Как получить компенсацию в налоговой за учебу: как оформить и какие документы нужны

Содержание

Возврат налога за обучение в автошколе

Вы проходили обучение в автошколе? Отлично. Помимо того, что вы получили права и стали полноправным участником дорожного движения, вы можете получить еще и приятное дополнение в виде налогового вычета.

Для возврата подоходного налога за обучение в автошколе необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на получение вычета.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы помочь вам разобраться во всех нюансах налогового вычета за обучение, мы создали видео-инструкцию. В ней мы подробно рассказали о том, что такое вычет за обучение, кто имеет на него право, можно ли вернуть налог за учебу ребенка.

Итак, как рассчитать налоговый вычет за обучение и какая сумма НДФЛ вернется на счет — на примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру.

Документы для получения вычета за обучение в автошколе:

  1. декларация 3-НДФЛ за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
  2. справка 2-НДФЛ с места работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
  3. копия договора с автошколой на обучение;
  4. копия лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
  5. копия платежных документов, подтверждающих факт внесения оплаты за обучение;
  6. заявление на возврат НДФЛ.

Мнение Федеральной налоговой службы: в соответствии со ст. 13 Федерального закона № 3266-1 статус образовательного учреждения обязательно указывается в его уставе. Право на ведение образовательной деятельности возникает у учебного заведения с момента выдачи лицензии.

Быстрая регистрация и помощь налогового эксперта!

Таким образом, если вы обучались в образовательном учреждении, отвечающем вышеуказанным требованиям, то имеете право на получение социального вычета на обучение в сумме фактически произведенных расходов на свое обучение. Основание – письмо ФНС России от 18.12.2009 г. № 3-5-04/1874.

Сдать декларацию 3-НДФЛ на обучение можно в течение всего года. Ограничений по сроку сдачи документов нет. А вот вернуть подоходный налог можно в течение трех лет с даты написания заявления на возврат НДФЛ. Если вы оплатили обучение в автошколе в 2020 году, то сможете вернуть налог за 2020 год в 2021, 2022 или 2023 году. Если вы решите воспользоваться правом на вычет в 2024 году, то будет уже поздно.

Чтобы получить вычет на обучение в автошколе, надо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. В этом вам может помочь образец заполнения декларации 3-НДФЛ по обучению.

Кроме того, напоминаем, что заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет можно с помощью нашего сервиса «НДФЛка». При формировании декларации в нашем сервисе налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Налоговый вычет за обучение от «Эксперт-Консультант»

Оформить налоговый вычет за учебу можно за крайние 3 календарных года. К примеру, человек проучился в период с 2012 по 2018 годы. По итогу обучения он может подать налоговую декларацию для получения вычета только за 2015, 2016 и 2017 годы. Подать документы на возврат подоходного налога за прошедший год можно только в начале нового календарного года. Например, вычет за 2019 год можно оформлять в начале 2020 года.

Есть всего 3 способа получения возврата средств за оплаченное обучение:

  1. Самостоятельная подача документов в инспекцию ФНС Иркутска.
  2. Получение вычета через работодателя.
  3. Оформление льготы через аудиторское агентство.

Самостоятельная заявка

Нужно подготовить требуемый пакет документов, заполнить налоговую декларацию и лично передать все в ФНС. Главный плюс этого способа — это возможность получить полагающийся вычет сразу в полном объеме. Недостатком может выступить сложность заполнения декларации, если нет навыков в подготовке подобных документов.

Подать подготовленный пакет документов на рассмотрение сотрудником ФНС можно тремя способами:

  1. На личной встрече с налоговым инспектором. Обращаться нужно в отделение, которое обслуживает городской район Иркутска, где прописан заявитель.
  2. Через интернет-службы. Это может быть кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, или личный аккаунт на портале Госуслуги.
  3. Почтой России. Этот способ занимает больше времени, чем предыдущие, из-за особенностей почтовой доставки.

