Финансовые вложения краткосрочные счет: Краткосрочные финансовые вложения

Содержание

Краткосрочные финансовые вложения — что это?

В соответствии с законодательными требованиями краткосрочные финансовые вложения – это инвестиции денежных средств предприятия в активы со сроком действия менее 12 мес. Какие именно объекты признаются краткосрочными вложениями? Как ведется учет таких операций? Рассмотрим основные нюансы далее.

Что такое краткосрочные финансовые вложения?

Согласно п. 3 ПБУ 19/02 к финансовым вложениям относятся инвестиции в ценные бумаги (частные, муниципальные и государственные), вклады в уставные или складочные капиталы сторонних предприятий, выданные процентные займы, депозитарные вклады в банковских учреждениях, приобретенные дебиторские обязательства и пр. По п. 41 ПБУ 19/02 при формировании бухотчетности обязательно подразделение финансовых вложений на долго- (ДФВ) и краткосрочные (КФВ). При этом к последним относятся активы со сроком погашения до 12 мес., к долгосрочным – свыше 12 мес.

Обратите внимание! Не признаются финвложениями выкупленные у акционеров АО собственные акции (для последующей реализации или же аннулирования), вложения в драгметаллы, ювелирные товары или предметы искусства, а также выданные в счет взаиморасчетов с поставщиками векселя и вложения в имущественные объекты, передаваемые в аренду (п.
3 ПБУ 19/02).

Учет финансовых вложений – кратко

Для бухучета финвложений предназначается сч. 58, на котором обобщаются данные по видам, срокам, субъектам инвестиций с разбивкой по краткосрочным и долгосрочным активам. Принятие к учету вложений выполняется по первоначальной цене, то есть исходя из фактических затрат на приобретение (п. 8, 9 ПБУ 19/02). Субсчета открываются организацией по каждому виду финвложения отдельно.

Приобретение КФВ отражается по дебету сч. 58 в корреспонденции со счетами 52, 50, 51, 80, 75, 76, 08, 01, 10, 98, 91. Выбытие (списание) проводится по кредиту сч. 58 в корреспонденции с соответствующими учетными счетами. К примеру, предоставление денежного займа другой организации оформляется проводкой Д 58.3 К 51, а погашение – Д 51 К 58.3, проценты учитываются в составе прочих доходов.

Краткосрочные финансовые вложения в балансе

В форме 1 (баланс) по приказу № 66н от 02.07.10 г. краткосрочные финансовые вложения входят в состав оборотных активов. В отличие от долгосрочных инвестиций, отражаемых по стр. 1170, краткосрочные финансовые вложения в балансе – это строка 1240. Здесь приводится общая сумма КФВ на 31 декабря отчетного года. При составлении отчетности правомерно выполнять перевод долгосрочных вложений в краткосрочные, если наступает срок погашения актива. Порядок перевода следует закрепить в учетной политике предприятия.

Если организация формирует на сч. 59 резерв под обесценивание финвложений, в балансе сальдо сч. 58 отражается за минусом величины резерва. Таким образом, в стр. 1240 необходимо внести разницу между дебетовым остатком по сч. 58 и кредитовым остатком по сч. 59.

Анализ краткосрочных финансовых вложений

Анализ финвложений ведется с целью оценки эффективности инвестиционной деятельности предприятия. При этом используются разные методики – от расчета прибыли по приобретаемым финансовым инструментам до факторных формул по структурным вложениям. Если сальдо КФВ уменьшается, это свидетельствует о снижении независимости бизнеса. Причина выявляется путем исследования отвлечения финансов, к примеру, это может быть необходимость погашения кредиторских обязательств. В то же время увеличение краткосрочных финансовых вложений говорит о росте объема свободных денежных средств и появлении возможности быстрого инвестирования.

Учет краткосрочных финансовых вложений

В современных условиях рыночной экономики даже временно свободные денежные средства могут работать. Компания, заинтересованная в получении дополнительной прибыли, может временно превратить часть своих активов в ликвидные ценные бумаги, или предоставить заём партнёру по бизнесу. В связи с этим возникают вопросы о том, как наладить учёт краткосрочных финансовых вложений, и насколько такое инвестирование разумно. Очевидно, что для получения максимальной выгоды эти финансовые инструменты потребуют особой аналитики.

Какие вложения можно считать краткосрочными

Финансовые вложения, срок действия которых длится меньше года, в бухгалтерском учёте относят к категории краткосрочных. К таким инвестициям можно отнести:

Депозитные сертификаты, казначейские билеты;
Ценные бумаги в виде акций и векселей;
Временную финансовую помощь контрагентам.

К учёту принимаются только те финансовые инструменты, которые документально подтверждают право владения ими. В отношении ссуды предполагается наличие подписанного кредитного договора.

Главной целью инвестиционных вложений является прибыль. Причём получить её можно в виде:

процентов;
дивидендов;
разницы в стоимости при перепродаже ценных бумаг.

Расширенный спектр получения дополнительного дохода помогает уберечь свободные денежные средства от негативного влияния инфляции и повысить общие экономические показатели компании.

Кроме возможного дохода такие операции приводят к определённым финансовым рискам, которые не всегда положительно отражаются на экономических показателях фирмы.

Постановка на учёт

Все финансовые инвестиции принимаются к учёту по первоначальной стоимости, в которую включаются все затраты, связанные с их приобретением. Краткосрочные финансовые вложения счёт 58 в бухгалтерском учёте формируются в разрезе субсчетов. Аналитический учёт доходных бумаг должен быть максимально прозрачным и содержать следующую информацию:

Серию, номер и название ценной бумаги;
Количество единиц;

Номинальную стоимость и сумму дополнительных затрат;
Дату выбытия.

Учёт движения ценных бумаг и процентных облигаций ведётся на субсчёте 58-1. Приходуются документы по дебету счёта 58-1 в корреспонденции со сч.76 «Расчёты с дебиторами и кредиторами».

Для принятия к учёту инвестиционные вложения, в соответствии с требованиями ПБУ19/02, должны отвечать следующим обязательным условиям:

Проект должен приносить предприятию экономическую выгоду;
Исключительные права на собственность должны быть подтверждены документами;
Инвестор должен взять на себя риск неплатёжеспособности и изменения цены в неблагоприятную сторону.

Если в момент постановки на учёт финансовые инвестиции не подтверждены документально, то они относятся на счёт вложений во внеоборотные активы (Д-т08 К-т76).

Когда стоимость приобретённой бумаги отличается от номинальной, бухгалтер должен сделать доначисление или списание разницы таким образом, чтобы цена соответствовала номиналу. Когда покупная стоимость превышает номинальную, то делается проводка Д-т91.2 «Прочие расходы» К-т58.1, в случае покупки акций ниже номинала Д-т58.1 К-т91.1 «Прочие доходы». При реализации ценных бумаг доход от их продажи также относят на сч.91.1.

Предоставленные займы учитываются на субсчёте 58-3. Этот регистр позволяет отслеживать выполнение кредитных обязательств по каждому отдельному договору. Выдача кредита оформляется проводкой Д-т58 К-т51, а возврат зеркальной корреспонденцией. Проценты за пользование займом учитывают на сч.91 в составе прочих внереализационных доходов.

Если на протяжении определённого времени наблюдается стабильное снижение стоимости таких активов, то для уменьшения финансового риска было бы целесообразно создать резервный фонд под обесценение (сч.59 «Резервы под обесценение финансовых вложений»).

Анализ эффективности вложений

В коммерческой деятельности любые денежные затраты имеют смысл только тогда, когда они приносят прибыль. Для оценки эффективности работы краткосрочных финансовых вложений необходимо проводить анализ определённых экономических показателей. Инвестиционный проект, который не приносит стабильного дохода, должен быть остановлен.

Краткосрочные вложения, в отличие от долгосрочных, имеют годовой срок обращения, в связи с этим предъявляемые требования к доходности первых значительно ниже. Цель коротких вложений скорее сохранить, а не увеличить первоначальный капитал, при этом уровень их ликвидности имеет большое значение. Доходность краткосрочных инвестиционных вложений также можно определить путём сравнения с другими инвестициями.

Отражение краткосрочных вложений в балансе

Финансовые вложения, имеющие короткий срок, отражаются в активе баланса во втором разделе по строке 1240. Активы отражают в регистре по учётной стоимости, за вычетом резерва на обесценение.

Накопленная сумма резервного фонда учитывается по кредиту ст.59 «Резервы под обесценение финансовых вложений». В конце года в баланс попадает разница между дебетовым значением сч.58 и кредитовым сч.59. В пояснениях к балансу и отчёту о финансовых результатах бухгалтер должен подробно описать состав финансовых вложений.

Следует заметить, что в зависимости от срока погашения инвестиций компания может изменять статус вложений путём перевода их из краткосрочных в долгосрочные. Если это не сделать своевременно, то бухгалтерская отчётность будет считаться недостоверной. Правила определения принадлежности актива к тому или иному виду срочности должны быть обязательно закреплены в учётной политике предприятия.

Раздел 5 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ «ИНСТРУКЦИЯ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ» (Утв. приказом Госстрахнадзора РФ N 02-02/5 от 27.

11.92) не действует Редакция от 27.11.1992 Подробная информация

Наименование документ	«ИНСТРУКЦИЯ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ПЛАНА СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ» (Утв. приказом Госстрахнадзора РФ N 02-02/5 от 27.11.92)
Вид документа	инструкция
Принявший орган	госстрахнадзор рф
Номер документа	02-02/5
Дата принятия	01.01.1970
Дата редакции	27.11.1992
Дата регистрации в Минюсте	01.01.1970
Статус	не действует
Публикация	«Нормативные акты по финансам, налогам и страхованию», 1993, N 3-4
Навигатор	Примечания

Раздел 5 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Счета этого раздела предназначены для обобщения информации о наличии и движении принадлежащих страховой организации денежных средств в российской и иностранных валютах, находящихся в кассе, на расчетном, валютных и других счетах в банках на территории страны и за рубежом, легко реализуемых ценных бумаг, краткосрочных финансовых вложений, а также платежных и денежных документов.

Денежные средства в иностранных валютах и операции с ними учитываются на счетах этого раздела в рублях в суммах, определяемых путем пересчета иностранной валюты по курсу, действующему на дату выписки денежно-расчетных документов. Одновременно эти средства и операции отражаются в валюте расчетов и платежей. Курсовые разницы по операциям с иностранной валютой, в том числе разницы от переоценки остатков денежных средств на дату составления бухгалтерского баланса, относятся на счета 26 «Прочие расходы» и 39 «Прочие доходы».

СЧЕТ 53 «СЧЕТ В БАНКЕ ПО СРЕДСТВАМ РЕЗЕРВА ПО РИСКОВЫМ ВИДАМ СТРАХОВАНИЯ»

Счет 53 «Счет в банке по средствам резерва по рисковым видам страхования» предназначен для обобщения информации о наличии и движении средств резерва по рисковым видам страхования на специальном счете в банке.

По дебету счета 53 «Счет в банке по средствам резерва по рисковым видам страхования» отражаются:

— суммы отчислений от страховых премий (платежей) в резерв по рисковым видам страхования, которые определяются на основании специальных расчетов при определении финансовых результатов от проведения страховых операций, в корреспонденции с кредитом счета 51 «Расчетный счет»

— прочие поступления (например, доход от инвестирования средств резерва по рисковым видам страхования) в корреспонденции с кредитом счета 51 «Расчетный счет»

— возвращенные средства резерва, используемые в качестве инвестиций, в корреспонденции с кредитом счетов 06 «Долгосрочные финансовые вложения», 07 «Долгосрочные ценные бумаги», 57 «Депозитные счета в банках», 58 «Краткосрочные финансовые вложения», 59 «Краткосрочные ценные бумаги».

По кредиту счета 53 «Счет в банке по средствам резерва по рисковым видам страхования» отражаются:

— суммы возврата (уменьшения) средств резерва по рисковым видам страхования предыдущего периода, которые определяются на основании специальных расчетов при определении финансовых результатов от проведения страховых операций, в корреспонденции с дебетом счета 51 «Расчетный счет»

— суммы, направленные на инвестирование средств резерва по рисковым видам страхования, в корреспонденции с дебетом счетов 06 «Долгосрочные финансовые вложения» и других счетов учета финансовых вложений и инвестиций в ценные бумаги.

Операции по специальному счету отражаются в бухгалтерском учете на основании выписок банка по счету и приложенных к ним денежно-расчетных документов.

Счет 53 «Счет в банке по средствам резерва по рисковым видам страхования» корреспондирует со счетами:

по дебету		по кредиту
06	Долгосрочные финансовые вложения	06	Долгосрочные финансовые вложения
07	Долгосрочные ценные бумаги	07	Долгосрочные ценные бумаги
39	Прочие доходы	51	Расчетный счет
51	Расчетный счет	57	Депозитные счета в банках
57	Депозитные счета в банках	58	Краткосрочные финансовые вложения
58	Краткосрочные финансовые вложения	59	Краткосрочные ценные бумаги
59	Краткосрочные ценные бумаги	59	Краткосрочные ценные бумаги

СЧЕТ 54 «СЧЕТ В БАНКЕ ПО СРЕДСТВАМ РЕЗЕРВА ПЛАТЕЖЕЙ ПО НАКОПИТЕЛЬНЫМ ВИДАМ СТРАХОВАНИЯ»

Счет 54 «Счет в банке по средствам резерва платежей по накопительным видам страхования» предназначен для обобщения информации о наличии и движении средств резерва по накопительным видам страхования на специальном счете в банке.

