все зависит от конкретной страны. Чтобы не получить отказ из-за просроченного документа, необходимо уточнять этот аспект в посольствах.

Закон не ограничивает и сколько действует справка 2-НДФЛ для соцзащиты и Центра занятости — это зависит от конкретного пособия, но обычно не более одного месяца. Чтобы назначить пособие по безработице, просят справку о доходах за последние 3 месяца. Но помните: если пройдет более 30 дней, принять документы могут отказаться. Аналогичный период устанавливают и отделы опеки и попечительства при оформлении бумаг для усыновления.

Работодатель обязан сформировать справку 2-НДФЛ за любой период по запросу сотрудника (п. 3 ст. 230 НК РФ). На это предусмотрено 3 дня.

Сколько она действительна при получении вычетов

У любого гражданина есть возможность получить стандартный, социальный или имущественный вычет. Для этого потребуется подать в налоговую службу декларацию 3-НДФЛ. В отличие от предыдущих случаев, для вычета пригодится документ, который составлен три месяца, и полгода, и год спустя после того, как вы ее получили от работодателя.

Налоговый кодекс не ограничивает, сколько действует справка 2-НДФЛ для налоговой на вычет 13%,,—- она бессрочна. В ней отражены сведения о прибыли, полученной за год, и налогах за тот же период.

Декларацию следует заполнить с учетом сведений, указанных в этом документе о доходах. Оттуда выписываете суммы доходов и налогов за необходимый период и подаете вместе с декларацией. Главное условие — период, за который документ выдан, совпадает с годом, за который заполняется декларация.

Но есть еще одно условие. Максимальный период, в течение которого есть возможность вернуть налог, составляет 3 года (п. 7 ст. 78 НК РФ). Если вы купили квартиру в 2020-ом, то и справка датируется тем же годом. Подать декларацию на вычет вы вправе и в 2021, и в 2022, и в 2023 году. В этой ситуации срок действия справки 2-НДФЛ для налогового вычета за квартиру не превышает 3 лет. Если вы решите подать декларацию в 2024-ом, то для этих целей документ окажется просрочен.

Для налогового агента срок подачи 2-НДФЛ в Налоговом кодексе изменился с 2020 года. Теперь работодатели обязаны сдавать их до 1 марта (п. 2 статьи 230 НК). Это касается и физических лиц, с которых доход удержан, и тех, у которых удержать не получилось.

Срок действия для ипотеки и иного вида кредита

Традиционно подтвердить доход требуют и в банке при предоставлении заемных средств. В этом случае срок действия справки 2-НДФЛ для банка определяется индивидуальными условиями. Каждое финансовое учреждение устанавливает период, за который необходимо принести документ о прибыли, и время его годности с момента выдачи. Это зависит и от продуктов банка, который он предоставляет клиенту.

В среднем по финансовой системе срок годности 2-НДФЛ для кредита достигает 30 дней с момента составления. Но в разных банках и для разных продуктов этот период варьирует от 10 дней до 3 месяцев.

Правила индивидуальны для каждого отдельного банка, а иногда и отдельного заемщика. Для постоянного клиента действуют упрощенные требования, поскольку его кредитная история банку известна. Если клиент впервые пришел для получения кредита, то понадобится более скрупулезное изучение его платежеспособности. Отсюда и требования предоставить свежие документы, чтобы убедиться в текущем финансовом положении заемщика.

Если вы берете кредит, чтобы приобрести жилье в еще строящемся объекте, то банку понадобится доказательство вашей способности платить по долгам за последние 24 месяца. Тогда у клиентов вправе потребовать предъявить бумагу в течение короткого периода. Следует учитывать, сколько действительна справка 2-НДФЛ для налогового вычета за ипотеку, — обычно не более 10 дней. Но прежде чем брать ее у работодателя, уточняйте срок в конкретном финансовом учреждении, а затем планируйте, когда подавать документы.

Помните, что в последнее время банки перестали требовать этот документ при оформлении микрозаймов, экспресс-кредитов, потребительских кредитов через магазин.

Сколько дней действительна справка 2-НДФЛ для социальных служб

При оформлении различных государственных услуг приходится обращаться в многофункциональный центр. Ответ на вопрос, сколько годна справка 2-НДФЛ для МФЦ, зависит от конкретной услуги. Несмотря на то, что точного периода действия не установлено, госорганы обычно требуют предоставить ее не позднее чем через 30 дней после получения от работодателя.

Аналогичная ситуация и с органами соцзащиты, в которые обращаются малоимущие семьи для получения компенсаций и пособий. Социальные службы просят доказать доходы документально за разный период, в зависимости от вида субсидии или пособия.

Заблаговременно подготовить документ не получится. Несмотря на то, что срок действия справки 2-НДФЛ для пособий в законодательстве не уточняется, социальные службы не примут документ, срок которого превысит 30 дней. Обычно управление соцзащиты рассчитывает доход заявителя за 3, 6 или 12 месяцев до обращения за пособием. В 2-НДФЛ следует указать период вплоть до месяца обращения.

Нормативная база

Приказ ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected] «Об утверждении формы сведений о доходах физических лиц и суммах налога на доходы физических лиц, порядка заполнения и формата ее предоставления в электронной форме, а также порядка предоставления в налоговые органы сведений о доходах физических лиц и суммах налога на доходы физических лиц и сообщения о невозможности удержания налога, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога на доходы физических лиц»

Приказ ФНС России от 15. 10.2020 № ЕД-7-11/[email protected] «Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и предоставления, формата предоставления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме, а также формы справки о полученных физическим лицом доходах и удержанных суммах налога на доходы физических лиц» (вместе с «Порядком заполнения и предоставления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ)»)

Какой срок действия справки 2 ндфл для кредита?

Справка 2 НДФЛ показывает начисленный и выплаченный доход человека, уровень подоходного налога, а также ряд другой информации, которая попадает в налоговую службу РФ. На законодательном уровне актуальность этого документа не утверждена.

Изначально государство указывает на тот факт, что в бумаге оглашаются уже совершенные действия, а значит, скорректировать их никак нельзя. Тем не менее финансовые, государственные и прочие коммерческие структуры просят предъявлять им свежие документы.

Лучшие предложения по микрозаймам:

Посему, стоит разобраться сколько действует справка 2-НДФЛ в зависимости от вида займа и прочих моментов. Ведь иногда случается так, что процесс оформления кредита затягивается, к примеру, в случае ипотечного кредитования, и ряд собранных вами документов может уже потерять свою актуальность.

 

Особенности документа

Это самая популярная форма, подтверждающая доходы человека. Отчетность предоставляется компанией-нанимателем раз в год на каждого члена фирмы, работающего в штате. Помимо этого, справку может получить любой человек неограниченное число раз по первому требованию.

В Трудовом Кодексе есть даже лимит ожидания информации от работодателя – не более 3 рабочих дней. На бумаге обязательно будут подписи главного бухгалтера и директора компании.

В связи с тем, что форма выдачи данных установлена на законодательном уровне, учреждения России должны придерживаться её вне зависимости вида организации. Должны быть обязательно прописаны:

  • наименование и реквизиты компании работодателя,
  • данные о физическом лице, на имя которого выдается справка,
  • суммы доходов и вычетов,
  • подписи и печати.

Период действия

Поднимая вопрос о том, какой срок действия документа, следует обратить внимание на особые требования к обсуждаемой форме со стороны различных компаний:

  1. Налоговая служба. В Налоговом Кодексе РФ этот вопрос четко оговорен. Работодатель должен раз в год подавать такие сведения в государственные органы.
  1. Для банковских организаций. На практике банкиры предъявляют к 2-НДФЛ малый срок действия. Есть случаи, когда менеджер отделения просит предоставить её на определенную дату, а также указать период, за который проходит формирование доходов. Иногда могу принять документ, который разработан по их образцу.

Оригинальные отзывы по этой теме мы собрали здесь, отзывы настоящих людей, много комментариев, стоит почитать.

В среднем сроки таковы

– для получения ипотеки период освещения заработной платы – полгода, а срок действия – месяц;

– при подаче заявки на крупный кредит – 10 дней;

– при оформлении средне- или краткосрочного займа период действия – 2 недели;

 – на бланке банка она будет действительна в течение 2 –х недель.

Вы можете оформить кредит наличными прямо сейчас, просто выберите банк:
  1. Для получения визы для поездки за границу. Тут все зависит от государства, куда намеревается въехать россиянин. В некоторых консульствах согласны работать с фирменными бланками компании-работодателя. Иные же берут на рассмотрение исключительно государственный образец.

Справка для банка

В подавляющем большинстве случаев запроса справки о доходах, этот документ нужен для банковского учреждения, которое принимает решение о том, выдать ли вам кредит или нет, а если выдать, то в каком размере? Именно от вашего официального дохода зависит, на какой максимальный лимит вы сможете рассчитывать.

Как происходит расчет? Берут ваш доход, и вычитают из него все обязательные расходы. Если ваш ежемесячный платеж будет составлять менее 40% от остатка, тогда есть шанс на одобрение, и дальше уже будут смотреть на трудовой стаж, кредитную историю и т.д.

Когда вас просят принести справку в банк, заказывайте её непосредственно перед посещением отделения. Ваш документ действителен всего 30 дней, и если получить его слишком заблаговременно, то вам могут отказать в заявке.

А что на счет справки по форме банка?

Иногда бывают ситуации, когда в компании, где вы трудитесь, нет возможности выдать справку по форме 2-НДФЛ, но при этом ваше трудоустройство официальное, и доход белый. В этом случае банк идет таким заемщикам навстречу, и разрешает принести им документ, подтверждающий платежеспособность, по той форме, которую разработал именно этот кредитор.

Еще недавно это была прерогатива только небольших коммерческих банков, которые были заинтересованы в расширении своей клиентской сети, и могли искать компромиссы, а вот крупные банки не принимали подобные документы. Все изменилось в последние годы, когда даже такие гиганты как Сбербанк и ВТБ разработали свои шаблоны, и начали их принимать для подтверждения дохода потенциального клиента.

Здесь действует то же правило, что и с остальными бумагами: они действуют 1 месяц. Делается это по той причине, что за текущий месяц вы могли уже уволиться с прежнего места работы, и данные могли устареть. Поэтому у вас будет ровно 30 дней с момента получения бумаги с цифрами и печатью, чтобы использовать её в финансовом учреждении.

Чтобы не заработать проблем, связанных с периодом действия справки 2-НДФЛ для подачи на заем в банк, нужно обязательно поинтересоваться, какие сроки приемлемы в каждом конкретном случае. Если сроки небольшие, то лучше сначала собрать весь пакет бумаг, а после заниматься документом о доходах.

Если вы хотите узнать, как получить кредит без отказа? Тогда пройдите по этой ссылке. Если же у вас плохая кредитная история, и банки вам отказывают, то вам обязательно необходимо прочитать эту статью. Если же вы хотите просто оформить займ на выгодных условиях то нажмите сюда.
Если вы хотите оформить кредитную карту, тогда пройдите по этой ссылке. Другие записи на эту тему ищите здесь.

Читайте также:





Поделитесь информацией с друзьями:


Добавьте свой отзыв или комментарий ниже:


Сколько времени действует справка 2-НДФЛ при оформления кредита

Справку 2-НДФЛ лучше получить непосредственно перед подачей заявки на кредит в банк. Если вы хотите подготовить справку заранее, внимательно изучите требования банка к документу. В большинстве случаев справка считается действительной в течение месяца.