Перед поездкой в налоговую службу города Иркутска нужно записаться на прием и в указанное время приехать на встречу. По истечению минимум месячного срока, после сверки всех документов, налоговый возврат придет на счет заявителя.

Чтобы воспользоваться вторым способом, нужно получить доступ к личному кабинету ФНС, предварительно запросив в инспекции логин и пароль. А на сайте Госуслуги должен быть подтверждённый аккаунт.

После загрузки требуемых для вычета документов система примет сначала их на проверку, а затем в обработку. Согласно законодательству, сумма налогового вычета будет переведена на счет заявителя не ранее, чем через месяц после принятия документов и не позднее, через 4 месяца.

Через работодателя

Простым этот способ считается потому, что заявителю не нужно заполнять налоговую декларацию и подавать ее в инспекцию. Нужно лишь собрать документы, подтверждающие право на вычет.

Однако, принцип этого способа не всем может подойти — сумма налогового возврата уйдет в учет обязательного подоходного налога. То есть заявитель на льготу будет получать зарплату без вычета НДФЛ, до исчерпания суммы налогового возврата.

Чтобы оформить возврат средств через работодателя, нужно получить в отделении налоговой службы справку, которая подтвердит право на эту льготу. Затем прикрепить к ней договор на учебу и чек об оплате образовательных услуг. Эти документы нужно отдать в бухгалтерию по месту работы, вместе с заполненным заявлением о зачете налогового вычета в пользу подоходного налога.

Через аудиторскую фирму

Самый простой способ получить налоговый вычет за обучение. Специалисты аудиторско-консалтинговой компании «Эксперт-консультант», в Иркутске, помогут оформить возврат средств за учебу с учетом всех норм законодательства. Консультант нашего аудиторского агентства даст исчерпывающие частные рекомендации, расскажет какие документы нужно подготовить, заполнит налоговую декларацию и вместе с остальной документацией передаст в налоговую инспекцию.


как осуществить возврат 18% оплаты?

Евгения Кривко 21699 24.02.21 0 Комментировать


В Украине можно получить возврат средств за обучение на 2021 год. Выполнение процедуры не требует много времени; чтобы получить скидку, нужно собрать определенный пакет документов, не иметь налоговых задолженностей. Скидка действует для официально трудоустроенных граждан.

Что такое налоговая скидка на обучение?

Эта сумма формируется из подоходного налога, который выплачивают трудоспособные граждане. Плательщик имеет право требовать от госорганов возврата части суммы, затраченной на обучение за предыдущий год, согласно ст. 166 НК Украины. Полученные деньги физические лица смогут потратить на оплату обучения, погашения кредитов, оплату жилья или покупку лекарств.

К каким учебным заведениям относится скидка?

Возврат средств за обучение возможен для следующих учреждений:

  • Вузы.
  • Аккредитованные частные учебные заведения.
  • Школы.
  • Дошкольные организации.
  • Аспирантура.

Исключением является только военная кафедра, за нее налоговая деньги не вернет.

Для кого действует такая компенсация?

Налоговый вычет действует не только для граждан Украины, проживающих на территории страны постоянно, но и для внутренних переселенцев, например, с Донбасса. Подать заявление в налоговый орган смогут следующие кандидаты:

  • Официально трудоустроенное физическое лицо вне зависимости от гражданства.
  • Юридическое лицо, оплачивающее подоходный налог.

В обоих случаях у заявителей не должно быть задолженностей по налоговым сборам.

Как это работает?

Заявление в налоговую подается по месту жительства заявителя. Для того чтобы можно было получить выплату, потребуется предоставить договор между заявителем и учебным заведением, а также чеки об оплате обучения. Долгов быть не должно.

Имеет значение то, кто вносит оплату за обучение. Например, если студент оплачивает свое обучение сам, он должен подать заявление от своего имени, а если на его учебу выделяют средства родители, заявление должны подавать они. Налоговый возврат распространяется не только на собственные средства заявителя, затраченные на обучения, но и деньги, полученные по кредитной программе в банке или МФО. Если имел место кредит, к документам потребуется приложить договор с банком и чеки, если оплата по договору о кредитовании уже вносилась.