По дебету счета 54 «Счет в банке по средствам резерва платежей по накопительным видам страхования» отражаются:

— суммы отчислений от страховых премий (платежей) в резерв платежей по накопительным видам страхования, которые определяются от проведения специальных расчетов при определении финансовых результатов от проведения страховых операций, в корреспонденции с кредитом счета 51 «Расчетный счет»

— прочие поступления (например, доход от инвестирования средств резерва платежей по накопительным видам страхования) в корреспонденции с кредитом счета 51 «Расчетный счет»

— возвращенные средства резерва платежей, используемые в качестве инвестиций, в корреспонденции с кредитом счетов 06 «Долгосрочные финансовые вложения», 07 «Долгосрочные ценные бумаги», 57 «Депозитные счета в банках», 58 «Краткосрочные финансовые вложения», 59 «Краткосрочные ценные бумаги».

По кредиту счета 54 «Счет в банке по средствам резерва платежей по накопительным видам страхования» отражаются:

— суммы возврата (уменьшения) средств резерва платежей по накопительным видам страхования предыдущего периода, которые определяются на основании специальных расчетов при определении финансовых результатов от проведения страховых операций, в корреспонденции с дебетом счета 51 «Расчетный счет»

— суммы, направленные на инвестирование средств резерва платежей по накопительным видам страхования, в корреспонденции с дебетом счетов 06 «Долгосрочные финансовые вложения» и других счетов учета финансовых вложений и инвестиций в ценные бумаги.

Операции по специальному счету отражаются в бухгалтерском учете на основании выписок банка по этому счету и приложенных к ним денежно-расчетных документов.

Счет 54 «Счет в банке по средствам резерва платежей по накопительным видам страхования» корреспондирует со счетами:

по дебету		по кредиту
06	Долгосрочные финансовые вложения	06	Долгосрочные финансовые вложения
07	Долгосрочные ценные бумаги	07	Долгосрочные ценные бумаги
39	Прочие доходы	51	Расчетный счет
51	Расчетный счет	57	Депозитные счета в банках
57	Депозитные счета в банках	58	Краткосрочные финансовые вложения
58	Краткосрочные финансовые вложения	59	Краткосрочные ценные бумаги
59	Краткосрочные ценные бумаги

СЧЕТ 57 «ДЕПОЗИТНЫЕ СЧЕТА В БАНКАХ»

Счет 57 «Депозитные счета в банках» предназначен для обобщения информации о размещении страховой организацией денежных средств на депозитных счетах (вкладах) в банках с целью получения дохода в виде банковских процентов.

Перечисление денежных средств на депозитные счета (вклады) в банках отражается страховой организацией по дебету счета 57 «Депозитные счета в банках» в корреспонденции со счетами учета денежных средств. При закрытии депозитного счета (возврате вклада) страховой организацией производятся в учете обратные записи на сумму депозита (вклада). Доходы, полученные в виде банковского процента, отражаются по дебету счетов учета денежных средств и кредиту счета 39 «Прочие доходы».

Аналитический учет по счету 57 «Депозитные счета в банках» ведется по источникам, за счет которых открыты депозитные счета, а также по срокам депозитных счетов (вкладов) и учреждениям банков, в которых открыты депозитные счета. При этом построении аналитического учета должно обеспечить возможность получения данных о депозитных счетах на территории страны и за рубежом.

Счет 57 «Депозитные счета в банках» корреспондирует со счетами:

по дебету		по кредиту
51	Расчетный счет	51	Расчетный счет
52	Валютный счет	52	Валютный счет
53	Счет в банке по средствам резерва по рисковым видам страхования	53	Счет в банке по средствам резерва по рисковым видам страхования
54	Счет в банке по средствам резерва платежей по накопительным видам страхования	54	Счет в банке по средствам платежей по накопительным видам страхования

Краткосрочные финансовые вложения — это.

.. Что такое Краткосрочные финансовые вложения?

Краткосрочные финансовые вложения

Краткосрочные финансовые вложения: финансовые вложения, рассчитанные на короткий период, высоколиквидные ценные бумаги, в том числе краткосрочные казначейские обязательства государства, облигации, акции, временная финансовая помощь другим предприятиям, депозитные сертификаты, полученные краткосрочные векселя.

Краткосрочные облигации
Кредит синдицированный

Смотреть что такое «Краткосрочные финансовые вложения» в других словарях:

Краткосрочные финансовые вложения — краткосрочные (на срок не более одного года) финансовые вложения предприятия в доходные активы (акции, облигации и другие ценные бумаги) других предприятий, объединений и организаций, денежные средства на срочных депозитных счетах банков,… … Официальная терминология
Краткосрочные финансовые вложения — Краткосрочные финансовые вложения – см . Крткосрочные инвестиции … Экономико-математический словарь
Счет Бухгалтерского Учета 58 Краткосрочные Финансовые Вложения — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении краткосрочных (на срок не более одного года) вложений (инвестиций) предприятия в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов и т.п., а … Словарь бизнес-терминов
СЧЕТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА 58 «КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ» — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении краткосрочных (на срок не более одного года) вложений (инвестиций) предприятия в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов и т.п., а … Словарь бизнес-терминов
СЧЕТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА 58 КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении краткосрочных (на срок не более одного года) вложений (инвестиций) предприятия в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов и т. п., а … Большой экономический словарь
«ВЛОЖЕНИЯ, КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ» — счет бухгалтерского учета, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении краткосрочных (на срок не более одного года) вложений (инвестиций) предприятия в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и… … Большой бухгалтерский словарь
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — инвестиции в ценные бумаги, уставные капиталы, затраты на приобретение государственных ценных бумаг, предоставленные займы. По срокам Ф.в. подразделяются на долгосрочные и краткосрочные. К долгосрочным относятся Ф.в., срок которых превышает один… … Энциклопедический словарь экономики и права
ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — (англ. financial investments) – часть активов, представляющая инвестиции организации в государственные (муниципальные) ценные бумаги, облигации и иные ценные бумаги и уставные (складочные) капиталы др. организаций, а также займы, предоставленные… … Финансово-кредитный энциклопедический словарь
вложения финансовые — Инвестиции организаций на приобретение ценных бумаг, то есть вложения денежных, основных, нематериальных и прочих активов в совместные, дочерние предприятия, акционерные общества, товарищества, а также дебиторская задолженность в виде… … Справочник технического переводчика
финансовые инвестиции — — [А. С.Гольдберг. Англо русский энергетический словарь. 2006 г.] финансовые инвестиции Вложение капитала в различные финансовые инструменты, главным образом в ценные бумаги. По периоду инвестирования различают краткосрочные финансовые… … Справочник технического переводчика

Счет 58 в бухгалтерском учете — финансовые вложения в 2021

В состав активов компании входят не только денежные средства, основные фонды и материальные ценности, но и вложения финансов организации в некоторые денежные инструменты, которые способны приносить прибыль. О том, что относится к таким вложениям и как их правильно отражать в бухгалтерском учете, расскажем в нашей статье.

58 счет: что отражается

Согласно действующей инструкции № 94н, счет 58 в бухгалтерском учете предназначен для сбора и обобщения информации о вложенных денежных средствах и иных активов компании в доходные направления. Такими направлениями могут быть:

Приобретение государственных либо муниципальных ценных бумаг.
Покупка ценных бумаг организаций (векселя, облигации, в том числе и просроченные).
Передача вклада в уставный капитал сторонней фирмы.
Предоставление займов третьим лицам под проценты.
Депозитные вклады в кредитных и банковских организациях.
Дебиторская задолженность, образовавшаяся при переуступке прав.
Иные аналогичные направления вложений.

К финвложениям нельзя отнести вклады в собственные ценные бумаги, векселя по расчетам за реализованные товары и готовую продукцию, приобретение драгоценных металлов, ювелирных изделий и предметов искусства.

Следовательно, на бухсчете 58 «Финвложения» аккумулируется информация о имеющихся долгосрочных (сроком более 1 года) и краткосрочных (менее 1 года) финансовых вложениях.

Характеристика бухсчета

Финансовые вложения, счет 58 — это активный бухсчет. То есть при увеличении объема показателя операция оформляется дебетовым оборотом, а выбытие — оборотом по кредиту. Например, если организация приобрела долговые облигации, то бухгалтер должен отразить стоимость покупки по дебету бухсчета 58, а при погашении процентного займа или реализации облигаций — по кредиту.

Приказом Минфина № 94н предусмотрено открытие дополнительных субсчетов к счету 58:

58-1 — для аккумуляции сведений по приобретенным паям и акциям.
58-2 — для отражения информации о долговых ценных бумагах, как государственных, так и частных.
58-3 — для формирования сведений о предоставленных процентных займах.
58-4 — для сбора данных о вкладах по договорам простого товарищества.

Как мы отметили ранее, все финвложения компании можно разделить на два типа: долгосрочные, срок оборачиваемости которых более 12 месяцев, и краткосрочные, срок действия которых менее одного года.

Если в деятельности компании применяются и краткосрочные, и долгосрочные финансовые вложения, какой счет использовать в такой ситуации? В таком случае в учетной политике компании, а затем и в самом бухучете следует предусмотреть аналитическую детализацию по бухсчету 58. То есть фирма должна самостоятельно разделять финвложения по срокам их оборачиваемости и отражать данную информацию в учете.

Для чего это нужно? При составлении годовой и промежуточной бухотчетности данные о краткосрочных и долгосрочных вложениях финансов отражаются в разных строках бухгалтерского баланса. Так, вклады сроком до 12 месяцев следует включать в строку 1240, а вложения средств со сроком действия более года — в строке 1170.

Типовые проводки с 58 счетом: когда используется и как

Операция	Дебет	Кредит
Отражено приобретение акций	58-1	50 — наличные расчеты 51 — расчеты в рублях 52 — оплата валютой
Отражена покупка облигаций и иных ценных бумаг	58-2
Компания предоставила займ третьим лицам в виде материально-производственных запасов	58-3	10
Объект основных средств передан в качестве вклада по договору простого товарищества	58-4	01
Проведена переоценка акций на отчетную дату (по которым возможно определить текущую рыночную стоимость)	91	58-2
Отражено погашение долгового векселя	51	58-2
Процентный займ, выданный в денежной форме, погашен	50 51 52	58-3
Нематериальный актив, переданный как вклад по договору простого товарищества, возвращен	04	58-4
Займ, предоставленный в виде материалов, товаров и готовой продукции, возвращен	10 41 44	58-3

Отметим, что при выдаче процентных займов следует составить дополнительные бухгалтерские записи для отражения начислений процентов и их оплаты. Об этом читайте в нашей статье «Начисление процентов по договору займа: проводки».

Правовые документы

Финансовые вложения: какой счет

Какой предназначен для бухгалтерского учёта финансовых вложений счет? Рассказываем об этом в данной консультации.

Виды счетов для учёта

Согласно Плану счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению (утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н) счет № 58 – вот какой счет финансовых вложений. От так же и называется.

И есть ещё один счет учета финансовых вложений – счет 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений».

Долгие и короткие инвестиции

По закону на счете «Финансовые вложения» учитывают краткосрочные и долгосрочные инвестиции.

Долгосрочные вложения

Краткосрочные вложения

Это инвестиции на длительный срок – от 1 года. Например:

долевое участие в капитале других компаний;
предоставление займов под процент другим организациям;
покупка ценных бумаг (акций, облигаций и др.) с долгим сроком погашения.

Используют для учета долгосрочных финансовых вложений счет 58.

В бухгалтерском балансе их отражают в строке 1170.

Это вложения, продолжительность обращения или погашения которых – до 1 года. Например:

ценные бумаги других юрлиц;
финансы на срочных депозитных счетах кредитных организаций и др.

Такие активы ликвидны и наиболее легко реализуемые.

В бухотчетности их показывают в строке 1240 баланса, а для бухучёта счет краткосрочных финансовых вложений – № 58.

Характеристика краткосрочных вложений:

повышенный риск;
затруднительность в управлении по причине отсутствия большого количества времени;
склонность к обесцениванию.

Для них создают резервы (счет 59), а также периодически производят проверку на обесценение.

Стоимость вложений, в отношении которых создан такой резерв, соответствует балансовой минус соответствующие резервы.

Также см. «Что относится к финансовым инвестициям».

Характеристика счета 58

Рассматриваемый счет «Финансовые вложения» в бухгалтерском учете предназначен для обобщения информации о наличии и движении инвестиций организации:

в государственные ценные бумаги;
акции, облигации и иные ценные бумаги других организаций;
уставные (складочные) капиталы других предприятий;
предоставленные другим организациям займы.

К счету 58 разрешено открывать, например, такие субсчета:

58-1 «Паи и акции»;
58-2 «Долговые ценные бумаги»;
58-3 «Предоставленные займы»;
58-4 «Вклады по договору простого товарищества» и др.

Рассмотрим каждый из них.