Справка 2-НДФЛ необходима банку для оценки платежеспособности будущего заемщика. Она отражает доходы человека с учетом уплаченных налогов. Организацию интересуют доходы заявителя за последний период — 3-6 месяцев. Чаще всего банк запрашивает справку именно за этот период. Информация именно по этому периоду должна быть представлена в справке. Также важен срок действия справки — желательно, чтобы за это время доходы заемщика остались неизменными.

Единых требований по сроку, за который выдается 2-НДФЛ, и времени действия справки в банках нет. Все зависит от политики конкретного банка и условий программы кредитования. Так, для получения кредита в Сбербанке нужно предоставить справку за последние три месяца. Действовать она будет 30 календарных дней с момента выдачи.

В банках не всегда уточняют срок действия справки: этот вопрос вы можете задать сотруднику отделения, где оставляете заявку, или по телефону горячей линии. Если вы намерены получить справку заранее, до первого обращения в банк, ориентируйтесь на срок в 2 недели, если речь идет о небольшом кредите, и 1 месяц, если собираетесь взять ипотеку.

Юрий Муранов

Главный редактор #ВЗО. Работает на сайте с момента основания. Через Юрия проходят все тексты перед размещением на сайте. Быстро вникает в темы, на которые пишут авторы, включая финансовую, и следит за качеством публикуемых материалов.

[email protected]

(13 оценок, среднее: 4. 5 из 5)

Срок действия справки 2-НДФЛ в 2021 году. Срок годности 2-НДФЛ для налоговой

Сколько действует справка о доходах для налоговой при обращении за вычетами

В НК РФ нет прямого указания, сколько действует справка 2-НДФЛ для налоговой на вычет 13%, ни в одном законе такой период не определен. Физлица запрашивают у работодателей справочную информацию по установленной форме и предоставляют ее в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Налоговый кодекс не регламентирует, сколько времени действительна справка о доходах 2-НДФЛ, но устанавливает порядок подачи справочной информации о полученной доходности как для физических лиц, так и для работодателей (гл. 23 НК РФ). С 2021 года форма 2-НДФЛ не применяется. Работодатели формируют справочную информацию о доходах и суммах налога физического лица в составе сводной отчетности по НДФЛ — расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (приказ ФНС № ЕД-7-11/[email protected] от 15. 10.2020). Физлицам выдается документ с аналогичным названием, но по форме КНД 1175018: ее бланк закреплен в приложении № 4 к приказу № ЕД-7-11/[email protected]

Если налогоплательщик самостоятельно декларирует личную доходность, он отправляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ и прикладывает к ней справочную информацию КНД 1175018. Отправить документы требуется до 30 апреля года, следующего за отчетным. Декларацию для оформления налогового вычета подают в течение года, следующего за отчетным (ст. 229 НК РФ). Предельный срок действия справки 2-НДФЛ для налогового вычета за квартиру не установлен, но налогоплательщик вправе оформить вычеты за три предыдущих года (п. 7 ст. 78 НК РФ). В 2021 году это 2020, 2019, 2018.

Сколько действительна справка о доходах для банка

Предельный срок годности 2-НДФЛ для кредита определяется в официальных требованиях банка. В каждом кредитном учреждении действует локальный порядок выдачи займов: это касается и перечня документов, и срока их действия.

Обычно банки требуют актуальные сведения, срок действия документа для банка в большинстве случаев составляет полгода или год. Специалист кредитной организации разъясняет клиенту, за какой период ему необходимо оформить документ. А заемщик обращается к своему работодателю за всеми необходимыми бумагами.

Некоторые банки предъявляют требования к сроку годности справочной документации. Они принимают бумаги, выданные не позднее 30 дней назад, и отказывают в кредитовании, если клиент предоставил просроченную форму КНД 1175018. Но это не общие условия, а регламент конкретных банков.

По аналогии с вычетом за покупку квартиры применяется правило, сколько действительна справка 2-НДФЛ для налогового вычета за ипотеку: налогоплательщик вправе вернуть 13% от суммы уплаченных ипотечных процентов в течение трех лет. То есть в 2021 году оформляется имущественный вычет по процентам, перечисленным банку в 2020, 2019 и 2018 годах.

Если справку требуют в других ведомствах, сколько она действует

Справочная информация о доходах потребуется и для оформления социальных выплат. Ведомства устанавливают срок действия справки 2-НДФЛ для пособий в зависимости от его назначения. К примеру, документ для получения пособия по безработице действует в течение одного года.

В регламенте ОСЗН закреплено, сколько действует справка 2-НДФЛ для соцзащиты: территориальные органы принимают документ, взятый у налогового агента не больше 30 дней назад. Такие же сроки установлены и в других ведомствах — ПФР, органах опеки и судебных инстанциях.

При обращении за пособиями через многофункциональные центры «Мои документы» адресно уточняйте, сколько годна справка 2-НДФЛ для МФЦ: обычно срок ее действия совпадает с ведомственными требованиями. Оформляйте справочные документы не позднее чем за 30 дней до обращения в территориальный отдел.

Столько же действует справочная информация о доходах и суммах налога для посольств и визовых центров. Если подаете заявление на визу, запросите у работодателя документы не раньше чем за 30 дней до даты обращения в визовый центр.

Об авторе статьи

Задорожнева Александра

Бухгалтер

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Другие статьи автора на gosuchetnik.ru

Тема № 431 Аннулированная задолженность — облагается налогом или нет?

Если вы занимаете деньги и по закону обязаны выплатить фиксированную или определяемую сумму в будущем, у вас есть задолженность. Вы можете нести личную ответственность по долгам или можете владеть недвижимостью, которая подлежит долгу.

Если ваш долг прощен или погашен на сумму, меньшую, чем полная сумма, которую вы должны, долг считается аннулированным в сумме, которую вам не нужно платить. Однако закон предусматривает несколько исключений, при которых сумма, которую вам не нужно платить, не является погашенной задолженностью.Об этих исключениях мы поговорим позже. Аннулирование долга может произойти, если кредитор не может взыскать или отказывается от взыскания суммы, которую вы обязаны выплатить. Если вы владеете недвижимостью, являющейся предметом долга, аннулирование долга также может произойти из-за обращения взыскания, повторного вступления во владение, добровольной передачи собственности кредитору, отказа от собственности или изменения ипотеки.

В целом, если у вас есть списание долгового дохода, потому что ваш долг аннулирован, прощен или погашен на сумму, меньшую, чем сумма, которую вы должны заплатить, сумма аннулированного долга подлежит налогообложению, и вы должны указать аннулированный долг в своей налоговой декларации за год, когда происходит отмена.Однако аннулированный долг не подлежит налогообложению, если закон специально позволяет исключить его из валового дохода. Эти конкретные исключения будут обсуждаться позже.

После аннулирования долга кредитор может отправить вам форму 1099-C «Аннулирование долга» с указанием, среди прочего, суммы списания долга и даты списания. Если вы получили форму 1099-C, содержащую неверную информацию, обратитесь к кредитору, чтобы внести исправления. Например, если кредитор продолжает попытки взыскать задолженность после отправки вам формы 1099-C, кредитор, возможно, не аннулировал задолженность, и, в результате, у вас может не быть дохода от аннулированной задолженности.Вам следует уточнить у кредитора вашу конкретную ситуацию. Ваша обязанность указать налогооблагаемую сумму аннулированного долга как доход в своей налоговой декларации за год, когда произошло аннулирование, не влияет на то, получите ли вы правильную форму 1099-C или нет.

Как правило, вы должны указывать любую налогооблагаемую сумму аннулированного долга как обычный доход от списания долга в форме 1040, индивидуальной налоговой декларации США, форме 1040-SR, налоговой декларации США для пожилых людей или форме 1040-NR, U.S. Налоговая декларация иностранцев-нерезидентов в качестве «прочего дохода», если долг не является коммерческим долгом, или по применимому графику, если долг является коммерческим долгом. См. Публикацию 4681, Аннулированные долги, выкупа, повторное владение и отказ (для физических лиц).

Внимание: Если собственность обеспечила ваш долг и кредитор забирает эту собственность в полное или частичное погашение вашего долга, то считается, что вы продали эту собственность кредитору. Ваш налоговый режим зависит от того, несете ли вы личную ответственность по долгу (долг без права регресса) или не несете личной ответственности по долгу (долг без права регресса).

Если ваша собственность была предметом регрессного долга, ваша реализованная сумма является справедливой рыночной стоимостью (FMV) собственности. Ваш обычный доход от списания долга — это сумма долга, превышающая FMV собственности, которую кредитор прощает. Вы должны включить это списание долга в свой доход, если не применяется исключение или исключение, обсуждаемое ниже. Разница между FMV и вашей скорректированной базой (обычно вашими расходами) будет представлять собой прибыль или убыток от отчуждения собственности.

Если у вашей собственности был долг без права регресса, ваша реализованная сумма представляет собой всю сумму долга без права регресса плюс сумма наличных денег и FMV любой полученной вами собственности. У вас не будет обычного дохода от списания долга.

Примеры, приведенные ниже, показывают разницу между порядком учета долга с правом регресса и долга без права регресса.

  1. Вы купили лодку для коммерческого использования за 20 000 долларов, заплатили 2 000 долларов и подписали регрессное письмо на 18 000 долларов.После внесения 4000 долларов США вы больше не можете совершать платежи. Продавец лодок возвращает лодку, которая сейчас стоит 11000 долларов. У вас будет обычный доход от списания долга в размере 3000 долларов (оставшаяся задолженность в размере 14000 долларов минус 11000 долларов США за судно). Вы понесете убыток в размере 9000 долларов США при отчуждении лодки, разница между FMV лодки в размере 11000 долларов США (сумма, полученная вами при возврате права собственности) минус 20 000 долларов США (ваша скорректированная база для лодки).
  2. Факты те же, за исключением того, что вы подписали записку о невозвращении правонарушений при покупке лодки. Когда дилер возвращает лодку, вы понесете убыток в размере 6000 долларов, что является разницей между реализованной суммой в 14000 долларов (номинальная сумма оставшейся задолженности) и 20 000 долларов (ваша скорректированная база для лодки). У вас нет обычного дохода от списания долга.

См. Публикацию 4681 «Аннулированные долги, выкупа, повторное владение и отказ (для физических лиц)» для получения подробной информации об аннулированной задолженности и отчетности о прибылях и убытках от повторного вступления во владение, обращения взыскания или отказа от собственности.См. Также Публикацию 544, Продажа и другое отчуждение активов, и Публикацию 523, Продажа вашего дома.

Суммы, отвечающие требованиям любого из следующих исключений, не являются погашением долгового дохода.

ИСКЛЮЧЕНИЯ к аннулированию долгового дохода:

  1. Суммы, аннулированные в качестве подарков, завещаний, завещаний или наследства
  2. Некоторые квалифицированные студенческие ссуды аннулированы в соответствии с положениями о ссуде, согласно которым ссуды будут аннулированы, если вы проработаете определенный период времени по определенным профессиям для широкого круга работодателей.
  3. Некоторые другие программы выплаты ссуд на образование или прощения ссуд для оказания медицинских услуг в определенных областях.
  4. Суммы аннулированной задолженности, которые подлежали бы вычету, если бы вы, как плательщик налога на кассовой основе, выплатили ее
  5. Квалифицированное снижение покупной цены, предоставленное продавцом недвижимости покупателю
  6. Суммы по студенческим займам, выплаченным в связи со смертью или полной и стойкой инвалидностью студента.