Список необходимых документов

Для того чтобы получить возврат средств за обучение в 2021 году, документы потребуются следующие:

  • Чеки за внесенную оплату учебному заведению.
  • Копии документов, удостоверяющих личность (паспорт, студенческий билет, ИНН и т.д.).
  • Договор между учащимся и учебным заведением.
  • Заполненная налоговая декларация.
  • Справка о зарплате за последние 6 месяцев.
  • Заявление на налоговую скидку.

Все документы подаются в налоговый орган, после чего он рассматривает возможность возвращения средств. Обычно на это уходит около двух месяцев.

Сроки возврата налога за обучение

Стоит обратить внимание на то, что согласно НК Украины возврат НДС за обучение предусмотрен только за предыдущий год, то есть в 2021 году можно получить деньги за 2020 год обучения. При этом заявление должно быть подано не позднее декабря 2021 года. Если срок подачи документов будет пропущен, возможность вернуть вычет пропадает. Суммы не складываются и не продляются на следующий год.

Размер компенсации

Компенсация за обучение будет не полной, Налоговый Кодекс предусматривает возврат не более 18% средств, затраченных на обучение. Таким образом, при затратах 20 000 гривен можно рассчитывать получить от государства 3600 гривен.

Какое значение имеет официальная зарплата?

18% – это максимальная сумма выплаты, на которую можно рассчитывать, однако процент меняется в зависимости от величины зарплаты заявителя. Если заявитель в прошлом году заплатил налоги на сумму ниже рассчитанной, то величина компенсации уменьшится. Процент удержанных налогов высчитывается именно благодаря справке с места работы. Изучив данные, налоговая служба скажет, на какой процент вы можете претендовать.

На заметку: если ваш оклад минимальный, то вы можете рассчитывать на льготу 18%.

После того как в налоговую инспекцию будут поданы все документы и заявление, заявитель должен будет указать номер расчетного счета. На него налоговый орган перечислит компенсацию. Потребуется указать номер счета в форме IBAN, номер карты не подойдет. Такую услугу может предоставить любой банк, уточнить вы можете в своей финансовой организации, дозвонившись туда или посетив отделение.

Сколько раз можно получить возврат?

При условии добросовестной выплаты налогов гражданином и своевременную подачу документов он может рассчитывать на ежегодную компенсацию. Стоит отметить, что если в семье несколько детей, и родители оплачивают их обучение, можно рассчитывать на выплату за каждого студента. Это правило распространяется и на многодетные семьи. При этом не нужно подавать документы на каждого учащегося отдельно. Достаточно собрать только один пакет документов, но приложить два договора с учебным заведением.

Если вы не знаете, как правильно составить документы, обратитесь в фискальную службу по месту прописки. Инспектор поможет составить декларацию о доходах, объяснит, какие документы нужны и каких не хватает, сможет сразу назвать ваш личный процент возврата. Если все в порядке, ждать потребуется около 60 дней, после этого деньги поступят на указанный вами расчетный счет.

В некоторых случаях налоговая инспекция может отказать заявителю, причину они должны обязательно указать в письменном виде. Вы можете исправить недочеты, если, например, отказ связан с неправильно заполненными документами, и подать заявку повторно. Если вы подадите документы до 31 декабря текущего года, вы сможете получить выплату за 2020 год, если документы будут поданы в 2022, то вычет за 2020 будет получить уже нельзя. Тем не менее, можно подать на возврат средств за 2021 год, если обучение к этому моменту не прекратилось.


Что делать, если не приходит налоговый вычет

Налоговый вычет можно получить на лечение, обучение, пенсионное и медицинское страхование, на детей и т.д. Иногда это значительная сумма, и ждать её долго не хочется. Как ускорить получение вычета и что делать, если сроки истекли, а денег нет, расскажем в статье.