Субсчет 58-1 «Паи и акции»	Учитывают наличие и движение инвестиций в акции АО, уставные (складочные) капиталы других организаций и т. п.
Субсчет 58-2 «Долговые ценные бумаги»	Учитывают наличие и движение инвестиций в государственные и частные долговые ценные бумаги (облигации и др.). Финансовые вложения отражают по Дт 58 и кредиту счетов, на которых учитывают ценности, подлежащие передаче в счет этих вложений. Например, приобретение ценных бумаг других организаций проводят так: Дт 58 – Кт 51/52 По долговым ценным бумагам, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, разницу между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью в течение срока их обращения можно равномерно – по мере причитающегося по ним в соответствии с условиями выпуска дохода – относить на финансовые результаты коммерческой фирмы или уменьшение/увеличение расходов НКО. При списании суммы превышения покупной стоимости приобретенных облигаций и иных долговых ценных бумаг над их номинальной стоимостью делают записи: Дт 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (на сумму причитающегося к получению по ценным бумагам дохода) – Кт 58 (на часть разницы между покупной и номинальной стоимостью) и Кт 91 «Прочие доходы и расходы» (на разницу между суммами, отнесенными на счета 76 и 58). При доначислении суммы превышения номинальной стоимости приобретенных облигаций и иных долговых ценных бумаг над их покупной стоимостью делают записи: Дт 76 (на сумму причитающегося к получению по ценным бумагам дохода) и 58 (на часть разницы между покупной и номинальной стоимостью) и Кт 91 (на общую сумму, отнесенную на счета 76 и 58). Погашение (выкуп) и продажу ценных бумаг, учитываемых на счете 58, отражают так: Дт 91 – Кт 58 (кроме организаций, которые отражают эти операции на счете 90 «Продажи»).
Субсчет 58-3 «Предоставленные займы»	Учитывают движение предоставленных юридическим и физическим (кроме работников) лицам денежных и иных займов. Предоставленные займы, обеспеченные векселями, учитывают на этом субсчете обособленно. Предоставленные займы отражают по Дт 58 в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета» или другими соответствующими счетами. Возврат займа отражают по Дт 51 или других соответствующих счетов и Кт 58.
Субсчет 58-4 «Вклады по договору простого товарищества»	Организация-товарищ учитывает наличие и движение вкладов в общее имущество по договору простого товарищества. Предоставление вклада отражают по Дт 58 в корреспонденции со счетом 51 и другими соответствующими счетами по учету выделенного имущества. При прекращении договора простого товарищества возврат имущества отражают по Кт 58 в корреспонденции со счетами учета имущества.

Аналитический учет по счету 58 ведут по видам финансовых вложений и объектам, в которые они осуществлены. Например:

организациям – продавцам ценных бумаг;
другим организациям, участником которых является предприятие;
организациям-заемщикам и т. п.

ИМЕЙТЕ В ВИДУ
Построение аналитического учета должно обеспечить возможность получения данных о краткосрочных и долгосрочных активах. При этом учет финансовых вложений в рамках группы взаимосвязанных компаний, о деятельности которой составляется сводная бухотчетность, ведут на счете 58 обособленно.

Счет 58 «Финансовые вложения» корреспондирует со следующими счетами:

По дебету

По кредиту

50 Касса

51 Расчетные счета

52 Валютные счета

75 Расчеты с учредителями

76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

80 Уставный капитал

91 Прочие доходы и расходы

98 Доходы будущих периодов

51 Расчетные счета

52 Валютные счета

76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

80 Уставный капитал

90 Продажи

91 Прочие доходы и расходы

99 Прибыли и убытки

Также см. «Понятие финансовых вложений и что к ним относится».

Классификация финансовых вложений | mag-consulting.ru

КЛАССИФИКАЦИЯ ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ

МСФО 39

В МСФО 39 приводится следующая классификация финансовых вложений для целей их оценки в балансе:

торговые финансовые вложения;
финансовые вложения, удерживаемые до погашения;
займы, предоставленные другим предприятиям;
финансовые вложения в наличии для продажи.

Торговые финансовые вложения – это инвестиции в финансовые активы, которые:

производятся с целью получения дохода от краткосрочных колебаний рыночных цен данных активов либо в виде маржи дилера;
входят в состав инвестиционного портфеля предприятия, предназначенного для краткосрочных спекуляций на рынке.

При этом неважно, каким образом эти активы были приобретены: куплены на рынке, получены в результате банкротства от предприятия-должника, или поступили в качестве взноса в уставный капитал. Не имеет значения также срок погашения долговых ценных бумаг – предприятие может торговать как короткими, так и длинными бумагами, получая доход в виде маржи либо играя на колебаниях цены. Обычно в категорию торговых относят т.н. «рыночные ценные бумаги», т.е. те, которые торгуются на активном рынке. Критериями ценных бумаг могут служить: наличие котировки ценной бумаги у организатора торговли на рынке ценных бумаг; наличие твердых котировок на покупку данных бумаг у дилера.

К торговым финансовым вложениям могут относиться как долевые ценные бумаги – акции, так и долговые – облигации. К торговым финансовым вложениям может относиться также ликвидная дебиторская задолженность, кроме случаев, когда первоначальным кредитором является само предприятие.

На современном российском рынке, к сожалению, практически отсутствуют как длинные, так и короткие долговые инструменты, которые можно было бы классифицировать как торговые. До августовского кризиса 1998 года выбор был существенно шире, прежде всего, за счет государственных, субфедеральных и муниципальных долговых бумаг. В торговый портфель, помимо т.н. «blue chips» – наиболее ликвидных акций крупнейших российских предприятий: «Газпрома», «ЛУКойла», «РАО «ЕЭС», и т.д. – можно было также включить короткие государственные долги — ГКО, ОФЗ, а также длинные государственные долги – облигации государственного внутреннего валютного займа (ОГВВЗ). К 2000 году рынок государственных долгов существенно сузился, и их ликвидность стала вызывать существенные сомнения. В то же время появившиеся на рынке облигации коммерческих организаций пока еще не стали достаточно ликвидными инструментами для того, чтобы их можно было включить в торговый портфель.

Финансовые вложения, удерживаемые до погашения, – это финансовые вложения, которые:

имеют фиксированный либо определяемый доход и фиксированный срок погашения,
не являющиеся займами, предоставленными другим предприятиям,
предприятие не намерено продавать до наступления даты погашения (платежа).

Таким образом, к финансовым вложениям, удерживаемым до погашения, относятся исключительно долговые финансовые активы, например, облигации, векселя, дебиторская задолженность, полученная в результате уступки прав требования.

Займы, предоставленные другим предприятиям, — это финансовые вложения, которые:

возникают у предприятия в результате предоставления денежных средств, товаров или услуг непосредственно должнику;
не были получены исключительно для целей их последующей продажи.

Таким образом, к займам, предоставленным другим предприятиям, относится вся дебиторская задолженность, которая возникла непосредственно из отношений предприятия-кредитора с предприятием-должником, в том числе инвестиции по договорам займа (кредита) и вложения на депозитные счета в банках.

Случаи, когда займы (дебиторская задолженность) не могут быть отнесены к категории займов, предоставленных другим предприятиям:

предприятие приобретает долги другого предприятия на рынке;
предприятие получает долги другого предприятия в виде уступки прав требования;
предприятие приобретает долю в совокупной задолженности другого предприятия, обычно называемой пулом долгов (pool of loans), в процессе секьюритизации долгов. Секьюритизация означает выпуск ценных бумаг на сумму долгов предприятия с целью придания этим долгам более ликвидной формы. По сути, это одна из форм реструктуризации задолженности предприятия. Нередко основными инвесторами в процессе секьюритизации выступают крупные банки.

Все перечисленные выше случаи не попадают под определение займов, предоставленных другим предприятиям, поскольку стороной сделки, в результате которой возникает дебиторская задолженность, не является непосредственно должник. Поэтому эта задолженность будет отнесена к категории (классу) торговых, удерживаемых до погашения либо имеющихся в наличии для продажи финансовых вложений, в зависимости от структуры портфеля, инвестиционных качеств задолженности и намерений кредитора.

Финансовые вложения в наличии для продажи — это те финансовые вложения, которые не попали ни в одну из вышеперечисленных категорий (классов) финансовых вложений. По сути, это промежуточная категория, в которую финансовые вложения попадают в случае, например, неопределенности их рынка либо отсутствия определенной позиции менеджмента в отношении указанных вложений.

ПРИМЕР 16-1

Перевод финансовых вложений из одной категории в другую

Акции ОАО «Меганефть», которые являлись частью инвестиционного портфеля, предназначенного для торговых операций, перестали в силу каких-то причин котироваться на бирже и вообще на активном рынке. Таким образом, эти акции уже не могут быть отнесены к категории торговых вложений, и одновременно также не относятся к финансовым вложениям, удерживаемым до погашения, либо займам, предоставленным другим предприятиям, поскольку не являются долговыми ценными бумагами. В этом случае они переводятся из категории торговых в категорию финансовых вложений в наличии для продажи.

Для отражения на счетах бухгалтерского учета вышеперечисленных категорий финансовых вложений на счете «Финансовые вложения» открываются соответствующие субсчета:

торговые;
удерживаемые до погашения;
в наличии для продажи;
предоставленные займы.

При отражении финансовых вложений в бухгалтерском балансе они также показываются развернуто по категориям (классам).

Кроме того, если предприятие в учете и отчетности подразделяет активы и обязательства на краткосрочные и долгосрочные, оно может использовать данный принцип и для подразделения финансовых вложений на краткосрочные и долгосрочные. Однако, в отличие от принципа классификации финансовых вложений, заложенного в МСФО 25, в случае МСФО 39 деление на краткосрочные и долгосрочные финансовые вложения является дополнительным, а не базовым. Соответственно, принципы оценки финансовых вложений, согласно МСФО 39, не зависят от предполагаемого срока инвестирования.

8 лучших краткосрочных инвестиций в сентябре 2021 года

Если вы хотите вложить деньги на короткий срок, вы, вероятно, ищете безопасное место для хранения денег, прежде чем вам понадобится к ним доступ в не столь отдаленном будущем. Неустойчивые рынки и спад экономики в 2020 году заставили многих инвесторов держать наличные по мере продолжения кризиса с коронавирусом — и 2021 год также оставался неопределенным, поскольку экономика восстанавливает утраченные позиции.

В результате вы захотите получить наличные деньги, когда они вам понадобятся, вместо того, чтобы тратить деньги на потенциально рискованные инвестиции.Поэтому самое важное, что инвесторы должны искать в краткосрочных инвестициях, — это безопасность.

Что такое краткосрочные инвестиции?

Если вы делаете краткосрочные инвестиции, вы часто делаете это потому, что вам нужны деньги в определенное время. Например, если вы откладываете аванс на дом или свадьбу, деньги должны быть наготове. Краткосрочные инвестиции — это те, которые вы делаете менее трех лет. Вы пожертвуете потенциально более высокой прибылью ради безопасности денег.

Если у вас более длительный временной горизонт — по крайней мере, от трех до пяти лет (а лучше больше), вы можете посмотреть на такие инвестиции, как акции. Акции предлагают потенциал для гораздо более высокой доходности. Фондовый рынок исторически рос в среднем на 10 процентов в год в течение длительных периодов, но оказался довольно нестабильным. Таким образом, более длительный временной горизонт дает вам возможность пережить взлеты и падения фондового рынка.

Краткосрочные инвестиции: надежная, но низкая доходность

За безопасность краткосрочных инвестиций приходится платить.Скорее всего, вы не сможете заработать на краткосрочных инвестициях столько же, сколько на долгосрочных. Если вы инвестируете на короткий срок, вы будете ограничены определенными типами инвестиций и не должны покупать более рискованные активы, такие как акции и фонды акций. (Но если вы можете инвестировать в долгосрочной перспективе, вот как покупать акции.)

Однако у краткосрочных инвестиций есть несколько преимуществ. Они часто очень ликвидны, поэтому вы можете получить свои деньги, когда они вам понадобятся. Кроме того, они, как правило, несут меньший риск, чем долгосрочные инвестиции, поэтому у вас может быть ограниченный оборотный момент или вообще его не будет.

Вот лучшие краткосрочные вложения в сентябре:

Сберегательные счета
Фонды краткосрочных корпоративных облигаций
Счета денежного рынка
Расчетно-кассовый счет
Фонды краткосрочных государственных облигаций США
Депозитные сертификаты
Казначейство
Паевые инвестиционные фонды денежного рынка

Обзор: Лучшие краткосрочные инвестиции в сентябре 2021 года

Вот несколько лучших краткосрочных инвестиций, которые следует учитывать, но которые по-прежнему приносят некоторую прибыль.

1. Сберегательные счета

Сберегательный счет в банке или кредитном союзе — хорошая альтернатива хранению наличных на текущем счете, который обычно приносит очень небольшие проценты по вашему депозиту. Банк будет регулярно выплачивать проценты на сберегательный счет.

Сберегательные счета хорошо подойдут для сравнения сберегательных счетов, потому что легко найти, какие банки предлагают самые высокие процентные ставки, и их легко настроить.

Риск: Сберегательные счета застрахованы Федеральной корпорацией страхования вкладов (FDIC) в банках и Национальным управлением кредитных союзов (NCUA) в кредитных союзах, поэтому вы не потеряете деньги.В краткосрочной перспективе для этих счетов действительно нет риска, хотя инвесторы, которые хранят свои деньги в течение более длительных периодов, могут иметь проблемы с тем, чтобы справиться с инфляцией.

Ликвидность: Сберегательные счета очень ликвидны, и вы можете добавлять деньги на счет. Однако сберегательные счета обычно позволяют производить до шести бесплатных переводов или снятия средств за цикл выписки. (Федеральная резервная система разрешила банкам отказаться от этого требования в рамках своих чрезвычайных интервенций на рынке.Конечно, вам стоит остерегаться банков, которые взимают комиссию за обслуживание счета или доступ к банкоматам, чтобы вы могли минимизировать их.

2. Фонды краткосрочных корпоративных облигаций

Корпоративные облигации — это облигации, выпущенные крупными корпорациями для финансирования своих инвестиций. Обычно они считаются безопасными и выплачивают проценты через регулярные промежутки времени, возможно, ежеквартально или два раза в год.