Суммы, отвечающие требованиям любого из следующих исключений, не включаются в доход, даже если они являются аннулированием дохода от долга.

ИСКЛЮЧЕНИЯ из валового дохода:

  1. Задолженность аннулирована по делу о банкротстве по Разделу 11
  2. Задолженность аннулирована в части неплатежеспособности
  3. Аннулирование квалифицированной задолженности фермерского хозяйства
  4. Аннулирование квалифицированной задолженности по операциям с недвижимым имуществом
  5. Аннулирование квалифицированной задолженности по основному месту жительства, которая погашается в соответствии с соглашением, которое было заключено и подтверждено в письменной форме до 1 января 2021 г.

Как правило, если вы исключаете аннулированный долг из дохода в соответствии с одним из исключений, перечисленных выше, вы должны уменьшить определенные налоговые атрибуты (определенные кредиты и переходящие остатки, убытки и переходящие остатки, базу активов и т. Д.)) (но не ниже нуля) на исключенную сумму. Вы должны приложить к своей налоговой декларации Форму 982 «Уменьшение налоговых атрибутов в связи с погашением задолженности» (и «Корректировка базовой базы по Разделу 1082»), чтобы указать сумму, отвечающую критериям исключения, и любое соответствующее уменьшение этих налоговых атрибутов. Для аннулирования квалифицированной задолженности по основному месту жительства, которую вы исключаете из дохода, вы должны только уменьшить свою базу по основному месту жительства.

Дополнительная информация

См. IR-2020-11 для получения инструкций для студентов с выплаченными студенческими ссудами и их кредиторов.

См. Публикацию 4681 «Аннулированные долги, права выкупа, повторное владение и отказ (для физических лиц)» для получения более подробной информации о налогообложении аннулированного долга, о том, как сообщить об этом, и связанных исключениях и исключениях. Публикация 525 «Налогооблагаемый и необлагаемый доход» содержит дополнительную информацию. Если вы получили форму 1099-A «Приобретение или отказ от охраняемого имущества», просмотрите тему № 432 для получения дополнительной информации. См. Могу ли я погасить задолженность по моему личному месту жительства? чтобы определить, требуется ли включать какой-либо долг, аннулированный в отношении вашего основного места жительства, в качестве дохода в вашей федеральной налоговой декларации.

Сезон подачи налоговой декларации Часто задаваемые вопросы

Новый срок подачи налоговых деклараций и выплат по НДФЛ 17 мая

Крайний срок подачи налоговых деклараций и выплат с 15 апреля 2021 года по 17 мая 2021 года продлен.

Новый срок подачи и оплаты только для физических лиц?

Да. Изменение даты не влияет на налогоплательщиков, за исключением физических лиц, подающих декларации по НДФЛ и осуществляющих платежи.Форма 1, форма 1-NR / PY и форма NRCR для нерезидентов составных заявителей включены.

Изменилась ли дата продления 15 октября для подачи налоговой декларации?

Нет. Срок продления 15 октября для подачи налоговой декларации по НДФЛ не изменился.

Изменилась ли дата внесения платежа за продление?

Да, дата оплаты продления перенесена с 15 апреля на 17 мая.

А как насчет предполагаемых платежей?

Расчетные платежи со сроком погашения 15 апреля не зависят от изменения даты и остаются в силе до 15 апреля.

Что делать, если я уже подал декларацию о доходах, но не отправил платеж?

Налогоплательщики, которые уже подали свои декларации по подоходному налогу с населения, но не осуществили соответствующий платеж, должны будут произвести платеж до 17 мая.

Если я запланировал списание платежа с моего банковского счета до 15 апреля -го , изменит ли DOR дату платежа теперь, когда срок платежа был изменен на 17 мая -го ?

№Если вы не предпримете никаких действий, запланированный платеж все равно будет снят с вашего банковского счета в любую дату, которую вы изначально выбрали. См. Ниже информацию об отмене платежа.

Могу ли я отменить платеж, запланированный через 3 rd party software?

Если запрос на платеж был подан с поданной в электронном виде налоговой декларацией и платеж планируется списать с банковского счета в будущем, налогоплательщик (или кто-либо уполномоченный налогоплательщиком) может связаться с DOR, чтобы отменить запрос на платеж до это обработано.Свяжитесь с DOR, отправив сообщение через MassTaxConnect или позвонив в контакт-центр по телефону 617-887-6367. Платеж можно отменить только до 16:00 ночи до запланированной даты платежа. DOR не может изменить дату платежа, отмена платежа — единственный вариант. Новый платеж можно запланировать через MassTaxConnect.

Если я запланировал платеж с помощью MassTaxConnect, могу ли я отменить платеж и запланировать новый платеж на более поздний срок?

Платежи, запланированные через MassTaxConnect для снятия с текущего или сберегательного счета, могут быть отменены через MassTaxConnect.Поскольку вы можете войти в свою учетную запись MassTaxConnect, чтобы запланировать платеж или запланировать платеж, не входя в учетную запись, вы должны соответственно отменить. См. Инструкции ниже. После того, как вы отменили платеж, вы можете запланировать новый платеж на другую дату. ПРИМЕЧАНИЕ. Платежи по кредитной карте НЕ МОГУТ быть удалены после совершения на стороннем сайте.

Отмена платежа, произведенного с вашего текущего или сберегательного счета через Mass Tax Connect, когда вы не вошли в учетную запись

Вы можете отменить запрос на оплату чекового или сберегательного счета, ТОЛЬКО если запрос имеет статус Отправлено .Если статус платежного требования — Обработка или Обработка , платеж больше не может быть отменен.

  • Перейти к Mass Tax Connect: mass.gov/masstaxconnect
  • В разделе Быстрые ссылки нажмите « Найти заявку »
  • Введите адрес электронной почты, используемый для отправки платежа, и « Код подтверждения », отправленный на этот адрес электронной почты при отправке платежа
  • На экране оплаты щелкните гиперссылку « Отмена »
  • Нажмите « Да », и ваш платеж будет отменен
Отмена платежа, произведенного с вашего текущего или сберегательного счета через Mass Tax Connect при входе в учетную запись

Вы можете удалить запрос платежа с текущего или сберегательного счета, ТОЛЬКО если запрос имеет статус Pending .Если статус платежного требования — Обработка или Обработка , платеж больше нельзя удалить.

  • Зайдите в Mass Tax Connect: mass.gov/masstaxconnect и войдите в свою учетную запись
  • После входа в MassTaxConnect вы попадете на страницу Клиент
    • Стороннее лицо должно выбрать гиперссылку ID для соответствующего налогоплательщика, чтобы перейти на страницу Клиент .
  • Выберите вкладку Еще .
  • На вкладке Submissions щелкните Search Submissions гиперссылку
  • Выберите гиперссылку Платеж для запроса, который вы хотите отменить.
  • В окне отобразится информация о выбранном платеже. Убедитесь, что это платеж, который вы хотите удалить, и щелкните гиперссылку Удалить представление .
Если я подам заявление о новом продленном сроке платежа 17 мая 2021 г. и запрошу, чтобы моя переплата была применена к расчетному налогу на 2021 год, перенос кредита приведет к просрочке расчетного налогового платежа, поскольку расчетный срок уплаты налога в первом квартале 2021 года все еще остается 15 апреля 2021?

Это не будет считаться просроченным платежом, если ваша переплата является результатом чрезмерного удержания, уплаченного в течение 2020 года, или любых платежей, произведенных за 2020 налоговый год, при условии, что они были произведены до 15 апреля 2021 года.При таких обстоятельствах переносимая вами сумма кредита будет определена как своевременный расчетный налоговый платеж за первый квартал 2021 года. Если ваша переплата является результатом платежей, произведенных после 15 апреля 2021 года, например, продленного платежа 17 мая 2021 года, перенос вашего кредита будет считаться расчетным налоговым платежом на конец первого квартала 2021 года.

Должен ли я до 17 мая 2021 г. внести поправки в свою налоговую декларацию о доходах физических лиц штата Массачусетс за 2017 г., как я это делаю для целей федерального налогообложения?

Нет, крайний срок подачи измененной декларации за 2017 налоговый год Массачусетская декларация с просьбой о возмещении не был продлен, когда крайний срок возврата 2020 года был изменен с 15 апреля 2021 года на 17 мая 2021 года.Если вам нужно изменить свою налоговую декларацию за 2017 год, чтобы уменьшить налог или запросить возврат или кредит, как правило, у вас есть:

  • 3 года с даты подачи или срока возврата,
  • 2 года с даты аттестации, или
  • 1 год с даты платежа, в зависимости от того, что наступит позже.

Декларация за 2017 год должна была быть подана 17 апреля 2018 года. Для налогоплательщиков, которые подали до 17 апреля 2018 года включительно, исправленная декларация должна быть подана до 17 апреля 2021 года. Однако, поскольку 17 апреля 2021 года выпадает на выходные, налогоплательщик должен до следующего рабочего дня 20 апреля 2021 года подать измененную декларацию.

Если я еще не подал декларацию за 2017 год и мне нужно возмещение, в какой срок я могу подать декларацию за 2017 год?

Вы должны до 15 октября 2021 года подать декларацию 2017 года с просьбой о возмещении, полученном в результате удержания или платежей, произведенных до 17 апреля 2018 года. Ни федеральные, ни Массачусетские сроки платежа не повлияли на этот крайний срок.

Программа защиты зарплаты (PPP)

Узнайте, как сообщить о доходе, полученном при прощении ссуды ГЧП.

Что послужило причиной прощения ссуды по ссудам ГЧП?

Закон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES) учредил Программу защиты заработной платы (PPP), которая предоставляет ссуды малым предприятиям для оплаты определенных деловых расходов.В соответствии с Законом CARES получатель ссуды в рамках ГЧП имеет право на прощение ссуды в сумме, потраченной получателем в течение 8-недельного периода после даты предоставления ссуды на определенную заработную плату, процент по ипотеке, арендную плату или коммунальные платежи. Закон CARES также предусматривает, что любая сумма аннулированной задолженности, которая в противном случае включалась бы в валовой доход заемщика в соответствии с Кодексом для целей федерального подоходного налога, исключается из валового дохода. После вступления в силу закона CARES, IRS объявило, что расходы, оплаченные за счет средств прощенного займа в рамках ГЧП, не будут вычитаться из налогооблагаемой базы предприятий.Налоговое управление штата Массачусетс опубликовало руководство по налоговому режиму Массачусетса для прощенных ссуд ГЧП в выпуске технической информации 20-9 (TIR 20-9).

Было ли обновлено решение не разрешать вычету расходов, оплаченных с помощью займов ГЧП?

Да. Впоследствии был принят Закон о консолидированных ассигнованиях от 2021 года (CAA 2021), при условии, что получатели ссуд ГЧП могут вычитать расходы, оплаченные за использование сумм ссуд ГЧП, даже если ссуды ГЧП в конечном итоге прощаются.

Обновил ли штат Массачусетс порядок учета дохода, полученного при прощении ссуды?

Да. Доход от прощения ссуд исключается из валового дохода налогоплательщиков физических лиц на 2020 год в соответствии с «Закон о финансировании программы усовершенствования Целевого фонда страхования по безработице и оказания помощи работодателям и работникам в Содружестве», St. 2021, c. 9.

Я указываю доход от своей коммерческой деятельности в декларации по подоходному налогу с населения. Облагается ли налогом моя прощенная ссуда ГЧП?