Как подать документы, чтобы получить деньги быстро

Есть два способа подачи документов для получения вычета: обратиться в ближайшую налоговую инспекцию или направить электронное заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog. ru. Если решили делать всё по старинке и идти в отделение ФНС, будьте готовы ждать вычета год и даже дольше. Более быстрый способ – второй, то есть электронный.

Во-первых, нет риска утери бумаг. В случае с бумажными документами есть вероятность, что сотрудник налоговой потеряет какой-то из них. И из-за этого начисление вычета затянется. Если утерян оригинал справки, её придётся получать вновь, а это тоже занимает время. При этом чтобы подать на вычет через сайт, пользователь загружает сканы, вероятность утери которых гораздо ниже.

Во-вторых, при загрузке бумаг через интернет они поступают в общую базу ФНС, к ним имеют доступ в любом отделении. Если же вы отнесли документы в конкретную инспекцию, то при смене места жительства придётся изымать оттуда бумаги и перенаправлять в другую ИФНС. На это тоже тратится время. С личным кабинетом переезд не страшен. К кабинету автоматически привяжут новое отделение ФНС, и инспекторы увидят необходимые сканы документов.  

Ещё один плюс электронной подачи документов – отсутствие бумажных выписок. Их выдают, если подавать заявление через налоговую инспекцию. Выписка подтверждает, что специалист ФНС принял документы. Если налогоплательщик потеряет её, доказать факт передачи будет сложно. Не исключено, что собирать бумаги заставят заново.

Кроме того, статус электронного заявления легко отследить. Чего не скажешь о бумажном. В течение долгих месяцев налоговая будет держать вас в неведении. Узнать о том, была ли камеральная проверка и одобрили ли вычет, можно только в самой инспекции. Ходить туда с вопросами придётся не один раз.

Когда можно подавать жалобу

У работников ФНС есть установленный законом дедлайн. Нужно знать этот срок, чтобы понимать, когда пора писать жалобу на просрочку выплаты вычета. Итак, согласно ч. 2 ст. 88 НК РФ, налоговая в течение 3 месяцев после получения заявления налогоплательщика проводит камеральную проверку (проверяют подлинность поданных бумаг и право заявителя на получение вычета). Далее в течение 5 дней сообщают о положительном или отрицательном решении. Если вычет одобрен, нужно написать заявление. В личном кабинете форма заявления автоматически появляется после камеральной проверки. После этого у налоговой есть ещё месяц на перечисление денег. В общей сложности получается 4 месяца с небольшим. Только если этот период прошёл, но деньги не перевели, стоит жаловаться.

Что делать, если деньги не перевели

В первую очередь проверьте, не возникло ли технических сложностей. Например, нет ли проблем на стороне банка. Возможно, карта заблокирована или вы ошиблись в реквизитах.

Если реквизиты верные, карта в порядке, но вычет не перечислен, простой способ узнать подробности – обратиться в налоговую. Задайте вопрос о статусе перевода сотруднику ближайшего отделения ФНС. Он подскажет причины просрочки и, возможно, сообщит примерные сроки получения вычета.

Если нет времени ждать в очередях, позвоните в отдел по погашению задолженностей отделения ФНС, к которому прикреплены. Будьте готовы к тому, что сотрудники загружены, и дозваниваться придётся долго. Инспектор проверит статус заявления и сообщит о возникших проблемах. Частые причины – затерявшийся документ и затянувшаяся камеральная проверка.

Ещё один способ – написать в инспекцию через личный кабинет налогоплательщика. Обращение рассматривают до 30 дней. В ответе должны указать причины задержки выплаты вычета.

Просрочки перечисления денег часто происходят по «логистической» причине: бумаги поданы в одном отделении, а сейчас налогоплательщик прикреплён к другому, при этом первое отделение тянет с отправкой документов. Всё, что смогут ответить в этом случае недовольному гражданину: пожалуйста, ждите. Сколько – непонятно. В таком случае пишите повторное обращение, которое снова будут рассматривать месяц. В течение этого срока отслеживайте статус заявления онлайн, если подавали бумаги в электронном виде, или периодически звоните в налоговую инспекцию.