Фонды облигаций — это совокупность корпоративных облигаций многих различных компаний, обычно во многих отраслях и размерах компаний.Такая диверсификация означает, что облигация с низкой доходностью не сильно повредит общей доходности. Фонд облигаций будет выплачивать проценты на регулярной основе.

Риск: Фонд краткосрочных корпоративных облигаций не застрахован государством, поэтому он может потерять деньги. Однако облигации, как правило, довольно безопасны, особенно если вы покупаете их коллекцию в широком диапазоне. Кроме того, краткосрочный фонд обеспечивает наименьшую подверженность риску изменения процентных ставок, поэтому повышение или понижение ставок не слишком сильно повлияет на цену фонда.

Ликвидность: Фонд краткосрочных корпоративных облигаций является высоколиквидным, и его можно покупать и продавать в любой день, когда финансовые рынки открыты.

3. Счета денежного рынка

Счета денежного рынка — это еще один вид банковских вкладов, и по ним обычно выплачивается более высокая процентная ставка, чем по сберегательным счетам, хотя они также обычно требуют более высоких минимальных вложений.

Риск: Обязательно найдите счет денежного рынка, застрахованный FDIC, чтобы ваш счет был защищен от потери денег, с покрытием до 250 000 долларов на вкладчика в каждом банке.

Подобно сберегательному счету, основной риск для счетов денежного рынка возникает со временем, потому что их низкие процентные ставки обычно мешают инвесторам идти в ногу с инфляцией. Однако в краткосрочной перспективе это не вызывает особого беспокойства.

Ликвидность: Счета денежного рынка высоколиквидны, хотя федеральные законы налагают некоторые ограничения на снятие средств.

4. Счета управления денежными средствами

Счет управления денежными средствами позволяет вкладывать деньги в различные краткосрочные инвестиции и действует во многом как омнибусный счет.Часто вы можете инвестировать, списывать чеки со счета, переводить деньги и заниматься другими типичными банковскими операциями. Счета для управления денежными средствами обычно предлагаются роботами-консультантами и онлайн-биржевыми брокерами.

Таким образом, счет управления денежными средствами дает вам большую гибкость.

Риск: Счета управления денежными средствами часто вкладываются в безопасные низкодоходные фонды денежного рынка, поэтому риск не велик. В случае некоторых учетных записей роботов-консультантов эти учреждения депонируют ваши деньги в банки-партнеры, защищенные FDIC, поэтому вы можете убедиться, что не превысили покрытие депозитов FDIC, если вы уже ведете бизнес с одним из банков-партнеров.

Ликвидность: Счета управления денежными средствами чрезвычайно ликвидны, и деньги могут быть сняты в любое время. В этом отношении они могут быть даже лучше традиционных сберегательных счетов и счетов денежного рынка, которые ограничивают ежемесячное снятие средств.

5. Фонды краткосрочных государственных облигаций США

Государственные облигации похожи на корпоративные облигации, за исключением того, что они выпускаются федеральным правительством США и его агентствами. Фонды государственных облигаций покупают инвестиции, такие как казначейские векселя, казначейские облигации, казначейские облигации и ценные бумаги, обеспеченные ипотекой, у федеральных агентств, таких как Государственная национальная ипотечная ассоциация (Ginnie Mae).Эти облигации считаются малорисковыми.

Риск: Хотя облигации, выпущенные федеральным правительством и его агентствами, не поддерживаются Федеральной корпорацией страхования депозитов, эти облигации являются обещанием правительства вернуть деньги. Поскольку они полностью обеспечены доверием и доверием Соединенных Штатов, эти облигации считаются очень надежными.

Кроме того, фонд краткосрочных облигаций означает, что инвестор принимает на себя небольшой процентный риск. Таким образом, повышение или понижение ставок не сильно повлияет на цену облигаций фонда.

Ликвидность: Государственные облигации являются одними из наиболее широко торгуемых активов на биржах, поэтому фонды государственных облигаций высоколиквидны. Их можно покупать и продавать в любой день открытия фондовой биржи.

6. Депозитные сертификаты

Вы можете найти депозитные сертификаты или компакт-диски в своем банке, и они, как правило, предлагают более высокую доходность, чем вы можете найти в других банковских продуктах, таких как сберегательные счета и счета денежного рынка.

Компакт-диски

— это срочные вклады, то есть, открывая один, вы соглашаетесь хранить деньги на счете в течение определенного периода времени, от недель до многих лет, в зависимости от желаемого срока погашения.В обмен на безопасность хранения этих денег в хранилище банк выплатит вам более высокую процентную ставку.

Банк регулярно выплачивает проценты по CD, и в конце срока действия CD банк вернет вашу основную сумму плюс заработанные проценты.

Риск: компакт-дисков застрахованы FDIC, поэтому вы не потеряете на них никаких денег. Риски для краткосрочного CD ограничены, но есть риск, что вы можете упустить лучшую ставку в другом месте, пока ваши деньги привязаны к CD.Если процентная ставка слишком низкая, вы также можете потерять покупательную способность из-за инфляции.

Ликвидность: CD менее ликвидны, чем другие банковские вложения в этом списке. Когда вы соглашаетесь с условиями компакт-диска, вы обычно разрешаете банку взимать с вас штраф за досрочное прекращение действия компакт-диска. Таким образом, вы должны быть особенно осторожны, чтобы не связать свои деньги и не получить к ним доступ до истечения срока.

7. Treasurys

Treasurys бывают трех видов — казначейские векселя, казначейские облигации и казначейские облигации — и они предлагают максимальную безопасную доходность, подкрепленную кредитным рейтингом AAA США.С. федеральное правительство. Таким образом, вместо того, чтобы покупать фонд государственных облигаций, вы можете купить определенные ценные бумаги, в зависимости от ваших потребностей.

Риск: Как и в случае с фондом облигаций, отдельные облигации не обеспечиваются FDIC, но поддерживаются обещанием правительства вернуть деньги, поэтому они считаются очень безопасными.

Ликвидность: государственных облигаций США являются наиболее ликвидными облигациями на биржах, и их можно покупать и продавать в любой день открытия рынка.

8.Паевые инвестиционные фонды денежного рынка

Не путайте взаимный фонд денежного рынка со счетом денежного рынка. Хотя они названы одинаково, они сопряжены с разными рисками, хотя оба являются хорошими краткосрочными инвестициями. Паевой инвестиционный фонд денежного рынка инвестирует в краткосрочные ценные бумаги, включая казначейские облигации, муниципальные и корпоративные долговые обязательства, а также в долговые ценные бумаги банков. А поскольку это паевой инвестиционный фонд, вы будете оплачивать долю расходов компании-фонда из активов, которыми вы управляете.

Риск: Хотя его вложения в целом безопасны, фонды денежного рынка не так безопасны, как счета денежного рынка, которые поддерживаются FDIC.Напротив, фонды денежного рынка могут терять деньги, как правило, только в периоды серьезного рыночного кризиса, но, как правило, они вполне безопасны. Тем не менее, это одни из самых консервативных доступных инвестиций, которые должны защитить ваши деньги.

Ликвидность: Паевые инвестиционные фонды денежного рынка достаточно ликвидны, и вы можете легко получить доступ к своим деньгам. Они могут позволить вам списывать чеки со счета фонда, хотя обычно вы можете снимать только шесть раз в месяц.

Лучшие вложения за краткосрочные деньги

Год или меньше	Сберегательные счета и счета денежного рынка, счета расчетно-кассового управления	Около 0.5 процентов	Низкий риск, счета поддерживаются FDIC.
От двух до трех лет	Казначейские обязательства и фонды облигаций, CD	1+ процентов	Банковские продукты и казначейские облигации являются самыми безопасными, фонды корпоративных облигаций — несколько менее безопасными.
От трех до пяти лет (или более)	CD, облигации и фонды облигаций и даже акции на более длительный период	1,25+ процента (или намного больше, если вы инвестируете в акции)	CD и облигации представляют собой относительно низкий риск по сравнению с акциями, которые могут сильно колебаться и сопряжены с высоким риском.

Что дает хорошие краткосрочные инвестиции?

Хорошие краткосрочные инвестиции могут иметь много общего, но обычно они характеризуются следующими тремя чертами:

Стабильность: Хорошие краткосрочные инвестиции не слишком сильно колеблются в стоимости, так как многие акции и облигации делать. Деньги будут там, когда они вам понадобятся, и часто защищены страховкой FDIC или государственной гарантией.
Ликвидность: Хорошие краткосрочные инвестиции обычно предлагают высокую ликвидность, а это означает, что вы можете быстро получить доступ к вложенным в них денежным средствам.В случае определенных инвестиций, таких как компакт-диски, вы будете знать, когда появятся деньги, и вы всегда можете выкупить компакт-диски, хотя часто за это придется заплатить штраф.
Низкие транзакционные издержки: Хорошие краткосрочные инвестиции не требуют больших затрат, в отличие, например, от дома. Это особенно важно, когда доходность краткосрочных инвестиций находится на историческом минимуме.

Эти функции означают, что ваши деньги не будут подвергаться риску и будут доступны, когда вам понадобится их использовать, что является одной из основных причин для краткосрочных инвестиций.Напротив, вы можете получить более высокий доход от долгосрочных инвестиций, но должны выдержать более краткосрочную волатильность. Однако, если вам нужны эти деньги, вам, возможно, придется продать в убыток, чтобы получить к ним полный доступ.

Советы по инвестированию денег на срок до 5 лет

Если вы инвестируете деньги на срок до пяти лет, у вас должен быть другой процесс, чем если бы вы инвестировали с временным горизонтом в несколько десятилетий. Вместо этого вам нужно подходить к краткосрочному инвестированию, руководствуясь следующими советами:

Определите свои ожидания. Краткосрочные инвестиции будут иметь меньшую потенциальную доходность, чем долгосрочные инвестиции, поэтому важно правильно определить свои ожидания.
Внимание к безопасности. В целом, если вы инвестируете на короткий срок, вам следует сосредоточиться на безопасности, а не на прибыли. Ваши деньги должны быть под рукой, когда они вам понадобятся.
Небольшая дополнительная прибыль может не стоить дополнительного риска. Если краткосрочные инвестиции приносят так мало, можно легко попытаться получить небольшую дополнительную прибыль за счет гораздо большего риска.Но сосредоточьтесь на том, почему вы инвестируете в краткосрочной перспективе.
Подберите вложение в соответствии с вашими потребностями. Возможно, вы сможете немного заработать на этом компакт-диске, но что, если вам нужно получить доступ к деньгам до того, как они созреют? Отрегулируйте тип инвестиций в соответствии со своими потребностями.
Не все краткосрочные вложения равны. Банковские продукты поддерживаются FDIC, поэтому вы не потеряете основную сумму. Но рыночные продукты, даже такие безопасные, как фонды краткосрочных облигаций, могут снижаться в течение коротких периодов времени.Осознайте риски своих инвестиций.

Краткосрочные инвестиции обычно довольно безопасны, особенно по сравнению с долгосрочными инвестициями, такими как акции или фонды акций. Но убедитесь, что вы понимаете, во что инвестируете.

Подробнее:

Отказ от ответственности редакции: всем инвесторам рекомендуется провести собственное независимое исследование инвестиционных стратегий, прежде чем принимать инвестиционное решение. Кроме того, инвесторам сообщают, что результаты прошлых инвестиционных продуктов не являются гарантией повышения цен в будущем.

11 лучших краткосрочных инвестиций в 2021 году

У меня есть 65 000 долларов, которые мне нужно инвестировать, но я хочу заработать больше, чем предлагает банк. Где я могу получить высокую прибыль от краткосрочных инвестиций с ограниченным риском?

Федеральная резервная система снизила краткосрочные процентные ставки до нуля. При этом ставки по краткосрочным облигациям близки к нулю, а в некоторых европейских странах ставки фактически отрицательны! Это означает, что люди, в основном компании и правительства, ПЛАТИТ банку за хранение своих денег.

Все это очень затрудняет краткосрочное инвестирование. Прошли те времена, когда ваша бабушка могла покупать сберегательные облигации и получать хороший доход. Сберегательные счета почти ничего не приносят. Чтобы получить хоть какой-то доход сегодня, вам нужно принять на себя больший риск, чем вы, возможно, имели в прошлом.

Вот почему меня особенно заинтриговали сберегательные счета в криптовалюте, и почему я припарковал небольшую сумму краткосрочной наличности в Blockfi, где я зарабатываю 8,6%. Этот тип счета подходит не всем, но он может иметь смысл в качестве альтернативы банку, который действительно платит.

Вот лучшие места, где можно вложить свои деньги в краткосрочной перспективе — будь то инвестирование 10 000 долларов или 100 000 долларов — с минимальным риском или без него, зная, что их деньги не будут связаны в течение длительного периода времени.

Подсказка: наши 3 лучших краткосрочных инвестиций

Blockfi

Заработайте до 8,6% на сберегательном счете в криптовалюте

Высокая доходность сбережений

Откройте для себя онлайн-сбережения: 0.40%

Что я ищу в краткосрочных инвестициях

Ожидается, что типичные краткосрочные инвестиции будут расти в течение от нескольких месяцев до нескольких лет и могут быть превращены в денежные средства или другие краткосрочные инвестиции по достижении срока погашения.

Я смотрю на краткосрочные инвестиции как на способ защиты денежных средств, которые я, возможно, захочу продуктивно использовать в будущем. Я не хочу терять деньги, поэтому я не хочу рисковать ими.