Нет, прощенные ссуды ГЧП не облагаются налогом для плательщиков подоходного налога с физических лиц, включая некорпоративные предприятия, сообщающие о доходах и расходах по Приложению C, партнеров по партнерству и индивидуальных акционеров корпорации S.Недавно принятый закон штата Массачусетс исключает прощение ссуд ГЧП из валового дохода за 2020 год для налогоплательщиков, облагаемых подоходным налогом с населения штата Массачусетс. Следовательно, налогоплательщикам НДФЛ не нужно отчитываться об этих суммах.

Мой бизнес — корпорация S. Должен ли я включать прощенные ссуды ГЧП при определении того, как акциз на уровне организации на чистую прибыль применяется к моему бизнесу? (Добавлено 21.06.21)

Да, включите списанные ссуды в рамках ГЧП при определении того, составляют ли общие поступления вашего бизнеса 6 миллионов долларов или более, облагая корпорацию S акцизом на чистую прибыль на уровне организации.Ваш бизнес также должен включать в свои общие поступления прощенные ссуды ГЧП при определении ставки акциза на уровне организации на чистую прибыль. Если ваш бизнес облагается акцизом на уровне организации на чистую прибыль, не включайте прощенные ссуды в рамках ГЧП при расчете суммы дохода, с которой подлежит уплате.

Я сообщаю о своем доходе от бизнеса в корпоративной акцизной декларации (формы 355, 355U, 355S или M-990T). Облагается ли мой прощенный кредит налогом в Массачусетсе?

Нет. В целях корпоративного акциза Массачусетс следует действующему Кодексу.Следовательно, любая прощенная сумма корпоративному заемщику будет исключена из валового дохода Массачусетса.

Могу ли я вычесть свои коммерческие расходы, оплаченные из средств займа ГЧП?

Да. Независимо от того, подлежите ли вы подоходному налогу с физических лиц или корпоративному акцизу, если ваши расходы вычитаются из вашей федеральной налоговой декларации, они также подлежат вычету из вашей налоговой декларации в Массачусетсе.

Где я должен указывать свои кредитные обязательства по ссуде ГЧП? Нужно ли мне сообщать о ссуде, если я подаю заявление о прощении ссуды?

Да, даже если вы подаете заявление о прощении ссуды, первоначальная ссуда должна быть указана в качестве долгового инструмента и отнесена к категории обязательств по ссуде в балансе, которые должны быть отнесены либо к другим текущим обязательствам, либо к долгосрочным обязательствам.

Как правило, задолженность указывается в следующих формах и номерах строк:

Форма 355 Возврат корпоративного акциза для бизнеса / производства: Как правило, задолженность отражается в Строке 20 Приложения A «Облигации или другой финансируемый долг» или в строке 24 «Прочие долги». Это также может повлиять на расчет показателей, не связанных с доходом.

Форма 355S S Corporation Акцизный возврат : Как правило, задолженность указывается в строке 20 Приложения A «Облигации или другой финансируемый долг» или в строке 24 «Прочие долги».Это также может повлиять на расчет показателей, не связанных с доходом.

Форма 355U Акциз для налогоплательщиков, подлежащих объединенной отчетности : Как правило, задолженность отражается в Приложении A, строка 20 «Облигации или прочий финансируемый долг» или строка 24 «Прочие долги». Это также может повлиять на расчет не связанных с доходом показателей по расписанию U-ST.

M-990T Налоговая декларация о несвязанном предпринимательстве: Как правило, задолженность не отражается в этой форме.

Форма 3 Доходы от партнерства : Задолженность указывается в Форме 3 на основе сумм от U.S. Форма 1065, строка 75 («Прочие обязательства»). Раскрытие также должно быть сделано в форме 3, строка 53, «в течение года у товарищества была какая-либо задолженность, которая была аннулирована, прощена или условия были изменены таким образом, чтобы уменьшить основную сумму долга».

Гранты Фонда помощи при коронавирусе

Узнайте о налогообложении грантов, финансируемых Фондом помощи в связи с коронавирусом в соответствии с законом CARES, включая гранты, предоставленные Корпорацией роста капитала Массачусетса (MGCC), Содружеством Наций или муниципалитетами.

Моя компания получила грант, предоставленный MGCC, или другим федеральным или муниципальным грантом, финансируемым Фондом помощи в связи с коронавирусом в соответствии с законом CARES. Облагается ли этот грант налогооблагаемым доходом?

Да. Федеральный закон требует, чтобы субсидии предприятиям включались в валовой доход. IRS специально заявила, что если правительства используют выплаты из Фонда помощи в связи с коронавирусом в соответствии с Законом CARES для создания программ грантов для поддержки бизнеса, предприятия, получающие такие гранты, должны включать сумму гранта в свой федеральный валовой доход.Поскольку эти гранты облагаются налогом в соответствии с федеральным законодательством, они также подлежат налогообложению в соответствии с законодательством штата Массачусетс.

Могу ли я вычесть деловые расходы, оплаченные грантами, предоставленными MGCC, или другими грантами Содружества или муниципальными грантами, финансируемыми Фондом помощи в связи с коронавирусом Закона CARES?

Да. Независимо от того, подлежите ли вы подоходному налогу с физических лиц или корпоративному акцизу, если ваши расходы вычитаются из вашей федеральной налоговой декларации, они также подлежат вычету из вашей налоговой декларации в Массачусетсе.

Субсидии на облегчение бремени задолженности, выплачиваемые Управлением малого бизнеса
Я указываю доход от своей коммерческой деятельности в декларации по подоходному налогу с населения. Моя компания получила ссуду, отвечающую критериям субсидии для облегчения долгового бремени, выплачиваемой Администрацией малого бизнеса в соответствии с разделом 1112 Закона CARES. Облагаются ли эти субсидии на облегчение долгового бремени доходом?

Нет, эти субсидии по облегчению долгового бремени не облагаются налогом для плательщиков подоходного налога с физических лиц, включая некорпоративные предприятия, сообщающие о доходах и расходах в Таблице C, партнеров по партнерству и индивидуальных акционеров корпорации S.Недавно принятый закон штата Массачусетс исключает субсидии на облегчение долгового бремени, выплачиваемые Администрацией малого бизнеса в соответствии с разделом 1112 Закона CARES на 2020 год для налогоплательщиков, подпадающих под подоходный налог штата Массачусетс. Следовательно, налогоплательщикам НДФЛ не нужно отчитываться об этих суммах.

Могу ли я вычесть коммерческие расходы, уплаченные в рамках субсидий на облегчение долгового бремени, выплачиваемых Администрацией малого бизнеса?

Да. Независимо от того, подлежите ли вы подоходному налогу с физических лиц или корпоративному акцизу, если ваши расходы вычитаются из вашей федеральной налоговой декларации, они также подлежат вычету из вашей налоговой декларации в Массачусетсе.

Я сообщаю о своем доходе от бизнеса по корпоративной акцизной декларации (форма 355, 355U, 355S или M-990T) и получаю субсидию по облегчению долгового бремени, выплачиваемую Управлением малого бизнеса («SBA») в соответствии с разделом 1112 Закона CARES. Облагаются ли эти субсидии на облегчение долгового бремени налогом в Массачусетсе?

Нет. В целях корпоративного акциза Массачусетс следует действующему Кодексу. Следовательно, корпоративный налогоплательщик, получивший такие субсидии по облегчению долгового бремени, исключит такие суммы из валового дохода Массачусетса.

Гранты на ссуды на случай бедствия на случай причинения вреда здоровью
Я указываю доход от своей коммерческой деятельности в декларации по подоходному налогу с населения. Моя компания получила грант на получение ссуды на случай бедствия на случай причинения вреда здоровью (EIDL), предоставленный в соответствии с разделом 1110 Закона CARES или разделом 331 Закона об экономической помощи. Облагаются ли эти гранты EIDL налогооблагаемым доходом?

Нет, суммы грантов EIDL не облагаются налогом для плательщиков подоходного налога с физических лиц, включая некорпоративные предприятия, сообщающие о доходах и расходах по Приложению C, партнеров по партнерству и индивидуальных акционеров корпорации S.Недавно принятый закон штата Массачусетс исключает суммы грантов EIDL , присужденные в соответствии с разделом 1110 Закона CARES или разделом 331 Закона об экономической помощи на 2020 год для налогоплательщиков, облагаемых подоходным налогом с населения штата Массачусетс. Следовательно, налогоплательщикам НДФЛ не нужно отчитываться об этих суммах.

Могу ли я вычесть коммерческие расходы, оплаченные грантами EIDL?

Да. Независимо от того, подлежите ли вы подоходному налогу с физических лиц или корпоративному акцизу, если ваши расходы вычитаются из вашей федеральной налоговой декларации, они также подлежат вычету из вашей налоговой декларации в Массачусетсе.

Я сообщаю о своем доходе от бизнеса в корпоративной акцизной декларации (форма 355, 355U, 355S или M-990T) и получил грант на покрытие экономического ущерба в случае стихийного бедствия (EIDL), присужденный в соответствии с разделом 1110 Закона CARES или разделом 331 Закона. Закон об экономической помощи. Облагаются ли эти гранты EIDL налогом в Массачусетсе?

Нет. В целях корпоративного акциза Массачусетс следует действующему Кодексу. Следовательно, корпоративный налогоплательщик, получивший такие гранты EIDL, исключит такие суммы из валового дохода Массачусетса.

Зачем начинать бизнес по подготовке налогов

В современной экономике самозанятые люди часто имеют наибольшую гарантию занятости. Вознаграждение за предпринимательство — независимость, финансовая свобода и многое другое. Представьте себе создание собственного надежного источника дохода с неограниченным потенциалом! Вы можете создать отличный новый домашний бизнес, который может работать неполный или полный рабочий день … и даже превратиться в обычный бизнес. Выбор за вами и всегда будет, когда вы являетесь владельцем бизнеса.

Преимущества открытия налогового бизнеса

  • Зарабатывайте 100 долларов в час или больше в качестве опытного профессионала
  • Уменьшите свои налоговые обязательства
  • Ваши навыки сделают вас более востребованными
  • Работайте 3 месяца в году и получайте большой доход
  • Лето и отпуск бесплатно
  • Будьте в большей безопасности — вы управляете своей судьбой
  • Начните дома с минимальными затратами

Это проще и дешевле, чем вы думаете!

  • Минимальные начальные затраты
  • Начните свой налоговый бизнес быстро
  • Никаких франшизных сборов или лицензионных отчислений
  • Не требуется никакого бухгалтерского образования или степени
  • Мы научим вас всему, что вам нужно знать, и сделаем это быстрее, чем вы думаете!
  • Не нужно изобретать велосипед — мы предлагаем налоговые руководства по политикам и процедурам, маркетингу налоговой подготовки, персоналу и расширению

Огромный потенциал роста

Миллионы американцев ежегодно платят налоговым специалистам за подготовку и подачу налоговой декларации, и Конгресс продолжает вносить новые изменения в налоговый кодекс.Эти изменения еще больше сбивают с толку и разочаровывают налогоплательщиков, и они больше, чем когда-либо, обращаются за помощью к налоговым специалистам.

Поскольку количество налогоплательщиков продолжает расти, растет и потребность в квалифицированных составителях налоговых деклараций. И теперь, с недавними изменениями в экономике США, для налогоплательщиков как никогда важно требовать все причитающиеся им кредиты и вычеты и платить не больше, чем точная сумма налогов, которую они должны. Создание собственного налогового бизнеса позволит вам удовлетворить этот растущий спрос, а также даст вам гибкость и безопасность, которых вы заслуживаете.