Если результата от общения с налоговой нет, жалуйтесь в вышестоящие органы. Однако нужно понимать, что инстанция (например, Администрация президента или прокуратура) всё равно перенаправит жалобу в налоговую. И рассматривать обращение будут там. Но велик шанс, что дело пойдёт быстрее, поскольку отчитываться работникам ФНС придётся по более строгой форме.

Действенный вариант – прийти на личный приём к начальнику инспекции и настойчиво добиваться решения вопроса. Кроме того, можно обратиться непосредственно к инспектору отдела погашения задолженностей. На всякий случай возьмите с собой все документы. Возможно, о вашем вычете забыли из-за огромного потока заявлений. Но при личном обращении шанс, что бумаги найдут и подпишут в кратчайшие сроки, повышается. Готовьтесь к тому, что в очередях в инспекции можете провести целый день.

На какую компенсацию рассчитывать

Если налоговая просрочила перевод вычета, налогоплательщику обязаны выплатить проценты. Об этом сказано в ч. 10 ст. 78 НК РФ. Проценты начисляются за каждый день после истечения установленного законом срока. Процентная ставка равна ставке рефинансирования ЦБ. Напомним, что с 2016 года этот показатель приравнивается к ключевой ставке.

Получаем формулу:

Размер компенсации = сумма вычета x ключевая ставка ЦБ / 365 дней x количество дней просрочки.

Выводы

Первая рекомендация – подавать бумаги через личный кабинет налогоплательщика. Это быстрее и так удобнее отслеживать статус заявления.

Следите за сроками сами: прошло 4 месяца, а денег нет, значит можно тревожить налоговую. Обращайтесь сразу в отдел погашения задолженностей. Это наиболее быстрый способ узнать причину задержки.

Если сроки вышли, а вычет не перевели, пишите обращение на сайте ФНС или обращайтесь в инспекцию лично.

Работа во время учебы: уплата налогов

Если вы студент и у вас есть работа, вам придется платить подоходный налог и национальную страховку, если ваш заработок превышает определенную сумму. Это по-прежнему применяется, если вы работаете за границей во время каникул, и если вы иностранный студент, работающий в Великобритании.

Кто должен платить налог

Студентам, работающим во время учебы, возможно, придется платить подоходный налог и государственное страхование. Эта страница может помочь вам узнать:

  • если вам нужно платить подоходный налог и национальное страхование
  • что произойдет, если вы работаете в праздничные дни — в Великобритании или за границей
  • как зарегистрироваться, если вы работаете не по найму
  • к кому обращаться, если вы иностранный студент, работающий в Великобритании

Налоги и национальное страхование, если вы работаете

Если вы работаете на работодателя в течение семестра, любые подоходный налог и национальное страхование будут вычтены из вашей зарплаты до того, как вы их получите.Это называется Pay As You Earn (PAYE). Каждый может заработать определенную сумму до того, как начнет платить подоходный налог — это называется личным пособием.

Каждый налоговый год, когда вы начинаете делать взносы в систему государственного страхования, когда ваш заработок превышает определенную сумму, это называется порогом заработка.

Налоговые формы при увольнении с работы

Когда вы увольняетесь с работы PAYE, ваш работодатель выдаст вам форму P45. Вам нужно будет сохранить это в безопасности и передать следующему работодателю, чтобы убедиться, что вы не платите слишком много налогов в будущем.