Качественные краткосрочные инвестиции должны иметь:

Стабильность — Небольшой исторический риск потери денег в течение любого короткого периода времени.Акции здесь не работают.
Ликвидность — Я хочу иметь возможность легко и быстро получить доступ к инвестициям и превратить их в наличные. Недвижимость — пример неликвидных инвестиций.
Низкие транзакционные издержки — Стоимость вхождения в инвестицию или выхода из нее должна быть очень низкой до 0.

(В мире инвестирования «долгосрочные» инвестиции действительно являются долгосрочными — часто десятилетиями — что оставляет место для краткосрочных инвестиций, которые могут длиться несколько лет.)

Вам доступны различные краткосрочные инвестиционные счета, выбор которых зависит от вашей конкретной ситуации и предпочтений.

Топ 12 лучших краткосрочных инвестиций, ограничивающих ваш риск

Сберегательный счет Blockfi
Сберегательные счета в банках
Счета денежного рынка
Альтернативные инвестиции
Сертификат депозитов (CD)
Roth IRA
Текущие счета
Фонды краткосрочных облигаций и ETF
5-летние казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции
Муниципальные облигации и корпоративные облигации
Выплата долга с высокой процентной ставкой
Предложения по возврату денежных средств
Идея бонуса: Prosper

1.Blockfi Account

Посмотрим правде в глаза, вы не собираетесь ничего зарабатывать на сберегательном счете в банке. Вот почему для меня из всех пунктов этого списка вход на сберегательный счет в криптовалюте кажется наиболее разумным, и я положил на этот счет значительную сумму краткосрочных средств. Оставайся здесь со мной.

С Blockfi вы вносите немного наличных, покупая стейблкоин (а не реальные деньги). Стейблкоин торгуется с долларом в соотношении 1: 1, поэтому вы всегда можете обменять 1 стейблкоин на 1 доллар США.Ваши деньги доступны в любое время, поэтому они очень ликвидны.

Blockfi выдает ссуды другим сторонам, как и банк, за исключением того, что ссуды выдаются в криптовалюте. Blockfi может платить вам до 8,6% в год обратно в стейблкоинах, которые можно обменять обратно на доллары США.

8,6% — это более чем в 16 раз больше, чем вы получите в банке. Так в чем же обратная сторона?

Обратная сторона:

Наличие сберегательного счета в криптовалюте — это не то же самое, что наличие сберегательного счета в вашем банке.На ваши деньги нет страховки FDIC, как в обычном банке. Есть также опасения по поводу цифровой кражи.

Blockfi имеет собственное страхование депонированных средств, которое может защитить от кражи или других проблем, но не очень легко понять, чем оно конкретно отличается от страхования FDIC.

Несмотря на эти риски, я считаю, что Blockfi — жизнеспособная альтернатива банку. Если интересно, я рекомендую положить небольшую сумму денег (не всю) на счет и увеличивать ее в зависимости от вашего уровня комфорта.

Криптовалюты никуда не денутся, и это похоже на следующую эволюцию банковского дела, но будьте готовы к некоторым ударам на этом пути.

2. Сберегательный онлайн-счет

Если вы ищете безрисковый способ заработать проценты на свои деньги, вам может быть полезен сберегательный счет с высокой доходностью. На этих счетах вы будете получать номинальную сумму процентов только за то, что храните свои деньги на депозите.

Помимо открытия счета и внесения денег, эта стратегия также почти не требует с вашей стороны усилий.Лучшие сберегательные счета с высокой доходностью предлагают конкурентоспособные процентные ставки без взимания каких-либо комиссий.

Я рекомендую вам взглянуть на следующие сберегательные счета:

3. Счет денежного рынка

Лучшие счета денежного рынка в настоящее время платят очень близкую годовую процентную ставку к годовому CD и все еще имеют немедленный доступ к своим средствам. Эти счета предоставляют вкладчикам банкоматные карты, чеки и депозитные квитанции.

Счета денежного рынка основаны на балансе счета, а не на продолжительности инвестирования денег.

Сочетание всех этих факторов является причиной того, что многие люди считают счета денежного рынка своего рода «сберегательным счетом на стероидах».

Хотя здесь нет большого риска, вы потенциально можете обеспечить более высокую норму прибыли.

4. Альтернативные инвестиции

Альтернативные инвестиции являются частью здорового и диверсифицированного портфеля. Проблема в том, что многие альтернативные инвестиции не очень ликвидны и требуют периода удержания не менее нескольких лет.Например, недвижимость — это классическая альтернатива вложения средств. Но если вы не меняете дома, инвестор будет в этом надолго.

Вот почему я взволнован парой новых краткосрочных одноранговых инвестиционных идей, о которых я рассказал ниже. Эти инвестиции по-прежнему считаются альтернативными, потому что они работают за пределами фондового рынка, но, к счастью для нас, они не имеют 10-летнего срока!

Fundrise

Fundrise предлагает недорогие онлайн-фонды ETF для недвижимости.Каждая инвестиция приобретает отдельные объекты недвижимости и управляет ими.

Fundrise

Минимальный депозит: $ 500
Ожидаемая доходность: 8-12%

Lending Club

В Lending Club вместо покупки акций компании вы ссужаете свои деньги физическим лицам или предприятий. Они возвращают вам проценты!

Lending Club

Минимальный депозит: $ 25
Ожидаемая доходность: 4-7%

Worthy Bonds

С Worthy Bonds вы инвестируете в малый бизнес, покупая их облигации.Инвестор (вы) получает фиксированную процентную ставку в размере 5%.

Достойно

Минимальный депозит: $ 10
Ожидаемая доходность: 5% фиксированный

5. Депозитные сертификаты (компакт-диски)

С депозитным сертификатом (CD) вы вносите свои деньги на определенный период времени в обмен на гарантированный доход независимо от того, что произойдет с процентными ставками в течение этого периода.

Обязательно купите свой компакт-диск в финансовом учреждении, застрахованном FDIC (застраховано до 250 тысяч долларов).Чем дольше срок вложения, который составляет от 3 месяцев до 5 лет, тем выше обычно будет доходность.

На мой взгляд, ЦИТ Банк предлагает лучший CD-продукт. Нет штрафа за досрочное снятие с их 11-месячного CD, но тем не менее ставки все еще конкурентоспособны.

Или нажмите на свой штат ниже, чтобы увидеть лучшие тарифы в вашем районе!

6. ИРА Рота

ИРА Рота финансируется за счет дохода после уплаты налогов; следовательно, вы можете отозвать взносов, которые вы сделали , в любое время.Помните, вы не можете вывести заработок, иначе вас оштрафуют!

Другими словами, вы можете открыть Roth IRA (рекомендации ниже) и инвестировать в паевые инвестиционные фонды, ETF, облигации и т. Д., Чтобы получить прибыль на свои деньги.

Эти деньги будут расти независимо, возможно, до тех пор, пока вы не выйдете на пенсию, но если вы хотите, чтобы они росли в течение короткого периода времени, вы можете снимать взносы, которые, если рынок пойдет хорошо, будут стоить больше, чем что вы вложили.

Некоторые из наших лучших мест для открытия Roth IRA включают:

Компания	Лучшее для	Промо
M1 Finance	Активные	Торговые комиссии на 0157		Hands-Off	До 1 года.бесплатное управление
E * TRADE	Активный	Торговые сборы 0 долларов, бонус до 2500 долларов

7. Текущие онлайн-счета

Как и онлайн-сберегательные счета, онлайн-текущий счет также может служить краткосрочно инвестиционные потребности.

Вы получаете множество преимуществ онлайн-сберегательных счетов с еще большей ликвидностью, поскольку количество снятий не ограничено.

И что самое приятное, текущие онлайн-счета обычно предлагают денежные бонусы! Что, безусловно, помогает сделать сделку более сладкой, особенно если процентные ставки остаются низкими.

Ознакомьтесь с нашими рекомендациями о том, где открыть текущий счет в Интернете сегодня:

Откройте для себя

Бонус
150 долларов, если вы внесете 15 тысяч долларов
200 долларов, если вы внесете 25 тысяч долларов

Bank novo ( бизнес)

Бонус
50 $ для нового клиента

chase (студенты колледжа)

Бонус
100 $ для нового клиента

8.Фонды краткосрочных облигаций и ETF

Фонды краткосрочных облигаций — это продукты, которыми обычно управляет только профессиональный финансовый консультант.

Облигации не так стабильны, как денежные рынки, но они дают возможность получить более высокую доходность.

Эти облигации являются продуктом рынка и будут выплачиваться в соответствии с текущим состоянием рынка при колебаниях ежемесячных платежей.

Краткосрочные облигации обычно имеют срок погашения не более 2 лет, что может сделать их идеальным выбором для инвесторов с таким сроком погашения.

Где купить облигации? Я рекомендую любую из следующих брокерских компаний:

Подробнее о каждой брокерской компании можно узнать здесь:

9. 5-летние казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции

Казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции, также известные как TIPS, являются государственными облигациями которые индексируются с учетом инфляции.

Процентная ставка по TIPS фиксирована, но базовая стоимость ценной бумаги растет вместе с инфляцией, измеряемой с помощью индекса потребительских цен.

Вы можете получить только 0,5% процентов (выплачиваемых раз в полгода), но через пять лет стоимость облигации может увеличиваться на 2,5% в год.

В результате в конце срока ваши первоначальные вложения будут стоить столько же, сколько они были при первом вложении. Однако, помимо этого, вы заработаете небольшой процент.

Вы можете купить TIPS напрямую у правительства на TreasuryDirect.gov. Однако из-за того, что проценты TIPS облагаются налогом, большинство инвесторов предпочитают инвестировать в TIPS ETF или паевые инвестиционные фонды.

Для покупки акций ETF или паевого инвестиционного фонда вам понадобится брокерский счет.

Опять же, TD Ameritrade или E * Trade — хорошие места для начала, если вы хотите открыть новый брокерский счет.

10. Муниципальные облигации и корпоративные облигации

Муниципальные облигации несколько более рискованны, чем TIPS и другие казначейские инвестиции, однако большинство муниципалитетов не допускают дефолта по своим облигациям.

Более значительным риском является «процентный риск.«В условиях низких процентных ставок, если ставки на рынке растут, стоимость облигации уменьшается, чтобы компенсировать это.

Если бы сегодня вы могли получить 4% по муниципальным облигациям, это отличный доход. Но если ставки повышаются и ваша облигация теряет 6% своей стоимости, вы внезапно оказываетесь в проигрышной части уравнения. Однако снижение стоимости облигации повлияет на вас только в том случае, если вы продадите ее до погашения.

Если вы удерживаете облигацию до погашения, вы получите обратно 100% ваших первоначальных инвестиций плюс проценты, выплаченные вам.

Корпоративные облигации даже более рискованны, чем муниципальные и казначейские облигации, потому что они не обеспечиваются правительством штата, местным или федеральным правительством.

Как всегда, повышенный риск может означать увеличение нормы прибыли.

Та же проблема процентного риска применяется к корпоративным облигациям; удержание до погашения устранит этот единственный риск.

Вам понадобится брокерский счет, например TD Ameritrade или E * Trade, чтобы иметь возможность торговать отдельными облигациями, паевыми инвестиционными фондами и облигациями ETF.

11. Выплата долга с высокой процентной ставкой

Ищете большую отдачу от своих инвестиций? Выплатите долг под высокие проценты.

Если у вас есть кредитная карта с процентной ставкой 15% и балансом в 10 000 долларов, у вас есть возможность получить большую прибыль на свои инвестиции.

Если вы выплатите этот долг, это будет похоже на получение 15% прибыли на 10 000 долларов.

Вы не только получаете большую отдачу от инвестиций, но также экономите деньги на будущих расходах и улучшаете свое общее финансовое положение.Это беспроигрышный вариант.

Вы можете самостоятельно погасить долг под высокие проценты.

Задолженность по кредитной карте

Задолженность по кредитным картам в Америке медленно растет, поскольку потребители чувствуют себя напряженными в конце месяца.

Если у вас есть задолженность по кредитной карте, я настоятельно рекомендую разработать стратегию, позволяющую погасить ее как можно скорее.

Ипотечный долг

Процентные ставки близки к историческим минимумам, поэтому, если вы еще не рефинансировали ипотечный кредит, сейчас отличное время для этого.

Если вы можете сэкономить 0,50% или более по кредиту, вы потенциально вернете себе в карман десятки тысяч долларов. Немногие инвестиции могут превзойти это.

Задолженность по студенческой ссуде

У вас нет ипотеки? Скорее всего, у вас есть студенческие ссуды, поэтому обязательно рефинансируйте, если вы соответствуете требованиям, это может сэкономить вам тысячи в долгосрочной перспективе!

Расчеты при выплате долга просты — если ваш кредит в настоящее время составляет 7%, а вы рефинансируете его под 3%, это эквивалентно 4% возврата на ваши деньги!

12.Предложения Cash Back Rewards

Хотя вложение 65 000 долларов не имеет ничего общего с вознаграждением по кредитной карте, мы хотели включить этот совет от нашего постоянного эксперта по кредитным картам Холли Джонсон.

Если вы действительно хотите заработать легкие деньги в краткосрочной перспективе, говорит Джонсон, «вознаграждения по кредитным картам могут принести огромную прибыль почти без каких-либо усилий с вашей стороны».

Вот как это работает:

Допустим, вы подписались на карту Chase Sapphire Preferred ^®, чтобы получить огромный бонус за регистрацию.