Лучше, чем франшиза

Вот лишь некоторые из причин, по которым начать собственное дело по составлению налоговой отчетности лучше, чем покупать франшизу налогового бизнеса. Наличие собственного налогового бизнеса означает:

  1. ИЗБЕГАЙТЕ дорогостоящих стартовых сборов
  2. ИЗБЕГАЙТЕ лицензионных платежей
  3. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с финансовой помощью
  4. ИЗБЕГАЙТЕ географических ограничений
  5. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с правовой помощью франчайзера, если что-то пойдет не так
  6. КРЕАТИВНЫЙ КОНТРОЛЬ — вы можете делать все по-своему
  7. ОТСУТСТВИЕ требований к контракту — знаете ли вы, чем будете заниматься через много лет?
  8. НЕТ проблем с недостаточной поддержкой со стороны франчайзера
  9. РАЗУМНЫЕ РАСХОДЫ на расходные материалы — без наценок франчайзера
  10. СВОБОДА для неконкурентных положений, если вы хотите отказаться от франшизы
  11. ИЗБЕГАТЬ рекламных сборов, которые могут не помочь вашей франшизе
  12. ИЗБЕГАЙТЕ потери вашего бизнеса из-за необоснованного прекращения действия вашей франшизы

Нравится работать с людьми и компьютерами? Подготовка налогов — отличный бизнес для вас!

Подготовка налоговых деклараций — отличный домашний бизнес для многих типов людей.Если вам нравится работать с людьми и компьютерами, это может быть для вас!

Домоседы и ранние пенсионеры считают, что это прекрасное дополнение к своей жизни. Это позволяет вам по-прежнему проводить каникулы, а летом проводить свободное время с детьми или внуками, позволяет путешествовать и т. Д.

Военнослужащие в отставке , ищущие вторую карьеру, могут создать бизнес, который позволит им проработать столько лет, сколько они захотят.

Супруги из военнослужащих ищут портативную карьеру, которую вы можете взять с собой и развиваться независимо от того, где вы находитесь.

Специалисты в области финансовых услуг могут добавить к своим имеющимся услугам опыт подготовки налоговых деклараций, что повысит их ценность для своих клиентов.

Не нужно быть дипломированным бухгалтером или специалистом по цифрам, чтобы стать успешным налоговым специалистом.

Миф № 1: «Чтобы стать налоговым специалистом, вам нужно быть CPA или иметь степень бухгалтерского учета.”

Многие люди уклоняются от налогов, потому что думают, что это будет слишком сложно, и вы должны быть сертифицированным бухгалтером (CPA) или иметь степень бухгалтерского учета или эквивалентную степень. На самом деле вам не обязательно быть бухгалтером, чтобы стать налоговым профессионалом. Хотя способность работать с цифрами очень важна, знания математики и финансов на высоком уровне не нужны, а подготовка налогов — это не бухгалтерский учет, это закон. Вам даже не нужно иметь высшее образование, чтобы составлять налоги.Фактически, высшее звание в налоговой отрасли — это фактически зарегистрированный агент IRS.

Тогда что вам нужно?

Чтобы получить прочную основу в индивидуальном налогообложении, вам необходимо пройти по крайней мере один курс подготовки к налоговым декларациям. Кроме того, если вы решите пройти добровольную ежегодную сезонную программу подачи налоговых деклараций (AFSP) налоговой службы (IRS) , вам также необходимо будет пройти 6-часовой ежегодный курс повышения квалификации по федеральным налогам (AFTR) с тестом на компетентность из 100 вопросов. чтобы подтвердить свои налоговые знания.Чтобы получить отчет об окончании этой программы от IRS, вы также должны пройти дополнительные часы непрерывного образования. 6-часовой курс AFTR и CE — это добровольная годовая программа IRS. Непрерывное образование — это прекрасная вещь и очень важная вещь, поскольку она поможет вам улучшить свои налоговые знания и оставаться в курсе налогового кодекса. Если вы хотите подготовить налоговую декларацию для бизнеса, вам также необходимо пройти курс по подоходному налогу с малого бизнеса. Узнайте больше о программе AFSP.

Наш курс по подготовке налогов для новичков не предполагает никаких предварительных знаний о налогах, а доступное сегодня программное обеспечение для составления налоговых деклараций значительно упрощает подготовку налогов. При этом программное обеспечение для составления налоговой отчетности НЕ заменяет налоговые знания. Чрезвычайно важно, чтобы вы могли заполнять налоговые декларации вручную, поскольку компьютерные программы не всегда все продумывают. Вы не должны никогда полагаться на какую-либо налоговую программу, чтобы обучить вас или правильно подготовить для вас налоговую декларацию.Его следует просто использовать как инструмент для улучшения вашего обслуживания и повышения вашей эффективности.

Миф № 2: «Налоговая подготовка предназначена для« числовых »людей».

Удивительно, как много людей думают, что налоговая подготовка зависит только от цифр, но это еще не все. Подготовка налогов — это на самом деле дело людей. Итак, если вам нравится работать с людьми, вы могли бы очень хорошо преуспеть в налоговом бизнесе. Речь идет о построении отношений и доверия.

Да, чрезвычайно важно, чтобы у вас были знания, чтобы правильно составлять налоги.Но не менее важен опыт, который имеют ваши клиенты в процессе подготовки налоговой декларации и после нее. Когда вы имеете дело с финансовой информацией клиента, она становится очень личной. Ваш клиент верит, что вы хорошо о нем / ней позаботитесь, и надеется, что вы учитываете его интересы. Ваш клиент ищет совета и обратился к вам, потому что видит в вас эксперта в налоговой сфере. Вы можете идеально подготовить налоговую декларацию клиента, но, если вы не предоставите персональные услуги, они могут не вернуться.Отношения превыше всего!

Высокий потенциал дохода

Налоговый бизнес на дому может быть очень прибыльным.

Сумма денег, которую вы можете заработать, будет зависеть от вашего рынка и от того, насколько легко вы можете привлечь клиентов. С домашним бизнесом по налоговой подготовке у вас будет очень мало накладных расходов; следовательно, у вас есть возможность взимать меньше, чем у ваших конкурентов.

  • Опытный независимый налоговый специалист может зарабатывать до 100 долларов в час
  • Это 5000 долларов в неделю при 50-часовой рабочей неделе или 60 000 долларов за трехмесячный налоговый сезон!

Скорее всего, вы не заработаете столько в течение первого налогового сезона, потому что вы по-прежнему будете учиться и привлекать новых клиентов.Но благодаря эффективному маркетингу и обеспечению отличного обслуживания клиентов вы можете расти за счет высокого удержания клиентов и рекомендаций, быстро достичь этого уровня дохода всего за 3 месяца работы и продолжать развивать свой налоговый бизнес!

Что еще более захватывающе, так это то, что по мере роста вашего бизнеса за счет новых клиентов и рефералов ваш будущий потенциал заработка намного больше! Плюс, вы можете наслаждаться летом и в отпуск, потому что большая часть вашего бизнеса создается в течение напряженного сезона подачи документов с середины января до середины апреля.Или вы можете рассмотреть возможность предоставления других услуг своим налоговым клиентам и получать доход круглый год!

Дополнительный поток доходов

В связи с недавними изменениями в экономике многие люди ищут дополнительные источники дохода, чтобы сохранить свой нынешний образ жизни. Налоговая компания на дому может пополнить ваш доход, оплачивать счета, позволить вам откладывать на пенсию и многое другое.

Ваш бизнес по подоходному налогу может быть отдельным бизнесом, предлагающим только услуги по составлению налогов, или вы можете найти его в качестве дополнительного бизнеса, который может быть добавлен к другому бизнесу, в котором вы уже участвуете, например

  • финансовые услуги
  • страхование
  • бухгалтерский учет

Ваши клиенты оценят наличие одного человека, который может управлять их финансами.

Бизнес по составлению налоговой отчетности также отлично подходит, если вам случится работать в другой сфере, которая также является сезонной, но в другое время года, например,

.
  • розничная торговля
  • недвижимость
  • уход за газоном
  • путешествия

Бизнес по составлению налоговых деклараций может обеспечить вам стабильный доход круглый год.

Возможности круглогодичного дохода

Как надежный налоговый консультант своих налоговых клиентов, вы можете предоставить им дополнительные финансовые услуги, в которых они нуждаются.Получив необходимые лицензии, вы можете предоставлять финансовые услуги и продукты, такие как IRA, пенсионные планы, страхование и т.д.

Вы также можете предоставлять бухгалтерские услуги и услуги по расчету заработной платы своим клиентам из малого бизнеса, чтобы получать дополнительный круглогодичный доход. Тысячи малых предприятий открываются каждый день, и эта тенденция усиливается из-за большого количества уволенных рабочих, которые обращаются к самозанятости.

Существуют и другие возможности для получения круглогодичного дохода, например, стать брокером по недвижимости, чтобы воспользоваться неизбежным восстановлением рынка жилья в ближайшие годы. Знания о подоходном налоге являются большим активом для многих профессионалов в области финансовых услуг, а наличие налоговых знаний обеспечит вам ключевое конкурентное преимущество.

Минимальные начальные затраты

Начать налоговый бизнес на дому можно очень недорого. Поскольку у вас будет очень мало накладных расходов, вы можете взимать меньшую плату, чем ваши конкуренты, и при этом получать большую прибыль.

Начальные затраты на налогообложение на дому (при условии, что у вас уже есть компьютер и принтер):

  • Комплексный курс по налогообложению, 497 долларов США, добавьте бумажную книгу за дополнительную плату — Обновлено для 2021 года
  • Руководство по началу и развитию вашего успешного налогового бизнеса, 99-149 долларов США
  • Регистрация в IRS, чтобы стать составителем налоговой отчетности (получить составителя Идентификационный номер налогоплательщика (PTIN), сбор в размере 35,95 долларов США за каждое заявление / продление PTIN
  • Ежегодная программа добровольной подачи налоговой декларации IRS, 59-119 долларов США
  • Профессиональное программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций (доступны варианты с более низкой стоимостью), 500 долларов США
  • Подготовка налоговых деклараций Управление по маркетингу и налогообложению Расходные материалы, 500 долларов США

Главное, что вам понадобится:

  • Обучение налоговой подготовке
  • Компьютер
  • Другое оборудование, такое как принтер, копировальный аппарат, сканер, факс
  • Интернет-сервис
  • Профессиональное программное обеспечение для подготовки налоговой отчетности
  • Канцелярские товары
  • Визитные карточки
  • Идентификационный номер налогоплательщика (PTIN) из IRS
  • Электронный идентификационный номер заявителя (EFIN) из IRS (бесплатно)
  • Подумайте о завершении добровольной программы ежегодной подачи налоговой декларации IRS и получите Ежегодный отчет о заполнении федеральной налоговой декларации
  • Продукты для быстрого возмещения — если хотите им предложить

Быстрое время разгона

Начать собственный бизнес по составлению налоговой декларации на дому проще, чем вы думаете.Самое главное, что вам нужно, — это хорошие твердые налоговые знания, которые доступны онлайн, 24/7 с поддержкой инструктора прямо здесь, в Школе подоходного налога!