Особые правила, если вы работаете только в праздничные дни

Если вы студент дневной формы обучения и работаете на каникулах, вам, возможно, не придется платить налог через PAYE (вы все равно будете платить государственную страховку, если вы зарабатываете больше, чем еженедельно). порог). Вы можете попросить у своего работодателя форму P38 (S) (или получить доступ к ней ниже), если применимы все следующие условия:

  • вы учитесь на дневном отделении в Великобритании, работаете только в праздничные дни
  • вы возвращаетесь на дневное обучение после каникул
  • ваш общий годовой доход ниже личного пособия

Если вы работаете неполный рабочий день в течение семестра, вы не можете использовать форму P38 (S) только на каникулы работа.Ваш работодатель позаботится о оформлении документов, чтобы убедиться, что вы не платите слишком много налогов.

Возврат

Если вы считаете, что переплатили подоходный налог, воспользуйтесь налоговой проверкой учащихся, чтобы узнать, может ли вам полагаться возмещение.

Налоги и национальное страхование, если вы работаете не по найму

Если вы работаете на себя, у вас не будет работодателя, который будет разбираться с налогами и государственным страхованием за вас. Вместо этого вам нужно будет заполнять налоговую декларацию самооценки каждый налоговый год, декларируя свои доходы и расходы.Это позволяет HM Revenue & Customs (HMRC) определить, сколько налогов вам нужно заплатить.

Регистрация в качестве самозанятого

Вы должны зарегистрироваться в качестве самозанятого в течение трех месяцев после начала работы. Для этого позвоните на горячую линию для новых самозанятых. Узнайте больше о налогах и государственном страховании для самозанятых и о том, как заполнить налоговую декларацию:

Работа за границей в праздничные дни

Уплата налогов

Если вы обычно живете и учитесь в Великобритании, но работаете за границей во время каникул , для целей налогообложения вы по-прежнему будете считаться резидентом Великобритании в этом налоговом году.Вы будете нести ответственность за уплату британского налога на все, что вы заработаете за границей сверх личного пособия. Однако, если ваш зарубежный работодатель также облагает вас налогом, и вы не можете требовать возврата налога напрямую от иностранных властей, вы, вероятно, сможете потребовать вычет или кредит в Великобритании. Если это относится к вам, узнайте подробности в налоговой инспекции.

Национальное страхование

Если вы обычно проживаете в Великобритании, а затем работаете за границей на британского работодателя, вам необходимо будет оплатить национальную страховку, пока вы находитесь за границей.Если вы работаете за границей на иностранного работодателя, вы, как правило, не платите национальное страхование в Великобритании, но вам, возможно, придется платить иностранные взносы. Иногда они могут засчитываться в счет пособий по социальному обеспечению в Великобритании.

Иностранные студенты, работающие в Великобритании

Если вы работаете в Великобритании во время учебы, вы, как правило, платите британские налоги и национальную страховку, как описано выше. Тем не менее, вы можете иметь право требовать возврата уплаченного вами налога при увольнении, заполнив форму P85 и отправив ее в налоговую инспекцию — подробности будут у вашего работодателя.

Еще полезные ссылки

Налоговая информация США »Управление для иностранных студентов и ученых

Заполнение и подача налоговых форм

Ниже вы найдете основную информацию и ресурсы о ваших обязанностях по подаче налоговой декларации на 2020 год, о том, как вовремя заполнять и отправлять правильные налоговые формы и как платить надлежащие налоги или, что еще лучше, получить возврат налога. Налоги часто бывают сложными даже для граждан США и постоянных жителей.Обратите внимание, что сотрудники ISSO не специализируются на международном налоговом праве и не могут ответить на конкретные вопросы, касающиеся ваших индивидуальных требований к подаче налоговой декларации; Поэтому мы подготовили следующую информацию, которая поможет вам начать работу.

Все иностранные ученые и студенты, которые физически присутствовали в США в любое время с 1 января по 31 декабря данного года, должны заполнить и подать или федеральную налоговую форму за этот год. Например, если вы физически присутствовали в U.S. в любое время в период с 1 января 2020 г. по 31 декабря 2020 г. вы должны заполнить и отправить какой-либо тип федеральной налоговой формы 2020 г., но требуемые формы различаются в зависимости от того, получали ли вы какой-либо доход в США.

Иностранным студентам и ученым, относящимся к другим иммиграционным классам, также могут потребовать заполнить и подать налоговые формы. Количество и тип формы, которую вы должны заполнить, зависят от того, получали ли вы доход в течение года, тип дохода, который вы получили, продолжительность вашего физического присутствия в U.С. и другие факторы.

Определите категорию налогового резидента

Важно не путать иммиграционные термины «резидент» и «нерезидент» с категориями налогоплательщиков с одинаковыми именами. Для целей налогообложения «место жительства» определяется на основе Теста на существенное присутствие (SPT), который не зависит от вашей иммиграционной классификации. SPT — это расчет, который федеральное правительство использует для определения того, когда «иностранцы-нерезиденты» для иммиграционных целей находятся в Соединенных Штатах достаточно долго, чтобы считаться «резидентами» для целей налогообложения.

BU ISSO приобрела лицензии на Sprintax, веб-систему подготовки налоговых деклараций, предназначенную исключительно для нерезидентов для целей налогообложения, чтобы помочь нашим иностранным студентам и ученым определить ваш статус «налогового резидента».

Нерезиденты (для целей налогообложения) облагаются налогом только со своего дохода в США. Хотя нерезиденты не обязаны подавать федеральную налоговую декларацию или налоговую декларацию штата, если их заработанная сумма дохода ниже заявленной суммы личного освобождения от уплаты налогов, им рекомендуется подавать декларацию, если налоги были удержаны из их зарплаты, поскольку они, скорее всего, получат возмещение.

студентов F-1 и посетителей по обмену J-1 считаются «освобожденными от налога физическими лицами» или «нерезидентами» для целей налогообложения в течение определенных периодов времени, даже если они находятся в Соединенных Штатах в течение 183 дней или более. После того, как они превысят статус «освобожденного от налогов», будут учитываться дни физического присутствия, и они могут стать резидентами для целей налогообложения.

Если вы имеете право подавать налоговые формы в качестве нерезидента, весьма вероятно, что Sprintax сможет помочь вам подготовить налоговые формы.ISSO разошлет уникальный код налогового сезона 2020 года по электронной почте, который позволит вам создать логин для Sprintax. После того, как вы создадите новую учетную запись, вы сможете ввести все свои личные данные, чтобы Sprintax мог рассчитать ваш SPT и сообщить вам, являетесь ли вы нерезидентом или резидентом для налоговых целей. Если вы не являетесь резидентом для целей налогообложения, вы можете использовать Sprintax для подготовки налоговой декларации 8843 и вашей федеральной налоговой декларации бесплатно. Если вы получали доход в других штатах США, вам также будет предложена возможность использовать Sprintax для заполнения налоговых форм для нерезидентов штата за плату в размере 39 долларов США.

Для получения конкретных инструкций следуйте пошаговому руководству Sprintax. Пожалуйста, свяжитесь с ISSO, если вы не получили код скидки 2020 Sprintax BU по электронной почте.

Резиденты

(для целей налогообложения) облагаются налогом в США на свой доход по всему миру и обычно заполняют форму 1040-EZ или 1040 и необходимые формы расписания. Примеры резидента для целей налогообложения:

  • студентов F и J (и членов их семей), которые больше не квалифицируются как «освобожденные лица», поскольку они физически присутствовали в U.S. более пяти налоговых лет
  • стипендиатов J (и членов их семей), которые больше не квалифицируются как «освобожденные от налогообложения лица», поскольку они физически присутствовали в США более двух из каждых шести налоговых лет
  • Иностранные граждане любой другой иммиграционной классификации (H-1), которые физически находятся в США в течение 183 дней или более в течение любого трехлетнего периода

Если Sprintax определяет, что вы являетесь резидентом для целей налогообложения, вам нужно будет использовать некоторые дополнительные ресурсы вместо Sprintax для заполнения и подачи декларации, выделенной в Часто задаваемых вопросах по налогам

Иностранцы с двойным статусом являются нерезидентами для целей налогообложения в течение части года и резидентами для целей налогообложения в течение остальной части года.Изменение иммиграционного статуса может повлиять на статус резидента человека, изменив его с нерезидента (для налоговых целей) на резидента (для налоговых целей) в середине года.

Если Sprintax определит, что вы являетесь двойным резидентом для целей налогообложения, вам нужно будет использовать некоторые дополнительные ресурсы вместо Sprintax для заполнения и подачи декларации, выделенной в Часто задаваемых вопросах по налогам

Дополнительная информация

Если вы работали в США и получали налогооблагаемую компенсацию за трудоустройство, у вас должен быть номер социального страхования (SSN) для целей налоговой отчетности.Если вам когда-либо ранее присваивался SSN, вы можете использовать тот же номер для подачи налоговых форм. Пожалуйста, обратитесь к веб-странице ISSO, чтобы узнать, как подать заявку на получение номера социального страхования.

Если вы получали облагаемые налогом стипендии или стипендии, которые не считаются компенсацией за трудоустройство, и вы не имеете права подавать заявление на получение SSN, вам необходимо будет подать заявление на получение индивидуального налогового идентификационного номера (ITIN). Если у вас есть ранее назначенный ITIN, вы должны использовать тот же ITIN для подачи налоговых форм.Если вы подаете налоговую декларацию впервые и в вашем случае потребуется ITIN, Sprintax поможет вам подготовить заявление W-7 для получения индивидуального идентификационного номера налогоплательщика IRS в дополнение к любым другим обязательным налоговым формам, чтобы вы могли подайте заявку на получение ITIN и одновременно подайте налоговую декларацию. После того, как вы подготовите W-7, вам нужно будет подготовить документы, подтверждающие ваш «иностранный статус» и «личность», как того требуют инструкции W-7.

Если вы не получали никакого дохода, не получали никаких налогооблагаемых стипендий или стипендий, и вам требуется только заполнить форму IRS 8843, то ни SSN, ни ITIN не требуется.

Собрать необходимые документы

Если вы заработали или получили доход в США, вам необходимо собрать официальную документацию из различных источников для заполнения налоговых форм. Источники дохода в США могут включать трудоустройство на территории кампуса, стипендии, стипендии, стипендии для выпускников, стипендии, практическое или академическое обучение, а также любую полученную компенсацию за труд. «Доход» не ограничивается заработной платой, выплачиваемой физическому лицу наличными, но также включает ту часть стипендии, стипендии или помощника, которая применяется к расходам на жилье и питание.Некоторыми примерами этой официальной документации являются форма W-2 от вашего работодателя, форма 1042-S из Бостонского университета и / или другого учебного заведения, в котором вы учились в данный год, форма 1099 из вашего банка или любые другие формы, показывающие доход.

Форма W-2

Если вы получали налогооблагаемый доход в течение определенного года от Бостонского университета, вы должны были уже получить форму W-2 от BU и / или любого другого работодателя в США, в которой указана заработанная вами заработная плата и удержанные налоги. Если у вас есть какие-либо вопросы относительно вашей формы W-2 от BU, пожалуйста, свяжитесь с отделом расчета заработной платы BU по телефону 617-353-2270.

Форма 1042-S

Если вы студент или ученый, получивший стипендию или стипендию от BU, или подаете заявление о заключении налогового соглашения в конкретном году, вы должны получить форму 1042-S в середине марта из отдела расчета заработной платы BU с указанием уплаченная сумма. Вы не сможете приступить к заполнению налоговых форм до тех пор, пока не получите форму 1042-S. Если у вас есть какие-либо вопросы относительно вашей формы 1042-S, пожалуйста, свяжитесь с отделом расчета заработной платы BU по телефону 617-353-2270.

Часто задаваемые вопросы по налогам и дополнительные ресурсы

Читайте дальше, чтобы узнать больше.

Налог на заработную плату (работодатели) | Услуги