В рамках текущего предложения вы получите 50 000 баллов на сумму 500 долларов после того, как вы потратите 4 000 долларов на карту на 90 дней. А поскольку годовая плата в размере 95 долларов не взимается в первый год, вы можете заработать этот бонус, не платя при этом ничего из своего кармана.

Ты так далеко со мной?

Чтобы получить максимальную отдачу от такого предложения, вам нужно будет обеспечить минимальные затраты на вещи, которые вы собирались купить в любом случае.

Подумайте о продуктах, бензине и регулярных ежемесячных счетах.Тогда вы просто сразу же оплатите свою карту, чтобы избежать процентов по кредитной карте.

Это так просто.

Bonus Idea — Prosper

Prosper не устанавливает конкретную процентную ставку для заемщиков.

Вместо этого веб-сайт связывает заемщиков и кредиторов посредством онлайн-аукционов.

Такая схема позволяет кредиторам лучше контролировать свой ежемесячный доход, поскольку они принимают только те процентные ставки, которые им удобны.

Заемщики указывают свой кредит и максимальную сумму процентов, которую они готовы заплатить.

После этого кредиторы понижают процентную ставку на основе минимальной суммы процентов, которую они готовы принять.

Эта функция обеспечивает стабильность предсказуемой высокой доходности по векселям.

Если вам нужна дополнительная информация, ознакомьтесь с нашим обзором об инвестировании с Prosper.

The Bottom Line

Если вы ищете место, где можно откладывать немного денег на краткосрочную перспективу, не бойтесь мыслить нестандартно.

Благодаря постоянной эволюции всемирной паутины у вас не должно возникнуть проблем с инвестированием средств в любое количество инновационных онлайн-платформ.

Однако, как я уже говорил выше, краткосрочное инвестирование сильно отличается от долгосрочного.

Когда вам нужно инвестировать деньги всего на несколько недель или месяцев, вы не хотите вкладывать деньги в инвестиции, которые нелегко ликвидировать, взимать комиссию за снятие средств или слишком рискованно для краткосрочного периода.

Как вы вкладываете свои доллары на краткосрочную перспективу? Вы когда-нибудь использовали одну из вышеперечисленных стратегий?

8 Лучшие краткосрочные инвестиции

По мнению большинства финансовых экспертов, краткосрочные инвестиции — это те, в которые вы будете вкладывать менее трех лет.

8 лучших краткосрочных инвестиций

Счета денежного рынка
Сберегательные счета с высокой доходностью
Краткосрочные облигации
Депозитные сертификаты
Казначейские ноты
Брокерский счет
Расчетно-кассовый счет
Краткосрочные корпоративные облигации

Что такое краткосрочные инвестиции?

Это определение немного шире, чем определение разницы между краткосрочными и долгосрочными инвестициями в соответствии с IRS и их порогом для налога на прирост капитала.Краткосрочный налог на прирост капитала взимается с прибыли, полученной от активов, удерживаемых менее одного года, в то время как налог на долгосрочный прирост капитала взимается с прибыли, полученной от активов, удерживаемых более одного года. При этом инвестиции, удерживаемые на два или три года, по-прежнему считаются краткосрочными.

Краткосрочные инвестиции предлагают розничным инвесторам (и профессиональным инвесторам) место для хранения своих денег, где они могут расти, но где вложения также могут быть быстро ликвидированы в случае, если им понадобятся средства.Когда инфляция высока, краткосрочные инвестиции предлагают хеджирование против падающей стоимости денег. А для некоторых потребителей размещение денег в краткосрочных инвестициях также мешает им потратить их до того, как они понадобятся им для жизненной вехи, будь то колледж, свадьба или новый дом.

8 лучших краткосрочных инвестиций

Если вы хотите вложить свои деньги в краткосрочной перспективе, мы рекомендуем следующие восемь возможностей для краткосрочного инвестирования:

1. Счета денежного рынка

Счет денежного рынка дает более высокую ставку, чем сберегательный счет, но обычно требует минимальных вложений.Оказывается, процентная ставка может быть немного ниже инфляции, но это не будет сильно беспокоить тех, кто просто хочет стабильное место для хранения денег на короткий период времени. Однако убедитесь, что если вы открываете счет денежного рынка, он застрахован FDIC на сумму до 250 000 долларов США на случай любых непредвиденных обстоятельств.

2. Высокодоходные сберегательные счета

Банки обычно не предлагают большинству потребителей возможность воспользоваться высокодоходными сберегательными счетами.Однако в последние годы появилось множество начинающих банков, предлагающих онлайн-сберегательный счет с более высокой процентной ставкой, чем клиент может найти в традиционном обычном банке. Во многих случаях это связано с тем, что онлайн-банк имеет меньше операционных расходов и может предложить лучшую норму прибыли. Что банк получает от этой договоренности, так это то, что ваш депозит дает им ссуду наличными (как и любой счет в любом банке), позволяя им инвестировать эти деньги и развивать свой бизнес.

3. Краткосрочные облигации

Покупка облигации или казначейских ценных бумаг означает, что вы одалживаете государственные деньги.Облигации считаются самым безопасным инвестиционным инструментом с наименьшим риском, поскольку они подкреплены обещанием правительства США вернуть их.

Краткосрочные государственные облигации можно приобрести непосредственно в казначействе США, прямо на их веб-сайте. Казначейские векселя (также известные как казначейские векселя) имеют срок погашения от нескольких дней до 52 недель. Правительство вашего штата или местное правительство также может продавать краткосрочные облигации, такие как муниципальные облигации, для сбора средств на местные проекты.Хотя облигации безопасны, их доходность довольно низкая. Например, на момент написания этой статьи норма доходности годовых казначейских векселей только что упала с 0,06% до 0,04%. Это равняется примерно четырем центам из каждых 100 долларов, предоставленных дяде Сэму.

4. Депозитные сертификаты

Депозитный сертификат (CD) аналогичен сберегательному счету или счету денежного рынка, но без возможности ликвидации в течение срока его погашения. По сути, вы ссужаете банку эту сумму денег на определенный период времени и соглашаетесь не забирать ее до тех пор, пока вы не договорились, будь то три месяца, шесть месяцев, 12 месяцев или дольше.

Обычно процентная ставка, которую платит банк, увеличивается, чем дольше вы соглашаетесь хранить ее на компакт-диске. Если вам нужно вывести деньги раньше, могут быть штрафные санкции. CD застрахованы FDIC, но доходность ниже, чем у фондового рынка или даже (обычно) государственных облигаций. Ставки CD сейчас довольно низкие, особенно по сравнению с 1990-ми годами. Хотя со временем это может измениться, большинство финансовых консультантов рекомендуют изучить другие возможности краткосрочного инвестирования с более выгодными ставками.

5. Казначейские облигации

Казначейские облигации

включают ссуду государству на более длительный период времени, чем указано в казначейских векселях (упомянутых ранее). Срок погашения государственных нот варьируется от двух до 10 лет, а проценты выплачиваются каждые шесть месяцев. Хотя сами векселя имеют фиксированные сроки погашения, их можно покупать и продавать на рынке облигаций, как и акции, что обеспечивает им высокую степень ликвидности.

Государственные облигации

не имеют исключительно высокой доходности, которая является ценой, которую инвесторы платят за их стабильность.На момент написания этой статьи доходность казначейских облигаций все еще составляла менее двух процентов, а это означало, что каждые шесть месяцев дядя Сэм будет платить вам 2 доллара за каждые предоставленные 100 долларов, если они были предоставлены в долг на 10 лет. Ставки T-нот действительно колеблются, временами становясь более привлекательными. Например, казначейские облигации со сроком погашения 10 лет в 1980-х годах имели доходность 15%.

Как и краткосрочные облигации, вы можете покупать казначейские облигации непосредственно на веб-сайте Казначейства США. Вы не можете покупать казначейские облигации на вторичном рынке, но вы можете купить их в фонд облигаций, например взаимный фонд, специализирующийся на государственных облигациях.

6. Брокерский счет

Для тех, кто знает, что они делают с точки зрения покупки и продажи акций, брокерский счет может стать достойным местом для краткосрочного приумножения денег. В отличие от не облагаемого налогом пенсионного счета, такого как Roth IRA или 401 (k), акции и активы ETF могут быть ликвидированы без штрафных санкций (если вы не заработаете 50 тысяч долларов прибыли от ликвидации своего портфеля). Инвесторам, которые следуют этой стратегии, было бы разумно сделать некоторые дополнительные инвестиции и скопировать людей, которые знают, что они делают, избегая спекулятивных акций непроверенных компаний.В качестве альтернативы, согласно индексу Blue Chip, компании из списка Fortune 500, такие как Coca-Cola и Johnson & Johnson, снижают риск.

Поскольку акции волатильны, они лучше подходят для долгосрочного инвестирования, которое в среднем увеличивается с течением времени. Однако, если рынок хорош, брокерский счет может стать отличным краткосрочным местом для увеличения ваших денежных средств.

Хотите создать пенсионную стратегию? Запишитесь на консультацию к специалисту по пенсионному планированию Anderson Advisor сегодня!

7.Расчетно-кассовый счет

Существуют также брокерские счета с роботизированным управлением (также известные как счета для управления денежными средствами), где деньги вкладываются в различные активы и периодически балансируются для минимизации риска. Одна из популярных учетных записей для управления денежными средствами — это Acorns, которая позволяет вам выбрать инвестиционную стратегию в зависимости от вашей финансовой цели и устойчивости к риску. Вы не можете выбрать точный тип эквивалентов денежных средств (читай: типы инвестиций), которые составляют ваш инвестиционный портфель, но вы можете выбрать, будет ли инвестиционная стратегия консервативной или агрессивной.

Агрессивные инвестиционные стратегии направят робо-консультанта в сторону акций или корпоративных облигаций, которые более волатильны, но имеют гораздо более высокую потенциальную доходность. Консервативная стратегия поместит большую часть вашего инвестиционного портфеля в денежные средства или государственные облигации, которые менее волатильны, но предлагают меньшую доходность. В любом случае ваш инвестиционный портфель может быть легко ликвидирован в течение нескольких дней. Одна из самых привлекательных особенностей счетов для управления денежными средствами заключается в том, что они часто связаны с вашим банковским счетом или дебетовой картой и вносят округленные изменения в инвестиционный портфель, что является отличным способом приумножить свои деньги, даже не задумываясь об этом.

8. Краткосрочные корпоративные облигации

Напомним, что правительственная облигация — это расписка дяди Сэма за то, что он одолжил ему деньги. Оказывается, предприятия также продают облигации для сбора денег в форме корпоративных облигаций. Эти корпоративные облигации не обеспечены обещанием правительства США выплатить их, поэтому они более рискованны. Но взамен этого риска они предлагают более высокую норму прибыли, исторически составлявшую от пяти до семи процентов. Время, необходимое для их созревания, зависит от условий, установленных компанией.

Если вы не хотите покупать корпоративные облигации напрямую у компании (или не знаете, как это сделать), и вы хотите снизить риск вложения своих денег в одно предприятие, вы можете купить ETF или паевой инвестиционный фонд, специализирующийся на корпоративных облигациях. облигации. Возможность, предоставляемая фондами корпоративных облигаций (вместо фактических корпоративных облигаций), позволяет вам покупать в диверсифицированный пул корпоративных облигаций разных компаний и упрощает ликвидацию активов. Этот вариант лучше подходит для инвесторов с более низкой толерантностью к риску, потому что, если одна компания в фонде корпоративных облигаций обанкротится, есть много других, чтобы сбалансировать инвестиции и убедиться, что они продолжают расти.

Кому следует рассматривать краткосрочные инвестиции?

Краткосрочные инвестиции отлично подходят для людей с лишними деньгами. Дело в том, что с тех пор, как Федеральная резервная система США (центральный банк Америки) и правительство США отделили бумажные деньги от золотого стандарта, наша бумажная валюта год за годом теряет ценность. Это означает, что откладывать деньги на сберегательный счет на длительный срок — это убыточное вложение.

Возьмите это в качестве примера: если вы вкладываете 1 тыс. Долларов в месяц на сберегательный счет в течение 40 лет, вы получите 480 тыс. Долларов наличными плюс проценты.Однако чаще всего банковские процентные ставки ниже инфляции, а это означает, что ваши деньги фактически теряют ценность. Напротив, та же сумма, вложенная в фондовый рынок (средняя доходность которого составляла 10 процентов за последние 50 лет), принесет колоссальные 6+ миллионов долларов (и, вероятно, досрочный выход на пенсию).

В любом случае, долгосрочные инвестиции, такие как фондовый рынок, иногда имеют более высокую степень волатильности. И вообще, чем выше доходность или доходность инвестиций, тем выше риск.Краткосрочные инвестиции иногда имеют более низкую доходность, но обеспечивают большую стабильность, что отлично подходит для людей, которые хотят быть уверенными, что их деньги останутся на месте через несколько месяцев или несколько лет. А поскольку многие краткосрочные инвестиции, вероятно, принесут прибыль менее 50 тысяч долларов, они также могут служить в качестве необлагаемых налогом инвестиций, избегая налога на прирост капитала.

Краткосрочные инвестиции могут помочь вам в достижении краткосрочных целей

Краткосрочные инвестиции обычно не приносят достаточной доходности для получения фиксированного дохода, но часто это не цель.Вместо того, чтобы хранить деньги на текущем счете или сберегательном счете, где их стоимость фактически уменьшится (из-за инфляции), краткосрочное инвестирование дает возможность немного приумножить ваши деньги и избежать краткосрочных рисков, связанных с долгосрочной инвестиционной стратегией.