После успешного завершения 48-часового комплексного курса налогообложения в Surgent Income Tax School (многие заканчивают всего за 10 недель или меньше) вы будете иметь право готовить индивидуальные налоговые декларации почти для всех налогоплательщиков США. * Калифорнийское издание Комплексного курса по налогообложению доступно для тех, кому нужен квалификационный курс по налогообложению, утвержденный CTEC.

ВАЖНО: IRS разработало добровольную программу для составителей налоговой декларации, чтобы обеспечить минимальный уровень компетентности каждый год и продолжить свое образование каждый год. Не освобожденные от налогов составители налогов, которые не завершили эту программу, по-прежнему смогут составлять налоговые декларации, но не смогут представлять своих налоговых клиентов в IRS, если возникнет проблема. Узнайте больше о Ежегодной программе подачи заявок (AFSP).

Если вы решите закончить программу AFSP, вы должны зарегистрироваться в качестве составителя налоговой декларации и каждый год в будущем получать дополнительное образование.Непрерывное образование — это отличная вещь, поскольку это поможет вам улучшить свои налоговые знания и оставаться в курсе налогового кодекса. Если вы хотите подготовить налоговую декларацию для бизнеса, вам также необходимо пройти курс по подоходному налогу с малого бизнеса. Курс Small Business I Tax (большинство студентов заканчивают всего за 5 недель или меньше) в The Income Tax School соответствует требованиям малого бизнеса для сдачи экзамена IRS. После того, как вы станете зарегистрированным составителем налоговой декларации, у вас в кратчайшие сроки появится собственный бизнес по составлению налоговой декларации!

Первое, что вам понадобится, это прочный фундамент налоговых знаний.Школа Surgent Income Tax School предлагает курсы по налогообложению онлайн, 24/7. Так что можете сразу приступить к работе!

Всего после одного 48-часового комплексного курса налогообложения вы сможете готовить налоговые декларации для большинства индивидуальных налогоплательщиков США. Этот налоговый курс можно пройти всего за несколько недель! Если вы хотите иметь возможность готовить налоговые декларации для малого бизнеса, вам также следует пройти 30-часовой курс по налогообложению для малого бизнеса I.

Руководство по началу и развитию успешного налогового бизнеса

Эта 319-страничная книга — ваш путеводитель по началу работы в налоговом бизнесе уже сегодня!

«За годы работы я усвоил одну очень важную вещь: нет необходимости изобретать велосипед.Эта книга представляет собой практическое всеобъемлющее руководство, которое будет полезно для всех предпринимателей, планирующих работать либо в качестве единственного налогового специалиста, либо в качестве владельца налогового бизнеса, нанимающего других налоговых органов. В этой книге вы познакомитесь с множеством передовых методов, которые сэкономят ваше время и деньги и помогут развить успешный налоговый бизнес.

— Чак МакКейб

Также доступны: Руководства по управлению налоговой практикой, которые помогут вам конкурировать с национальными налоговыми фирмами!

Опции налогового программного обеспечения

Выбор профессионального программного обеспечения для подготовки налоговой отчетности будет зависеть от того, какие налоговые декларации вы будете готовить и что можете себе позволить.Вы можете выбрать что угодно: от простого пакета с оплатой за возврат до базового налогового программного обеспечения, которое позволит вам составлять простые декларации, до очень продвинутой налоговой программы, которая позволит вам подготовить все типы налоговых деклараций с множеством функций. свистки. Вот недавняя запись в блоге, которая поможет вам сузить круг вариантов:

Как найти первых клиентов

Вам может быть интересно, как вы получите своих первых клиентов. Большинство людей начинают с того, что предлагают свои письменные услуги друзьям, членам семьи и соседям.Это отличное место для начала, потому что эти люди уже знают вас и верят, что вы сделаете хорошую работу. Оттуда вы можете попросить рефералов. Предложение поощрения и / или скидки клиентам, которые дают рекомендации, — отличный способ расширить свой бизнес. Также помогает специальное предложение для новых клиентов.

Еще один отличный способ расширить бизнес — начать нетворкинг. Выйди из дома и стань известным как «налоговый эксперт». Вы можете присоединиться к такой группе, как Business Network International (BNI).Для вас будет важно продолжить свое налоговое образование, чтобы вы всегда были в курсе изменений налогового законодательства, а также могли обрабатывать более сложные налоговые декларации / вопросы.

Предложение написать налоговую колонку и ответить на налоговые вопросы — это еще один способ заявить о себе. Вы можете узнать больше о том, как начать и развивать свой налоговый бизнес, из Руководств по налоговой практике, доступных в Школе Surgent Income Tax School.

Начните свой собственный налоговый бизнес за несколько недель — без франшизы и роялти

Шаг 1
Зарегистрируйтесь и успешно завершите комплексный налоговый курс.
Научитесь составлять налоговые декларации и исследуйте налоговые вопросы для большинства налогоплательщиков, не являющихся физическими лицами, налогоплательщиками, не являющимися частными лицами, и налогоплательщиками малого бизнеса (самозанятые / Приложение C) по форме 1040. Утверждено CTEC. Включает сертификат об окончании и БЕСПЛАТНЫЙ курс AFTR.
Шаг 2
Добавьте руководство, чтобы начать и развивать успешный налоговый бизнес, чтобы быстро начать свой налоговый бизнес
Ваш путеводитель по началу работы в налоговом бизнесе уже сегодня! Узнать больше о справочнике
«Чтение руководства для начинающих компаний изменило мою деловую жизнь.»
— Натаниэль Р. Козли-младший, доктор юридических наук, основатель, президент и генеральный директор, Global Tax Centres
Шаг 3
Следуйте контрольному списку для открытия налогового бизнеса

10 налоговых льгот владения домом — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Дядя Сэм хочет, чтобы у вас был дом? Не обязательно, но индустрия недвижимости делает это, и ее участники усиленно лоббируют политиков с целью создания и поддержания налоговых льгот для домовладения.

Поскольку Закон о сокращении налогов и рабочих местах несколько лет назад удвоил стандартный вычет, гораздо меньше налогоплательщиков извлекают выгоду из детализации вычетов, таких как проценты по ипотечным кредитам и налоги на имущество, а те, кто действительно нуждаются в дополнительных сбережениях, меньше всего нуждаются в дополнительных сбережениях, потому что они являются самыми высокими. группы доходов.

Тем не менее, вы должны воспользоваться любыми налоговыми льготами, на которые вы имеете право как домовладелец, и хотя многие (если не большинство) домохозяйств практически не получат налоговых сбережений, такие льготы, как вычеты из домашнего офиса и ипотечные кредитные сертификаты, могут помочь, даже если вы не перечисляете.

Как работают налоговые вычеты

Во-первых, краткий урок (или напоминание) о вычетах по подоходному налогу:

Вычет уменьшает сумму вашей задолженности по налогу, но только в том случае, если вы перечисляете ее по статьям.
Детализация имеет смысл только тогда, когда ваши детализированные вычеты превышают стандартные вычеты.
долларовая сумма детализированных удержаний сверх стандартного вычета — единственная часть, на которой вы экономите деньги.
Умножьте эту избыточную сумму на вашу предельную налоговую ставку, чтобы узнать, насколько вы сэкономите.

Статус подачи

Сколько вы сэкономите от налоговых льгот, связанных с владением домом, во многом зависит от вашего регистрационного статуса и дохода. Если одинокий человек, глава семьи и супружеская пара купят один и тот же дом по одинаковой цене, получат одинаковую ипотеку и будут иметь одинаковые вычеты (скажем, 30 000 долларов), супружеская пара получит значительно меньшую экономию за счет налога на дом. удержания, как показано в таблице ниже.

Таблица также показывает, что разбивка по статьям не экономит так много, как иногда думают люди, и более выгодна для одиноких домовладельцев с более высоким доходом.

Вычеты домовладельца за 2020 налоговый год

Виды налоговых льгот при покупке дома

IRS предлагает множество налоговых льгот, которые могут помочь компенсировать существенные расходы на покупку и владение домом. Большинство штатов предлагают налоговые льготы, аналогичные или идентичные федеральным. Здесь мы обсудим наиболее распространенные федеральные налоговые льготы для домовладельцев.

Проценты по ипотеке

Вы можете вычесть проценты, выплачиваемые по ипотечному долгу в размере до 750 000 долларов (375 000 долларов при раздельной регистрации в браке).Если ваша ипотека составляет 250 000 долларов, вам не нужно беспокоиться об этом правиле. Если ваша ипотека составляет 1 миллион долларов, имейте в виду, что вы не можете вычесть все проценты по ипотеке.

Чтобы вычесть процент по ипотечному кредиту, необходимо отметить еще несколько полей:

  • Ипотека должна быть обеспечена вашим домом
  • Вырученные средства должны быть использованы для строительства, покупки или существенного улучшения вашего основного или второго дома.

По сути, эти правила означают, что вы не можете претендовать на вычет по инвестиционной собственности, и вы не можете претендовать на вычет, если вы берете взаймы под собственный капитал для оплаты обучения в колледже.

Вы платите больше процентов по ипотеке в первые годы ипотеки, чем в последующие годы. В результате любые налоговые льготы домовладельцев, которые вы видите при разбивке по статьям, могут постепенно снижаться (а может и нет, если ваши налоги на недвижимость повышаются каждый год), и чем короче ваша ипотека, тем быстрее это произойдет.

Даже в этом случае, заплатить меньше денег всегда лучше, чем получить небольшой процент от этих денег обратно в виде налогового вычета для домовладельца.

Налоги на недвижимость

Вы можете вычесть государственные и местные налоги на недвижимость в год их уплаты.Этот вычет ограничен 10 000 долларов в год (5 000 долларов при раздельной регистрации брака) и подпадает под то же действие, что и налоги с продаж, а также государственные и местные подоходные налоги. Если вы живете в штате с высокими налогами на имущество и / или высокими налогами на прибыль, возможно, вы не сможете вычесть все, что вы платите.

Еще одна деталь: вы можете вычесть подоходный налог штата и местный налог или налог с продаж штата, но не оба сразу. Таким образом, ваш лимит в размере 10 000 долларов применяется либо к налогам на имущество плюс государственные и местные налоги на прибыль, либо к налогам на имущество плюс налогам штата с продаж.

Очки

Если вы платите дисконтные баллы при получении ипотечного кредита, вы можете вычесть их, как правило, в том году, в котором вы их выплачиваете (но иногда только в течение срока действия кредита).

Чтобы пройти квалификацию, вы должны пройти ряд тестов, которые сводятся к тому, чтобы иметь возможность сказать «нет», если IRS спросит: «Ваш кредитор сказал:« Мы просто собираемся позвонить по всем этим другим пунктам ипотечных сборов, даже если они нет, и таким образом вы можете их вычесть? »». Чтобы снизить процентную ставку, вам необходимо иметь законно оплаченные баллы.

Что делать, если продавец дома заплатил за вас баллы? Вы все еще можете вычесть их. Но храните копию налоговой декларации за этот год на неопределенный срок, потому что она вам понадобится при продаже и не забудьте уменьшить базовую стоимость вашего дома — цену, которую вы заплатили за него, — на сумму, которую продавец заплатил за ваши баллы.

Частное страхование ипотеки

IRS считает все это как страхование ипотечных кредитов, не подлежащих налогообложению:

Если ваш доход слишком высок, вы не можете претендовать на этот вычет.Он прекращается, как только ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 100 000 долларов, вне зависимости от того, состоите вы в браке или холостяк (предел составляет 50 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию). Вы не можете потребовать его вообще, если ваш AGI превысит 109 000 долларов (54 500 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельно).

Кроме того, срок действия этого налогового вычета истекает, поэтому проверьте налоговые правила на текущий год, прежде чем рассчитывать на эту экономию.

Вычет из домашнего офиса

Если вы сотрудник, который работает из дома, вы не можете требовать удержания из домашнего офиса.Вычет применяется только к владельцам малого бизнеса, в том числе к самозанятым лицам, которые регулярно и исключительно используют часть своего дома в качестве основного места ведения бизнеса.

Вот два основных исключения из этих правил:

  1. Вы можете требовать вычетов за часть вашего дома, которую вы используете для хранения инвентаря или образцов для вашего бизнеса, без соблюдения критериев регулярного и исключительного использования, если ваш дом является единственным местом вашего бизнеса.
  2. Вы можете вычесть расходы, связанные с отдельной структурой на вашей собственности, которую вы используете регулярно и исключительно для своего бизнеса, даже если это не ваш основной бизнес.

Какие виды домашних расходов вы можете требовать с вычетом из домашнего офиса? Вот самые распространенные:

  • Налоги на недвижимость
  • Проценты по ипотеке
  • Взносы по ипотечному страхованию
  • Амортизация
  • Страхование
  • Ремонт
  • Охранная система
  • Коммунальные услуги

Вычет из домашнего офиса предлагает отличные возможности для экономии налогов, особенно в свете более высоких стандартных вычетов, принятых администрацией Трампа, что может означать, что вы не получите выгоды от разбивки налогов на недвижимость, процентов по ипотеке и взносов по ипотечному страхованию.

Однако эта налоговая льгота также имеет множество правил, которые вы должны тщательно соблюдать, чтобы получить ее законно. Одна из них заключается в том, что вы не можете дважды обойтись, требуя одинаковых вычетов как в Таблице А, так и в вашем домашнем офисе. Любая хорошая налоговая программа внесет эти корректировки автоматически.

Товары для дома, необходимые с медицинской точки зрения

В рамках вычета налога на медицинские расходы вы можете вычесть необходимые с медицинской точки зрения улучшения дома, которые помогут вам, вашему супругу или иждивенцам, которые проживают с вами.Примеры включают расширение дверных проемов, установку пандусов или подъемников, опускание шкафов и добавление перил.

Это еще один сложный вычет, на который можно претендовать. Вы не только должны составить список, чтобы требовать его, но вы можете вычесть только медицинские расходы, которые превышают 7,5% от вашего AGI. Модификации, которые увеличивают стоимость вашего дома, должны распределяться пропорционально, поэтому ваш вычет относится только к медицинской части ваших расходов.

Продажа домов

Когда вы зарабатываете деньги на продаже чего-либо, IRS обычно хочет части вашей прибыли.Это также верно, когда вы продаете свой дом, но вы получите большую часть любого налога на прибыль, если вы прожили в своем доме два из последних пяти лет.

Исключение налога на прирост капитала гласит, что вам не нужно платить налоги с первых 250 000 долларов прибыли от продажи дома, если вы не замужем, или 500 000 долларов, если вы женаты. Эти суммы являются исключениями, которые позволяют вам хранить гораздо больше своих денег, чем вычет прироста капитала.

Как домовладелец, вы хотите сэкономить квитанции на покрытие расходов, связанных с содержанием и улучшением вашего дома.Вы можете добавить многие из этих расходов к базовой стоимости вашего дома, чтобы уменьшить прирост капитала при продаже. Основа вашего дома — это покупная цена плюс затраты, которые вы заплатили за содержание, улучшение и продажу своего дома.

Расходы на переезд

Расходы на переезд не подлежат налогообложению, если вы не являетесь военнослужащим. В противном случае расходы на переезд не облагаются налогом, если вы находитесь на действительной военной службе и вынуждены переехать из-за постоянной смены места работы. Вы не можете вычесть расходы, которые военные оплатили или возместили вам.А если военные будут платить — отлично!

Если нет, то это расходы, которые вы можете вычесть для себя и членов семьи:

  • Транспортировка и хранение домашних и личных вещей
  • Путешествие и проживание из старого дома в новый

Налоговые льготы

Налоговые льготы особенно ценны, потому что они уменьшают налог, который вы должны платить доллар за доллар. Если вы получите налоговый кредит в размере 1000 долларов США, ваша задолженность по налогам на 1000 долларов будет меньше.Если вы получаете налоговый вычет в размере 1000 долларов США, вы сохраняете только сумму вычета, умноженную на вашу предельную налоговую ставку. Например, если ваша предельная ставка составляет 22%, вычет в размере 1000 долларов сэкономит вам 222 доллара.

Плюс, вычет помогает только в том случае, если вы перечисляете детали, а зачет помогает, даже если вы этого не делаете. Лишь некоторые вычеты являются вычетами «сверх черты» (технически называемыми «корректировками дохода», которые применяются, даже если вы не указываете свои вычеты по статьям).

Сюда входят проценты по студенческому кредиту, взносы в IRA и взносы на пенсионный счет самозанятых лиц, а также вычет из расходов на переезд для военнослужащих, но никакие другие вычеты, связанные с домовладением.

Энергоэффективность

До 31 декабря 2021 г. вы можете получить невозмещаемые налоговые льготы за усовершенствование альтернативной энергии в вашем доме. Эти расходы допустимы:

  • Солнечная электрическая собственность
  • Солнечные водонагреватели
  • Геотермальные тепловые насосы
  • Малые ветряки
  • Свойство топливного элемента

Налоговый кредит зависит от того, когда вы вводите товар в эксплуатацию. Если вы введете его в эксплуатацию в 2021 году, скидка составит 22% от стоимости элемента с лимитом 500 долларов на топливные элементы.Если вы ввели его в эксплуатацию в течение 2020 года, скидка составит 26%.

Свидетельство об ипотеке

Покупатели жилья с низким и средним доходом и впервые покупатели жилья могут иметь право на получение ипотечных кредитных сертификатов, предлагаемых Агентством жилищного финансирования своего штата (HFA). Вот как они работают.

Допустим, вы задолжали 10 000 долларов по ипотечным процентам за 2021 год, и HFA вашего штата выдает вам сертификат ипотечного кредита на 20%. Вы получите кредит в размере 20% от 10 000 долларов США или 2 000 долларов США в своей налоговой декларации за 2021 год.Затем вы можете включить оставшиеся 8000 долларов процентов в свои детализированные вычеты, если вам выгодно составить детали, а не использовать стандартный вычет.

Этот налоговый кредит не подлежит возмещению, что означает, что общая сумма налоговой задолженности, которую вы должны за год, составляет 1500 долларов США; вы не получите возмещение в размере 500 долларов США. Однако вы можете перенести неиспользованные 500 долларов вашего кредита вперед и применить их в один из следующих трех лет.

вычитаний | Налог штата Вирджиния

Если налогоплательщики имеют доход, относящийся к инвестициям в сертифицированный счет венчурного капитала Вирджинии, сделанным не позднее января.С 1 января 2018 г., но до 31 декабря 2023 г. они могут потребовать вычета подоходного налога с физических или юридических лиц. Чтобы получить право на участие, налогоплательщик штата Вирджиния должен подтвердить счет венчурного капитала до того, как будут сделаны инвестиции.

Чтобы получить сертификат венчурного капитала Вирджинии, инвестиционный фонд должен нанять как минимум одного инвестора с 4-летним профессиональным опытом венчурных инвестиций или практически аналогичным опытом, и инвестировать не менее 50% своих инвестиций в квалифицированные портфельные компании, которые :

  • Главный офис находится в Вирджинии;
  • Заниматься в основном производством, продажей, исследованием или разработкой продукта или услуги, кроме управления или вложения капитала; и
  • Предоставить долю в компании на счет венчурного капитала в обмен на капитальные вложения.

Частное или индивидуальное предприятие не может быть квалифицированной портфельной компанией.

Регистрация и подтверждение счета венчурного капитала Вирджинии

Перед инвестированием оператор инвестиционного фонда должен подать форму VEN-1 для регистрации счета венчурного капитала в Налоговой службе штата Вирджиния. После того, как инвестиция сделана, оператор инвестиционного фонда может подать форму VEN-2 для получения сертификата счета венчурного капитала в штате в качестве счета венчурного капитала Вирджинии.

Оператор фонда получит подтверждающее письмо от Налогового управления штата Вирджиния после того, как фонд будет сертифицирован. Затем оператор фонда должен предоставить копию этого письма инвесторам, чтобы они могли потребовать вычет в своих налоговых декларациях.

Затем отправьте форму VEN-3 , чтобы предоставить информацию об инвесторе в Налоговую службу штата Вирджиния. Инвесторы не могут требовать этого вычета, если инвестор не указан в Форме VEN-3. Аттестация рассчитана на один год; Счета венчурного капитала должны ежегодно переаттестовываться.

Для получения дополнительной информации см. Инструкции по регистрации и сертификации инвестиционного фонда счета венчурного капитала Вирджинии .

Требование вычета в налоговой декларации штата Вирджиния

Заполните график корректировок, соответствующий типу доходности, и обязательно введите номер сертификата, предоставленный оператором инвестиционного фонда.

Вы не можете использовать ту же инвестицию для получения квалифицированного капитала или субординированного долгового кредита или вычета для долгосрочного прироста капитала.Инвестиции не соответствуют требованиям, если они были сделаны в компании, принадлежащей или управляемой аффилированным лицом или членом семьи налогоплательщика.

Освобождение от налога: что это означает и как работает

Освобождение от налога означает, что часть или вся сделка, доход юридического или физического лица не подлежат налогообложению. Освобождение от налогов — это право исключить из налогообложения определенные суммы дохода или деятельности.

Освобождение от налогов или освобождение от уплаты налогов кажется способом снизить ваш налоговый счет, но это может вызвать у вас проблемы, если вы не понимаете разницы между налоговыми льготами, освобожденными работниками и освобожденным от налогов статусом.Вот как эти термины часто встречаются и как сделать так, чтобы «освобождение» работало на вас.

Что значит быть освобожденным от налогов?

Освобождение от налогов означает, что часть или вся сделка, доход или бизнес юридического или физического лица не облагаются федеральным налогом, налогом штата или местным налогом. Организации, освобожденные от налогов, обычно являются благотворительными организациями, признанными IRS. Они освобождены от федерального налогообложения (то есть имеют статус освобожденных от налогов), а пожертвования им, как правило, не облагаются налогом.

Кто освобожден от уплаты налогов?

Для физических лиц «освобождение от налогов» часто имеет три значения.

1. Освобождены ли вы от подоходного налога?

Вы можете выбрать удержание федерального подоходного налога с вашей зарплаты, изменив форму W-4 на работе. Однако налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание все равно не будут взиматься с вашего чека.

Однако, как правило, вы можете быть освобождены от удержания налога только в том случае, если выполняются два условия:

2.Получили ли вы доход, не облагаемый налогом?

Это редко, потому что Налоговый кодекс определяет налогооблагаемую прибыль как валовой доход за вычетом вычетов. А валовой доход, согласно федеральному закону, «означает все доходы из любого источника». Это обширная территория, охватывающая трудовой доход, такой как заработная плата и нетрудовой доход от инвестиций и других источников.

3. Освобождены ли вы от правил минимальной заработной платы и сверхурочной работы?

Закон о справедливых трудовых стандартах требует, чтобы большинству работников выплачивалась по крайней мере минимальная заработная плата и сверхурочные.Однако некоторые люди, занимающие руководящие, административные, профессиональные и внештатные должности, освобождены от этих правил.