Краткосрочное инвестирование часто помогает людям держать свои деньги подальше от своих денег, чтобы их можно было быстро ликвидировать для финансирования их следующей краткосрочной цели, например, большого жизненного события, нового дома или нового автомобиля. Краткосрочная инвестиционная стратегия также может предоставить краткосрочному инвестору резервный фонд или фонд на черный день для тех моментов, когда жизнь застает их врасплох.

Нужны дополнительные советы по краткосрочным инвестициям? Присоединяйтесь к нашей мастерской Infinity Investing! Наши эксперты по инвестициям делятся лучшими стратегиями достижения прочной финансовой независимости.

Краткосрочные инвестиции — rulesofaccounting.com

Компания может инвестировать денежные средства в акции других корпораций. Или компания может покупать другие типы корпоративных или государственных ценных бумаг. Если эти инвестиции приобретаются для долгосрочных целей или, возможно, для установления некоторой формы контроля над другим предприятием, инвестиции классифицируются как внеоборотные активы.Правила бухгалтерского учета для этих типов инвестиций рассматриваются в следующих главах. Но когда инвестиции приобретаются с простой целью получения прибыли путем перепродажи инвестиций в ближайшем будущем, такие инвестиции классифицируются как оборотные активы (после денежных средств на балансе).

Такие инвестиции первоначально учитываются по первоначальной стоимости (включая брокерские сборы). Однако стоимость этих предметов может колебаться. После первоначального приобретения краткосрочные инвестиции должны отражаться по справедливой стоимости.Колебание стоимости отражается в отчете о прибылях и убытках. Такой подход часто называют «текущая рыночная стоимость» или учет по справедливой стоимости или . Справедливая стоимость определяется как цена, которая была бы получена от продажи актива в ходе обычной сделки между участниками рынка.

Пример

Предположим, что руководство Webster Company наблюдало рост своей деловой активности и полагало, что аналогичный рост наблюдается и у его конкурентов.Один из ее конкурентов, Merriam Corporation, была публичной компанией, и ее акции торговались по 10 долларов за акцию. У Вебстера был избыток денежных средств, приносящий очень низкие процентные ставки, и он решил инвестировать в Merriam с намерением продать инвестиции в самом ближайшем будущем и получить быструю прибыль. Следующая запись была необходима 3 марта 20X6 года, в день, когда Вебстер купил акции Merriam:

Далее предположим, что финансовая отчетность была подготовлена 31 марта.Несмотря на планы Вебстера получить быструю прибыль, к 31 марта его акции упали до 9 долларов за акцию. Вебстер по-прежнему верит в будущее этого вложения и владеет всеми 5 000 акций. Но правила бухгалтерского учета требуют, чтобы вложения «списывались» до текущей стоимости с соответствующим начислением против дохода. Расходы на прибыль записываются на счет под названием «Нереализованный убыток по инвестициям»:

Обратите внимание, что убыток характеризуется как «нереализованный».Этот термин используется для описания события, которое регистрируется («признается») в финансовой отчетности, даже если окончательные денежные последствия еще не определены. Отсюда и термин «нереализованные».

В течение апреля акции Merriam подскочили на 3 доллара за акцию до 12 долларов. В конце апреля потребуется еще одна запись, если финансовая отчетность снова готовится:

Обратите внимание, что в трех записях журнала теперь стоимость инвестиций составляет 60 000 долларов (50 000 — 5 000 + 15 000 долларов).Это равно рыночной стоимости (12 долларов X 5000 = 60 000 долларов США). Отчет о прибылях и убытках за март включает убыток в размере 5000 долларов, но апрель показывает прибыль в размере 15000 долларов. В совокупности отчеты о прибылях и убытках показывают общую прибыль в размере 10 000 долларов (убыток 5 000 долларов + прибыль 15 000 долларов). Эта совокупная прибыль соответствует общему увеличению стоимости первоначальных инвестиций в размере 50 000 долларов США.

На предыдущей иллюстрации предполагалось одно вложение. Однако обращение было бы таким же, даже если бы в портфеле было много инвестиций.То есть каждая инвестиция будет корректироваться по справедливой стоимости.

Обоснование справедливой стоимости

Метод справедливой стоимости резко контрастирует с методом исторической стоимости. Причина в том, что рыночная стоимость краткосрочных инвестиций легко определяется, а периодические колебания имеют определенное экономическое влияние, о котором следует сообщать. Учитывая намерение продать инвестиции в ближайшем будущем, предполагается, что изменения в стоимости, вероятно, окажут соответствующее влияние на конечные денежные потоки компании.В результате правила бухгалтерского учета признают эти изменения по мере их появления.

A Счет корректировки оценки

В качестве альтернативы прямой корректировке счета краткосрочных инвестиций некоторые компании могут вести отдельный счет корректировки оценки, который добавляется или вычитается из счета краткосрочных инвестиций. Результаты такие же; Причина использования альтернативного подхода заключается в предоставлении дополнительной информации, которая может потребоваться для более сложных бухгалтерских и налоговых целей.Одна из таких целей — определить «налогооблагаемую прибыль или убыток» от продажи. Налоговые правила обычно требуют сравнения продажной цены с первоначальной стоимостью (налоговые правила иногда отличаются от правил бухгалтерского учета, и подход по справедливой стоимости, используемый для бухгалтерского учета, обычно неприемлем для целей налогообложения). Существуют также более сложные правила бухгалтерского учета, касающиеся измерения «реализованных» прибылей и убытков, когда ценные бумаги фактически продаются. Эти правила обычно изучаются на более продвинутых курсах.

Дивиденды и проценты

Поскольку краткосрочные инвестиции оборачиваются довольно быстро, сумма процентов и дивидендов, полученных по этим инвестициям, вероятно, не очень значительна.Однако любые полученные дивиденды или проценты отражаются как доход и включаются в отчет о прибылях и убытках:

Наличие или отсутствие дивидендов или процентов не меняет базовый подход к оценке справедливой стоимости для счета краткосрочных инвестиций.

Деривативы

Существует бесконечное множество более экзотических вариантов инвестирования. Среди них — товарные фьючерсы, соглашения о процентных свопах, соглашения, связанные с опционами, и так далее.Эти инвестиции обычно называют деривативами, , потому что их стоимость основана на чем-то другом или получена из чего-то другого (например, фьючерсный контракт на хлопок берет свою стоимость из хлопка и т. Д.). Основополагающий подход к бухгалтерскому учету соответствует подходу к краткосрочным инвестициям. То есть такие инструменты первоначально оцениваются по справедливой стоимости, а изменения справедливой стоимости отражаются в составе доходов по мере их возникновения.

Вы узнали?
Знать применение метода справедливой стоимости в отношении краткосрочных инвестиций и обоснование его использования.
Подготовьте записи в журнале для краткосрочных инвестиций, включая случаи, связанные с увеличением и уменьшением стоимости.
Оцените влияние изменений в стоимости краткосрочных инвестиций на финансовую отчетность.
Уметь регистрировать полученные дивиденды.
Поймите значение слова «производные инструменты» и знайте, что они оцениваются по справедливой стоимости.

лучших инвестиций для достижения ваших целей в 2021 году — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Не существует универсального подхода к достижению ваших инвестиционных целей. Стратегия, которая работает с пенсионными сбережениями, может плохо подходить для первоначального взноса за дом или вашего чрезвычайного фонда.

Давайте взглянем на некоторые основные стратегии инвестирования для достижения краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных целей. Все дело в балансе вашей терпимости к риску, ожидаемой прибыли и ваших потребностей в ликвидности.

Лучшие инвестиции для краткосрочных целей

Краткосрочные инвестиционные цели имеют временной горизонт не более одного года.Они включают такие вещи, как залог для вашей следующей квартиры или чрезвычайный фонд.

При краткосрочных целях вашей целью должен быть низкий уровень риска и высокий уровень безопасности. Вы не хотите терять деньги, когда вам нужно продать вложение, чтобы получить свои деньги. И в этом главная идея ликвидности: возможность получать наличные без задержек и потерь.

Однако за стабильность приходится платить. Вы не получите большой прибыли. Низкая доходность — это обратная сторона медали с низким уровнем риска, поэтому вы можете быть уверены, что у вас будут все необходимые деньги, когда они вам понадобятся.

Сберегательные счета

Средняя годовая доходность: 0,05%
Преимущества: Высокая ликвидность, низкий риск, страхование вкладов
Недостатки: Низкая доходность, потенциальный лимит в шесть выводов в месяц

Сберегательный счет — идеальное место для стоянки наличных денег, которые вам нужны, и вы не можете позволить себе потерять. Они доступны в банках, кредитных союзах и онлайн-банках.

С обычными банками вы получаете довольно низкую норму прибыли.Федеральная корпорация по страхованию вкладов (FDIC) оценивает текущую среднюю APY сберегательного счета на уровне около 0,05%. Если вы хотите использовать онлайн-банк и отказаться от личного банковского обслуживания, вы можете получить более высокую процентную ставку с онлайн-сберегательным счетом, который в среднем составляет около 0,50% годовых.

Ни один из этих показателей средней доходности не является достаточно высоким, чтобы предотвратить инфляцию в долгосрочной перспективе, но они действительно гарантируют, что вы получите некоторую отдачу от ваших инвестиций.

Расчетно-кассовый счет

Средняя годовая доходность: 0.От 25% до 0,35%
Преимущества: Высоколиквидные, могут быть доступны бумажные чеки и дебетовые карты, более выгодные APY
Недостатки: Может не поддерживать телеграфный перевод

Счета для управления денежными средствами объединяют в себе функции текущих и сберегательных счетов в одном месте. Обычно они предлагаются небанковскими финансовыми учреждениями, такими как онлайн-брокеры или роботы-консультанты, в качестве дополнительных услуг, но вам не обязательно быть клиентом таких платформ, чтобы открыть счет для управления денежными средствами.

Гибкость, которую они предлагают, может сделать их идеальными для тех, кто хочет получить более высокую доходность без ограничений на количество выводов в месяц. Некоторые из них предлагают более высокий уровень страхования FDIC, чем вы можете получить с обычными банковскими счетами.

Депозитные сертификаты

Средняя годовая доходность: от 0,20% до 0,70% (годовой CD)
Преимущества: Более высокая доходность, чем у большинства сберегательных счетов с такими же низкими рисками, встроенный стимул держать ваши руки подальше от наличных
Недостатки: Более неликвидный из-за штрафов за досрочное снятие средств, более низкие нормы прибыли, чем более ликвидные онлайн-сберегательные счета с высокой процентной ставкой

Если у вас есть склонность снимать деньги со своих сберегательных счетов и вы хотите, чтобы у вас было больше стимулов, чтобы оставить свои деньги в покое, депозитный сертификат (CD) может быть правильным краткосрочным вложением.

компакт-дисков — это срочные вклады: вы вкладываете свои деньги на определенный срок — от одного месяца до пяти лет — и получаете свои деньги обратно плюс проценты, когда наступает срок погашения компакт-диска. Это означает, что компакт-диски менее ликвидны: если вы хотите снять деньги раньше, вы обычно должны в качестве штрафа выплатить проценты в течение нескольких месяцев.

Лучшие инвестиции для среднесрочных целей

Если вы хотите инвестировать с временным горизонтом от одного года до пяти лет, ваши лучшие варианты — это те, которые дают вам немного больше возможностей для роста.В некоторых случаях это означает, что вы берете на себя немного больший риск, но вам нужно отдать часть, чтобы получить часть.

От сбережений на первоначальный взнос за дом или новую машину до проекта ремонта дома, который вам так не терпится воплотить в жизнь, инвестиционные продукты, представленные ниже, представляют собой надежный способ предоставить разумные возможности для роста ваших средств на налогооблагаемом инвестиционном счете — при условии к рыночным условиям.

Фонды краткосрочных облигаций

Средняя годовая доходность: От 2% до 3%
Преимущества: Более высокая доходность по сравнению с продуктами банковских вкладов, потенциальный не облагаемый налогом доход по определенным фондам, высоколиквидность
Недостатки: Проверка и выбор средств могут быть обременительными

Если вас устраивает немного больший риск, чем при банковских депозитах, обратите внимание на фонды краткосрочных облигаций.Доступные в форме биржевых фондов (ETF) или паевых инвестиционных фондов, эти диверсифицированные фонды облигаций исторически предлагают лучшую доходность, чем большинство сберегательных счетов, что делает их идеальными для денег, которые вам понадобятся в среднесрочной перспективе.

В отличие от банковских вкладов, облигации не застрахованы на федеральном уровне, что означает, что вы можете потерять вложенные деньги, особенно если вы не будете осторожны при выборе средств. Чтобы минимизировать риск, выбирайте фонды с высококачественными корпоративными и государственными облигациями инвестиционного уровня. Обязательно сравните соотношение доходов и расходов при выборе между фондами.

Вы также можете поговорить с финансовым консультантом или налоговым специалистом, чтобы узнать, есть ли фонды облигаций, которые могут помочь ограничить ваши налоговые обязательства, например, некоторые фонды муниципальных облигаций.

Портфель диверсифицированного индексного фонда

Средняя ставка доходности: Портфель с 20% или 30% акций и 70% или 80% облигаций со средней годовой доходностью около 7% за период 1926-2019 гг., Согласно Vanguard
Преимущества: Хорошая ликвидность, большее количество акций может обеспечить больший потенциал роста
Недостатки: Вы можете потерять основную сумму на падающем рынке; f Проверка, выбор, балансировка и отслеживание средств могут быть обременительными

Среднесрочные временные рамки позволяют вам рассмотреть возможность вложения денег в фондовые индексные фонды в дополнение к облигациям, что может повысить вашу доходность.Фонды фондовых индексов могут содержать сотни или даже тысячи отдельных акций, поскольку они стремятся имитировать производительность определенного индекса.

Хотя они исторически предлагали солидную долгосрочную доходность, акции все же имеют потенциал для отрицательной доходности. Тем не менее, при моделировании Vanguard портфели с 20–30% -ными пакетами акций имели отрицательную доходность, примерно такую же, как и портфели со 100% -ными облигациями.

Если вы решите инвестировать в портфель инвестиций, имейте в виду, что вам нужно будет провести некоторое исследование, чтобы убедиться, что ваши фонды имеют разумную доходность и эффективность.Если вам нравится идея инвестировать в недорогие индексные фонды, но вы не хотите хлопот, связанных с управлением счетами или исследованиями самостоятельно, подумайте о робо-консультанте, который выполнит эту задачу за вас в обмен на ежегодную плату за управление.

Лучшие инвестиции для долгосрочных целей

Долгосрочные цели — как минимум на пять-десять лет вперед. Обычно это важные вехи, такие как образование вашего ребенка в колледже или выход на пенсию, требующие сосредоточения и планирования. К счастью, расширенный временной горизонт дает вам достаточно возможностей, чтобы выдержать взлеты и падения рынка и взять на себя больший риск.Большинство этих инвестиционных стратегий включают вариации диверсифицированного портфеля индексных фондов, описанных в предыдущем разделе.

Пенсионные счета с налоговыми льготами

Средняя ставка доходности: По данным Vanguard
Преимущества: Налоговые льготы способствуют более эффективному объединению ваших денег, потенциал для более высокой доходности с портфелем, основанным на акциях
Недостатки: Возможный штраф в размере 10% плюс любые применимые налоги при большинстве случаев снятия средств до достижения возраста 59 ½

Практически всем нужно откладывать на пенсию, и пенсионный счет с льготным налогообложением — лучшее место для этого.В отличие от налогооблагаемых инвестиционных счетов, индивидуальные пенсионные счета (IRA) или пенсионные планы на рабочем месте, такие как 401 (k), имеют ценные налоговые льготы. Вам гарантирован безналоговый рост, пока средства остаются на вашем счете, что позволяет сэкономить на налогах на прирост капитала.

При использовании традиционных счетов вы, как правило, вычитаете все взносы из своих налогов в год, когда вы их платите — затем после 59 лет вы платите подоходный налог при снятии средств. Если вы выбираете аккаунт Roth, вы пополняете его деньгами, с которых уже заплатили налоги, а снятие средств не облагается налогом.

Чтобы узнать больше о том, как следует откладывать деньги на пенсию, в том числе о потенциальных проблемах с портфелем, ознакомьтесь с нашим руководством по пенсионным сбережениям. Если вам нужно решение по принципу «установил и забыл», подумайте о средствах с установленной датой или роботах-консультантах.

529 Планы

Средняя ставка доходности: Портфель, состоящий из 40% акций и 60% облигаций, приносил в среднем 8,1% годовых в период с 1926 по 2019 год, согласно Vanguard
Преимущества: Возможность значительного роста рынка, члены семьи и друзья могут делать пожертвования
Недостатки: Штрафы за неиспользование средств на образование

Если вы экономите на образовательных расходах, планы 529 — одно из лучших вложений, которое вы можете сделать.Вы можете начать его еще до того, как родятся ваши дети, и пригласить членов семьи тоже внести свой вклад. Вы также выиграете от не облагаемого налогом роста того, что вы инвестируете, и ваш ребенок никогда не будет должен платить налоги с этих денег, пока они используются для оплаты квалифицированных расходов на образование. В зависимости от вашего штата вы можете даже получить перерыв в уплате подоходного налога штата, если вы инвестируете по его плану.

Имея 529s, вы, как правило, можете создать собственное портфолио или выбрать целевой фонд для поступления в колледж.Хотя вы можете быть относительно агрессивным с 529, вы, вероятно, захотите быть немного более консервативным, чем с пенсионным счетом, учитывая, что ваш самый длинный график обычно составляет 18 лет.

Налоговый брокерский счет

Средняя ставка доходности: По данным Vanguard
Преимущества: При правильном поставщике счетов существует несколько ограничений на типы классов активов, доступных для инвестирования в
Недостатки: Отсутствие налоговых льгот для ваших инвестиционных долларов, нетривиальная возможность потери основной суммы

Если вы инвестируете для долгосрочной цели, не связанной с выходом на пенсию или образованием ребенка, вам понадобится налоговый инвестиционный счет.С онлайн-брокерскими счетами все зависит от вас, как и когда инвестировать свои деньги — распределение ваших активов полностью зависит от вашего графика и уровня риска, который вы хотите взять на себя.

Хотя большинство финансовых экспертов по-прежнему рекомендуют инвестировать большую часть своих денег в недорогие индексные фонды, вы можете решить направить небольшую часть своего налогооблагаемого инвестиционного портфеля отдельным акциям или более спекулятивным инвестициям с высоким риском, таким как криптовалюта. Обязательно изучите любые новые инвестиции, особенно те, которые связаны с отдельными акциями или альтернативными инвестициями, и следите за комиссией, связанной со счетом, или торговыми сборами.

Как и в случае с другими целями, если вы предпочитаете более практичный подход, вы можете открыть налогооблагаемый инвестиционный счет с помощью робо-консультанта
, который управляет вашими деньгами за вас.

советов для краткосрочного инвестирования: советы для инвестиций

¹ По данным Национального бюро экономических исследований (NBER), с 1945 по 2009 год было 11 деловых циклов, средняя продолжительность цикла составляла около 69 месяцев или чуть меньше шести лет: http: / / www.nber.org/cycles.html

Индекс Standard & Poor’s 500 (S&P 500®), неуправляемый индекс обыкновенных акций, часто используется в качестве общей меры рыночной эффективности. Индекс отражает реинвестирование всех распределений и изменения рыночных цен, но исключает брокерские комиссии или другие сборы. Невозможно напрямую инвестировать в индекс.

Хотя брокерских депозитных сертификатов , как правило, застрахованы FDIC до применимых лимитов; в настоящее время 250 000 долларов на вкладчика, на один застрахованный банк для каждой категории собственности, страхование FDIC распространяется только на основные инвестиции и не будет применяться к любой сумме, выплачиваемой сверх номинальной стоимости, если применимо.

Прошлые результаты не являются гарантией будущих результатов.

В целом, долевые ценные бумаги, как правило, имеют более высокую волатильность цен, чем долговые ценные бумаги. Рыночная стоимость ценных бумаг может падать, не расти или колебаться, иногда быстро и непредсказуемо. Рыночный риск может повлиять на отдельного эмитента, сектор экономики, отрасль или рынок в целом.

Правительство США может быть не в состоянии или не желать выполнять свои финансовые обязательства.Ценные бумаги, выпущенные или гарантированные федеральными агентствами и организациями, спонсируемыми правительством США, могут или не могут быть обеспечены полной верой и доверием правительства США.

Существуют риски, связанные с инвестициями с фиксированным доходом и облигационными фондами , включая кредитный риск, риск процентной ставки, а также риск досрочного погашения и пролонгации. Как правило, цены на облигации растут, когда процентные ставки падают, и наоборот. Этот эффект обычно более выражен для более долгосрочных ценных бумаг.

Инвестиционные продукты не застрахованы на федеральном уровне или в FDIC, не являются депозитами или обязательствами какого-либо финансового учреждения или гарантированы им, и связаны с инвестиционными рисками, включая возможную потерю основной суммы и колебания стоимости.

Америприз Финансовые Услуги, ООО. Член FINRA и SIPC.

Краткосрочные инвестиции — Обзор, преимущества, стратегии

Что такое краткосрочные инвестиции?

Краткосрочные инвестиции — это активы, которые можно конвертировать в наличные или продать в течение короткого периода времени, обычно в течение 1-3 лет.Общие инструменты для краткосрочного инвестирования включают краткосрочные облигации, казначейские векселя Казначейские векселя (ГКО) Казначейские векселя (или сокращенно казначейские векселя) — это краткосрочные финансовые инструменты, выпущенные Казначейством США со сроками погашения от нескольких дней. до 52 нед. и другие фонды денежного рынка. Краткосрочная торговля или дневная торговля влечет за собой значительную степень спекуляций и, как следствие, значительный риск.

Преимущества краткосрочного инвестирования

Краткосрочное инвестирование предлагает инвестору гибкость, поскольку ему не нужно ждать, пока наступит срок погашения ценной бумаги, чтобы получить наличные.С другой стороны, долгосрочные инвестиции могут быть ликвидированы путем продажи на вторичном рынке, но инвестор получает меньшую прибыль.
Инвесторы могут получить значительную прибыль за очень короткое время.
Это менее рискованно, так как деньги, вложенные в одну транзакцию, существенно меньше.

Недостатки краткосрочного инвестирования

Краткосрочное инвестирование сопряжено с высокими затратами из-за большого объема транзакций и соответствующих комиссионных комиссий брокера.Налоги и инфляция Инфляция Инфляция — это экономическое понятие, которое относится к повышению уровня цен на товары за определенный период времени. Повышение уровня цен означает, что валюта в данной экономике теряет покупательную способность (то есть за ту же сумму денег можно купить меньше). также снизить доходность краткосрочного инвестирования.
Это требует определенного уровня знаний и времени, поскольку инвесторы должны внимательно следить за движением цен и определять места покупки и / или продажи.

Стратегии краткосрочных инвестиций

1. Определение правильной сделки

Важно искать сделки с минимальным риском. Обширное исследование рынка важно для эффективного распознавания потенциальных кандидатов. Процесс включает в себя следующее:

Мониторинг скользящей средней Адаптивная скользящая средняя Кауфмана (KAMA) Адаптивная скользящая средняя Кауфмана (KAMA) была разработана американским финансовым теоретиком Перри Дж.Кауфман в 1998 году. Эта техника началась в 1972 году, но Кауфман официально представил ее публике в своей книге «Торговые системы и методы». В отличие от других скользящих средних цены данной акции за период
Обычно циклы включают 15-, 50-, 100- и 200-дневные периоды. Акции с восходящей скользящей средней можно купить, а акции с нисходящей или сглаживающейся кривой можно закрыть.
Необходимо внимательно следить за рыночными циклами и тенденциями. Отрицательные тенденции предполагают ограниченные возможности для покупок и наоборот.
Внешние ситуации могут оказать огромное влияние на цены на фондовом рынке. Таким образом, важно следить и принимать во внимание деловые новости, такие как урегулирование судебных исков, новые правила, скандалы и меняющаяся политическая обстановка.

2. Диверсификация

Диверсификация — это метод контроля или снижения риска при максимизации прибыли. Он включает в себя сочетание различных типов активов с разными рисками и доходностью. Диверсификация работает только в ситуациях, когда типы вложенных активов исключают друг друга.Например, портфель, который включает в себя вложения в несколько ценных бумаг в одной отрасли, т. Е. Коррелированные, не считается диверсифицированным.

3. Хеджирование

Хеджирование — это процесс, направленный на устранение всех рисков, связанных с активом. Производные финансовые инструменты, такие как опционы Опционы: колл и пут Опцион — это производный контракт, который дает держателю право, но не обязанность, купить или продать актив к определенной дате по указанной цене., фьючерсы и свопы (стоимость которых определяется базовым активом) позволяют инвесторам застраховаться от риска, связанного с данным активом.

4. Исчерпанные продажи

Исчерпанные продажи — это нишевая стратегия, которую обычно используют только опытные внутридневные трейдеры. Обычно это делается после периодов панических продаж, вызванных сигналами тревоги о рецессии или другими внешними угрозами. Инвесторы могут покупать по необычно низким ценам и вскоре после этого получать прибыль.Это возможно, потому что низкие цены, созданные из-за панических продаж, не отражают реальную базовую стоимость актива, которая может быть намного выше.

5. Торговля на рынке Форекс в реальном времени

Торговля на рынке Форекс в режиме реального времени — это форма спекуляции, при которой инвестор делает ставку на будущее движение цены данной валюты. Он использует технические индикаторы для измерения ожидаемых изменений обменных курсов валют. Это форма алгоритмической торговли, а это означает, что ее невозможно сделать без использования сложного программного обеспечения.

Дополнительные ресурсы

CFI является официальным поставщиком услуг аналитика финансового моделирования и оценки (FMVA) ™. Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Сертификат CFI по анализу финансового моделирования и оценки (FMVA) ® поможет вам получить необходимую уверенность в своей финансовой карьере. Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная превратить любого в финансового аналитика мирового уровня.

Чтобы продолжить изучение и развитие своих знаний в области финансового анализа, мы настоятельно рекомендуем следующие дополнительные ресурсы:

Индикаторы моментума Индикаторы моментума Индикаторы импульса — это инструменты, используемые трейдерами для лучшего понимания скорости или скорости, с которой цена ценной бумаги изменения.Momentum
Инвестирование в акции: руководство по инвестированию в ростИнвесторы могут воспользоваться преимуществами новых стратегий инвестирования в рост, чтобы более точно оттачивать акции или другие инвестиции, предлагающие потенциал роста выше среднего.
Инвестирование в акции: руководство по инвестированию в стоимость Инвестирование в акции: руководство по инвестированию в стоимость После публикации Бена Грэхема «Интеллектуального инвестора» так называемое «инвестирование в стоимость» стало одним из наиболее уважаемых и широко применяемых методов.