Департамент труда использует несколько тестов, чтобы определить, освобожден ли сотрудник от правил минимальной заработной платы и сверхурочных. Обычно они связаны с оплатой труда и должностными обязанностями. Узнайте больше на сайте отдела.

Что такое освобождение от налогов?

Освобождение от налогов — это право исключить определенные суммы дохода или деятельности из-под налогообложения.

Несколько лет назад налогоплательщики могли исключить из своего дохода 4050 долларов и более, потребовав освобождения от налогов. Личных исключений больше не существует.

Отправьте возврат налога прямо на счет IRA.

Разница между налоговыми льготами, налоговыми вычетами и налоговыми льготами

Налоговые льготы — это не то же самое, что налоговые вычеты или налоговые льготы.

  • Налоговые льготы сводят на нет то, что в первую очередь считается доходом; то есть, исключения обычно поступают сразу же.Личных исключений больше не существует.

  • Налоговые вычеты — это, как правило, понесенные вами расходы, уменьшающие размер вашего дохода, подлежащего налогообложению.

  • Налоговые льготы — это уменьшение суммы вашего налогового счета в соотношении доллар к доллару.

Вот как это работало раньше. Несколько лет назад освобождение от уплаты налогов и иждивенцев составляло 4050 долларов. Если вы были одиноки, это означало, что вы должны сократить свой доход на 4050 долларов, потребовав для себя личного освобождения.Если вы подавали совместную декларацию, каждый из вас и вашего супруга должен получить личное освобождение. Существовали особые правила, если вы женаты, но подаете отдельно. У вас также есть освобождение для каждого из ваших иждивенцев. Но опять же, эти налоговые льготы ушли.

Список здесь.

Ознакомьтесь с лучшим налоговым программным обеспечением 2021 года и не только. И все это подкреплено массой ботанических исследований.

COVID-19: РЕСУРСЫ НАЛОГОПЛАТЕЛЯМ | Департамент налогов

ПОСЛЕДНЕЕ ОБНОВЛЕНИЕ 2 СЕНТЯБРЯ 2021 ГОДА В 11:00

* Обновлено Корректировки исключения по безработице
Налоговый режим прощенных ссуд ГЧП в Вермонте
Программа экономического восстановления
Срок подачи налоговой декларации на подоходный налог на 2020 год
Американский план спасения (ARPA): основные положения
Рекомендации для удаленных работников и их работодатели
Положения о выплатах, связанных с COVID-19
Помощь в связи с коронавирусом для пенсионных планов и IRA
См. руководство по программе закрытых грантов
Дополнительные ресурсы

14 июня губернатор Скотт снял все ограничения штата на COVID-19, и 15 июня истек срок действия чрезвычайного положения.Для получения дополнительной информации, текущих соображений и рабочих рекомендаций посетите Vermont.gov/Vermont-Forward.

Налоговый режим прощенных ссуд ГЧП в штате Вермонт

Федеральный закон CARES учредил Программу защиты зарплаты (PPP), которая предоставляет предприятиям ссуды для оплаты определенных деловых расходов. Впоследствии Закон о консолидированных ассигнованиях от 2021 года предусматривал, что получатели займов ГЧП могут вычитать расходы, уплаченные за использование сумм займов ГЧП, из своих федеральных подоходных налогов, даже если займы ГЧП в конечном итоге будут прощены.

Согласно мерам, принятым во время законодательной сессии Вермонта 2021 года, прощенные ссуды ГЧП не облагаются налогом в Вермонте. Обычно вычитаемые из налогооблагаемой базы бизнес-расходы, оплачиваемые с использованием прощенных ссуд ГЧП, также подлежат вычету за 2020 налоговый год и последующий период.


Программа моста экономического восстановления

Программа «Мост экономического восстановления» открыта и принимает заявки. Ожидается, что программа предоставит 30 миллионов долларов финансовой помощи предприятиям, которые либо не получали предварительного государственного и федерального финансирования, либо предприятиям, которые ранее получали помощь, но могут показать продолжающийся чистый убыток из-за пандемии COVID-19.Более подробная информация о программе доступна в Центре ресурсов восстановления ACCD, включая видеозапись вебинара по программе и видеоурок о том, как подать заявку.


Налоговый год 2020 Срок подачи налоговой декларации

17 марта IRS продлило срок подачи налоговой декларации для физических лиц за 2020 налоговый год с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года. также продлен до 17 мая 2021 года.Это означает, что налогоплательщики могут подать свою налоговую декларацию о доходах физических лиц за 2020 год и уплатить причитающиеся налоги до 17 мая 2021 года без каких-либо штрафов или процентов. Если налогоплательщик ожидает возмещения, ему по-прежнему рекомендуется подать заявку, как только он получит всю свою налоговую информацию и сможет это сделать, чтобы получить возмещение как можно скорее. Лучший способ быстро получить возмещение — это подать заявку в электронном виде и выбрать прямой перевод для возмещения.

Это расширение также применяется к фидуциарным налоговым декларациям, декларациям о собственности и претензиям по налоговым льготам на имущество.Налогоплательщики могут подать их вместе с декларацией о подоходном налоге до 17 мая без пени или процентов.

Имейте в виду, что в настоящее время срок погашения любых расчетных платежей за 2021 налоговый год, подлежащих выплате 15 апреля 2021 года, не был продлен, и они должны быть уплачены до 15 апреля 2021 года.


Закон об американском плане спасения (ARPA): ключевые положения

ARPA содержит новые налоговые положения, вступающие в силу с 2021 года и далее. Некоторые из них потребуют соответствующего изменения в законе Вермонта, чтобы это изменение применялось к налогам штата Вермонт.Некоторые положения, касающиеся Vermonters:

Третий раунд стимулирующих выплат

  • В начале 2021 года IRS начало выплачивать третий раунд выплат за экономический ущерб непосредственно налогоплательщикам из расчета 1400 долларов на взрослого и такую ​​же сумму для всех иждивенцев. Выплаты начинают постепенно сокращаться с 75 000 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, 112 500 долларов США для лиц, подающих документы на домохозяйство, и 150 000 долларов США для лиц, подающих совместные документы.
  • IRS использует самую последнюю налоговую декларацию для определения права на получение налоговой помощи; если налогоплательщики еще не подали заявку на 2020 год, IRS будет использовать их налоговую декларацию за 2019 год до тех пор, пока не станет доступна обновленная информация.
  • Эти стимулирующие платежи структурированы как налоговые льготы на 2021 налоговый год и поэтому не считаются налогооблагаемым доходом на федеральном уровне или в Вермонте.

Получите мой платеж — Налоговая служба

Расширение налогового кредита на заработанный доход (EITC)

  • Начиная с 2021 налогового года, право на участие в федеральном EITC распространяется на молодых и пожилых работников, а также на работников без детей. Как и в этом году, работники могут рассчитывать свой кредит TY21 с использованием максимальной заработной платы 2019 или 2021 года.Вермонт предлагает кредит штата в размере 36% от федерального EITC.
  • Законодательное собрание штата Вермонт «присоединилось» к федеральным налоговым законам 2021 года, чтобы обеспечить распространение этой программы на кредит штата Вермонт.

Расширение налогового кредита по уходу за детьми и иждивенцами (CDCTC)

  • ARPA значительно расширяет этот федеральный кредит и делает его полностью возмещаемым в 2021 налоговом году на федеральном уровне. ARPA также позволяет физическим лицам вкладывать 10 500 долларов в необлагаемый налогом счет с гибкими расходами на иждивенцев вместо обычного лимита в 5 000 долларов.
  • Вермонт предлагает невозмещаемый налоговый кредит штата в размере 24% от суммы федерального кредита, при этом жители Вермонта с низкими доходами имеют право на возвратный кредит в размере 50% от федеральной суммы. Законодательное собрание штата Вермонт «подключилось» к федеральным налоговым законам 2021 года, чтобы обеспечить распространение этой программы на кредиты штата Вермонт.

Расширение детского налогового кредита на 2021 год

  • В 2021 налоговом году ARPA значительно расширяет федеральный кредит с частично возвращаемых 2000 долларов на ребенка, имеющего право на участие, до полностью возвращаемых 3000 долларов на ребенка (и 3600 долларов для детей в возрасте 5 лет и младше).Возрастной предел для детей, соответствующих критериям, также увеличен с 16 до 17 лет. Семьи могут получать ежемесячные авансовые платежи по кредиту в течение года. В Вермонте нет государственной версии детской налоговой скидки.


Положения о погашении COVID-19

Особые условия погашения:

  • Срок действия планов выплат был увеличен, чтобы учесть более низкие платежи;
  • Первоначальные платежи или первые платежи могут быть отсрочены до 60 дней; и,
  • Все связанные с этим штрафы за периоды, включенные в план выплат, будут прощены.

Чтобы воспользоваться специальными условиями погашения, указанными выше:

  1. Позвоните по телефону 802-828-2518, чтобы составить тарифный план. Платежи могут быть отправлены по почте или выполнены посредством дебетовых транзакций ACH, инициированных в наиболее удобный для вас день.
  2. Подавать и уплачивать налоги по будущим отчетам в срок.

Обратите внимание: если вы собираете налоги и хотите подавать их по мере их сбора (т.е. еженедельно; раз в две недели), мы можем объяснить, как подавать налоги до установленного срока.


Помощь в связи с коронавирусом для пенсионных планов и IRA

Для квалифицированных лиц Закон CARES позволяет исключить до 100 000 долларов «распространений, связанных с коронавирусом», из дополнительного 10% налога на распределения из соответствующих пенсионных планов и IRA. Человек имеет право на участие в программе, если он или их супруг (а) заразились коронавирусом или оказали негативное негативное влияние на карантин, отпуск или увольнение из-за вируса. Человек должен заверить это администратору плана.

Для целей подоходного налога с физических лиц распределение включается в федеральный валовой доход за три налоговых года, причем одна треть включается в каждый год, начиная с года получения распределения. Физическое лицо также может выбрать включение всей суммы в первый год. Выплаты, выплачиваемые в течение трех лет, не облагаются федеральным подоходным налогом с населения. Прочтите наши часто задаваемые вопросы для получения дополнительной информации.

Включены ли связанные с COVID распространения в AGI и, следовательно, облагаются ли они налогом в Вермонте?

Да, эти дистрибутивы будут обрабатываться так же, как и другие дистрибутивы, и облагаться налогом в AGI.Закон CARES влияет на AGI, разрешая налогообложение распределений в течение трех лет. Для лиц, выбравших этот вариант, доход от распределения также будет распределен на три налоговых года в штате Вермонт.

Включены ли связанные с COVID распределения в семейный доход?

Семейный доход включает AGI, а также распределения ROTH IRA, которые не включены в AGI. Распределения, связанные с COVID, будут включены в AGI, поэтому будут включены в семейный доход. Распределения, распределенные на три года, также будут распределены на трехлетний доход домохозяйства.

Будет ли применяться к этим распределениям налог штата Вермонт в размере 24% от федеральных обязательств налогоплательщика по дополнительным налогам на соответствующие пенсионные планы?

Нет, поскольку распределения, связанные с COVID, будут облагаться налогом как валовой доход и не будут облагаться федеральным 10% дополнительным налогом на распределения из соответствующих планов, поэтому в этом разделе не будет никакого дополнительного налога штата Вермонт.


Дополнительные ресурсы

Новости

ресурсов

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *