Проверить ИП: по ИНН, по фамилии
Все чаще в ходе проверок инспекторы задают вопросы по поводу выбора контрагентов. Связь с сомнительной фирмой или ИП может оказаться прямой или косвенной, через других поставщиков и покупателей. Единственный способ отбиться от претензий – доказать свою должную осмотрительность. Читайте, как проверить ИП по ИНН, фамилии или ОГРНИП.
Содержание:
Четкое соблюдение законодательства и абсолютная прозрачность бизнеса сегодня не гарантируют отсутствие претензий проверяющих. Все чаще налоговики проверяют не только саму компанию, но и ее контрагентов. Если в числе ваших поставщиков или покупателей окажется неблагонадежная фирма или предприниматель, претензии предъявят вам.
При этом проверяют не только прямые связи, то есть ваших непосредственных контрагентов. Инспекторы отслеживают цепочки сделок, и если находят однодневку, ответственность ложится на добросовестные компании.
Единственный шанс отбиться от претензий проверяющих – доказать собственную должную осмотрительность в выборе контрагентов. Проверить ИП можно по ИНН, ОГРНИП или фамилии. Мы расскажем, как это сделать быстро и надежно.
Зачем проверять ИП на существование
Есть, по меньшей мере, две причины, чтобы проверять контрагентов. Причем речь идет не только о контрагентах-компаниях, но и предпринимателях.
Во-первых, чтобы избежать претензий со стороны проверяющих. Даже если ваша компания добросовестно выполняет все требования законодательства, вы не застрахованы от претензий налоговиков. В случае проверки инспекторам понадобятся доказательства того, что вы проявляете должную осмотрительность при выборе контрагентов.
Если инспекторы докажут, что вы не проверили ИП, вам могут снять вычеты по НДС и все затраты по сделке. Этим дело не ограничится, ведь вам придется оплатить пеню и штраф. Поэтому нужно проверять каждого контрагента перед заключением сделки, если не планируете доказывать свою правоту в суде.
Во-вторых, проверка добросовестности контрагента позволит снизить риски неплатежей, непоставки товаров, невыполнения работ или неоказания услуг. Недобросовестный контрагент может продать товары или выполнить работы ненадлежащего качества, или совсем отказаться от выполнения договорных обязательств. Проверка контрагента – это стандартная мера обеспечения экономической безопасности вашего бизнеса.
Как проверить регистрацию ИП по ИНН или фамилии
Приказ ФНС №ММ-3-06/333@ от 30.05.2007г. перечисляет критерии для проверки благонадежности контрагента. На этот документ следует ориентироваться тем, кто желает самостоятельно собирать доказательства благонадежности поставщиков и покупателей.
Чтобы доказать должную осмотрительность соберите досье на контрагента. Сначала запросите копии следующих документов:
- Свидетельство о государственной регистрации и постановке на учет в налоговой инспекции,
- Выписка из ЕГРИП,
- Налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль за последние три года, если ИП применяет общий режим налогообложения. Если предприниматель применяет спецрежим, то запросите соответствующие декларации,
- Справка ИФНС о состоянии расчетов с бюджетом,
- Сведения об открытых расчетных счетах.
Это необходимый минимум документов, могут понадобиться и другие. Например, если деятельность контрагента подлежит лицензированию, то нужно попросить копию лицензии (Письмо ФНС России от 11.02.2010 N 3-7-07/84, Постановления ФАС ВСО от 25.03.2010 по делу N А19-15776/09, от 08.10.2009 по делу N А33-17712/08).
Затем посетите официальный сайт ФНС России:
- Сервис «Проверь себя и контрагента»,
- Реестр дисквалифицированных лиц,
- Реестр адресов массовой регистрации,
- Реестр массовых учредителей или руководителей,
- Реестр лиц, отказавшихся от участия в управлении организацией.
Затем проверьте бизнессмена по картотеке арбитражных дел и базе Федеральной службы судебных приставов.
Важный критерий благонадежности – деловая репутация предпринимателя (Постановление Президиума ВАС РФ от 25.05.2010 N 15658/09). Проверить ее можно в открытых источниках: СМИ, интернете, отзывы клиентов, работников и контрагентов.
Как проверить контрагента ИП на добросовестность
Выше мы показали, что проверка благонадежности контрагента – важная, но трудоемкая задача. Облегчить ее выполнение призван наш электронный сервис «Проверка контрагентов». Доступ на сайте абсолютно бесплатный в течение 24 часов. Без каких-либо ограничений вы сможете проверить любое количество своих поставщиков и покупателей, в том числе наличие, готовность и статус ИП.
Проверить ИП по ИНН или фамилии бесплатно
В поисковой строке можно указать ИНН, ОГРНИП или фамилию коммерсанта:
Сервис сразу выдаст заключение о благонадежности бизнессмена:
Ниже вы сможете увидеть подробную информацию:
- Гражданство коммерсанта,
- Когда и кем открыто ИП (регистрирующий орган),
- Основной и дополнительные виды деятельности,
- Регистрация ИП в ПФР.
Также вы можете скачать отчеты о проверке предпринимателя по 27 государственным реестрам и открытым источникам: полное досье проверки на наличие признаков однодневки и отчет о наличии признаков добросовестности.
Советы бухгалтера и юриста помогут снизить неналоговые риски работы с коммерсантом:
На закладке «Лицензии» вы сможете просмотреть полный список лицензий, полученных предпринимателем. Это особенно важно, если деятельность ИП подлежит лицензированию.
На закладке «Связи» можно просмотреть список компаний, в которых проверяемый коммерсант является руководителем или собственником.
На закладке «Проверки», посмотрите, не приостановлена ли деятельность или нет ли у ИП штрафов по результатам проверок.
Сервис позволяет проверить ИП на судебные иски. Если коммерсант участвовал в арбитражных делах в качестве истца, ответчика или третьей стороны, информация будет размещена на закладке «Арбитраж».
www.rnk.ru
Проверка контрагента на добросовестность: обезопасьте свой бизнес
Здравствуйте, уважаемые читатели! Если вы занимаетесь предпринимательской деятельностью, то знаете, чем чревато сотрудничество с неблагонадёжными контрагентами. «Партнёр», на словах обещающий одно, может в самый неподходящий момент пропасть, не выполнив принятых на себе обязательств. В итоге вы теряете не только деньги, но и драгоценное время.
При работе с поставщиком, подрядчиком или клиентом, являющимся юрлицом, вы должны оценить все возможные риски, чтобы обезопасить себя от потерь. Вот почему проверка контрагентов на добросовестность имеет большое значение. В этой статье поговорим о том, как провести полную и достоверную проверку любой организации или ИП, с которыми вы планируете заключать договор.
Как проверить контрагента?
Процесс проверки состоит из нескольких мероприятий:
- Запрос документации, подтверждающей регистрацию компании и наличие соответствующих лицензий и сертификатов.
- Проверка юридического адреса фирмы.
- Изучение репутации фирмы. Посмотрите сайт компании: если он указан, то должен быть рабочим. Наличие позитивных отзывов клиентов в Интернете является дополнительным свидетельством добросовестности.
- Использование специальных платных и бесплатных ресурсов по изучению благонадёжности контрагентов.
Список документов, которые необходимо изучить прежде, чем подписывать договор с контрагентом, следующий:
- Выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ — её можно запросить абсолютно бесплатно на официальном сайте Федеральной налоговой службы (о том, как это сделать, рассказано ЗДЕСЬ).
- Свидетельство о государственной регистрации и ИНН. Обратите внимание на то, как давно зарегистрирована фирма. Обычно фирмы-однодневки существуют недолго.
- Учредительные документы — Устав.
- Подтверждение полномочий представителя контрагента (доверенность, приказ о назначении директора).
Использование проверочных сервисов
Процесс проверки можно значительно упростить и ускорить, если использовать специальные сервисы. Простота доступа, скорость получения сведений о контрагенте и достоверность информации обеспечивают онлайн сервисам большую популярность.
Они делятся на два типа: бесплатные и платные.
Первые предоставляют базовые сведения о контрагенте. Но порой и этой информации бывает достаточно, чтобы понять: что-то тут не так… Самым востребованным бесплатным ресурсом для проверки контрагентов является официальный сайт ФНС, расположенный по адресу nalog.ru.
Какой функционал есть на этом ресурсе?
- Сервис «Риски для бизнеса», с помощью которого в течение пары минут можно получить основную информацию о юридическом лице, индивидуальном предпринимателе или КФХ.
- Проверка ИНН через сервисы «Действительные ИНН» и «Недействительные ИНН».
- Проверка действительности Свидетельства ОГРН с помощью сервиса «Недействительные свидетельства».
Платные ресурсы позволяют получить более расширенную информацию, к которой относятся: все упоминания о разбирательствах в судах, наличие лицензий, история участия в госзакупках, результаты плановых ревизий, дополнительная контактная информация, все упоминания в сети Интернет, наличие исполнительных производств, наличие сданных деклараций в налоговые органы и т.д.
Без такого расширенного функционала не обойтись тем компаниям, которые периодически заключают сделки на крупные суммы. Лучше заранее всё досконально проверить, ведь работа с ненадёжным контрагентом может привести к большим финансовым потерям.
Какой платный сервис использовать для проверки?
Платных ресурсов и программ, предоставляющих максимально полные сведения о любой фирме или ИП, существует несколько. Самые известные из них:
- СПАРК.
- Прима-Информ.
- СБиС Всё о компаниях.
- Контур.Фокус.
Небольшой обзор некоторых программ вы можете увидеть ЗДЕСЬ.
Каждый из них имеет свои плюсы и минусы. Поэтому если вы решили пользоваться каким-то из них, то предварительно изучите, подходит ли функционал выбранного сервиса под ваши нужды. В принципе, использовать можно любую из перечисленных программ — основная разница будет в стоимости и удобстве интерфейса.
Если бы мне пришлось выбирать, то я, скорее всего, остановился бы на Фокусе. Я уже пользуюсь несколькими сервисами Контура и вполне доволен интерфейсом, скоростью работы и предоставляемым функционалом. Всё устроено на достаточно высоком уровне. Более подробно о о возможностях Фокуса вы можете прочитать на официальной странице сервиса — это ТУТ.
Кстати, если у вас есть опыт использования какого-либо продукта для проверки контрагентов, расскажите, пожалуйста, об этом в комментариях. Что понравилось, а что хотели бы улучшить?
Мошенники и недобросовестные компании есть, наверное, в каждой сфере деятельности. Они появляются потому, что многие предприниматели и организации не проверяют контрагентов перед заключением договора, доверяя им целиком и полностью. Доверие — это хорошо, но проверка никогда не помешает. Ведь если ваш бизнес будет работать без потрясений, то он сможет принести больше пользы тем, на кого направлен.
А вы как считаете?
Своё мнение и пожелания оставляйте, пожалуйста, в комментариях к этой статье. Желаю вам удачи!
С уважением, Сергей Чесноков
on-www.ru
Как проверить добросовестность контрагента
Разбираем, как быстро и эффективно проверить добросовестность контрагента из открытых источников: выписка из ЕГРЮЛ – на что обратить внимание, проверка компании на банкротство, проверка директоров и учредителей. Как это правильно провести на практике.
Это поможет вашей компании избежать впоследствии таких негативных последствий, как дебиторская задолженность, неисполнении обязательств по договорам, отказ налоговой службы в возмещении НДС. Итак, что нужно сделать для проверки контрагента?
Проверить юридическое лицо по выписке из ЕГРЮЛ
Выписка из ЕГРЮЛ – это «паспорт» юридического лица. В ней указаны все основные сведения – наименование, организационно-правовая форма (ООО, АО, ПАО и др.), место нахождения (юридический адрес), ИНН, ОГРН, дата создания юридического лица, ФИО руководителя, учредителей, размер уставного капитала, сведения о филиалах, виды деятельности, сведения о выданных лицензиях, статус организации – действующее, исключенное из ЕГРЮЛ, в стадии ликвидации и т.п. Выписка из ЕГРЮЛ доступна онлайн на сайте nalog.ru.
На что стоит обратить внимание?
Нужно сверить те данные, которые сообщил о себе контрагент в письме, договоре, счете, учредительных документах с указанными в ЕГРЮЛ: ИНН, ОГРН, название полное и сокращенно, ФИО руководителя, не исключено ли юридическое лицо из ЕГРЮЛ и не находится ли оно в стадии ликвидации. Если контрагент намеренно предоставил недостоверные сведения, следует отнестись к этому крайне осторожно.
На том же сайте nalog.ru можно проверить адрес юридического лица – не является ли он «адресом массовой регистрации». Если адрес является «массовым», к этому факту стоит отнестись критически, если потенциальный контрагент, например, является производственной фирмой и по логике должен иметь собственные помещения? производственную базу и индивидуальный юридический адрес. Если же это, например, маркетинговое агентство, то тут нет ничего странного: фирма оказывает услуги, ее сотрудники могут находиться где угодно.
Еще на сайте ФНС можно проверить, не входит ли адрес контрагента в список юридических лиц, с которыми нет связи по месту нахождения (юридическому адресу). Проще говоря, такое юридическое лицо никогда не получит от вас официальных писем, уведомлений и т.п., что ставит под сомнение его добросовестность.
Обратите внимание и на дату создания компании. Конечно, больше доверия вызывают те компании, которые существуют несколько лет, а не пару месяцев.
Обязательно ознакомьтесь с видами деятельности организации по кодам ОКВЭД. Если контрагент покупает у вас пищевые продукты, а ОКВЭД у него указан «строительство жилых и нежилых зданий», то либо контрагент забыл уведомить налоговый орган о смене кодов ОКВЭД, либо имеет признаки недобросовестности.
Проверка на банкротство, по судебной базе и базе судебных приставов
Процедура банкротства в отношении контрагента — явный признак того, что он не способен исполнить свои обязательства. Сведения о банкротстве можно получить сразу из трех источников: на сайте газеты «Коммерсант» www.kommersant.ru/bankruptcy, в базе арбитражных дел www.kad.arbitr.ru, а также в выписке из ЕГРЮЛ.
В базе арбитражных дел можно посмотреть судебную историю контрагента: кто и по какому поводу предъявлял иски к контрагенту, с кем юридическое лицо судилось по своей инициативе. Загляните и на сайт службы судебных приставов (ФССП) fssprus.ru, есть ли там исполнительное производство в отношении контрагента, на какую сумму. Если к контрагенту имеются иски об исполнении обязательств, о взыскании долгов, то есть вероятность, что и вашей компании непросто будет заставить контрагента исполнить обязательства.
Проверка директора и учредителей
Даже если директор компании и ее учредители знакомы вам лично, стоит проверить сведения о них по следующим критериям: не является ли директор или учредитель «массовым» (числится в нескольких юрлицах), не входит ли директор в список дисквалифицированных лиц (это значит, что за нарушения законодательства его лишили права занимать управленческие должности), не числится ли за директором и учредителями личных крупных долгов.
Эти сведения также можно получить на сайте ФНС и ФССП. По базе арбитража можно проверить директора и учредителей на предмет того, не были ли они связаны с юридическими лицами, доведенными до банкротства.
Если вы видите, например, что директор фирмы возглавляет еще пару десятков компаний, или возглавлял другие компании, доведенные до банкротства в период его управления, подумайте, стоит ли с такой компанией сотрудничать.
Резюмируя вышесказанное, добавим, что все признаки недобросовестности контрагента следует оценивать индивидуально и в совокупности, наряду с его деловой репутацией, отзывами других контрагентов, предоставленными гарантиями по сделкам и т.п. Так, если вы заключаете договор с компанией, входящей в холдинговую структуру, то неудивительно, если ее директор возглавляет еще десяток организаций.
Также и наличие судебного иска, предъявленного к компании, еще не говорит однозначно о ее недобросовестности. Тут имеет смысл обратить внимание на уже вступившие в силу решения суда, на количество судебных дел и суть исков. К «свежим» фирмам следует настороженно отнестись в случае, например, крупного заказа: если вы строите бизнес-центр, тут нужна строительная фирма с историей, а не только что получившая лицензии и начинающая свою деятельность. Если же закупаете канцтовары на небольшую сумму, то вряд ли стоит тратить много времени на поиск контрагента, 20 лет продающего эту продукцию.
В любом случае, даже если вы не на 100% уверены в своем контрагенте, предварительная оценка зон риска поможет вам своевременно воспрепятствовать недобросовестным действиям контрагента.
pravo-rosta.ru
Проверка контрагента на добросовестность: возможности, сервисы онлайн
Добросовестным признается плательщик налогов и сборов, который не имеет намерений скрыть доход или его часть от налогообложения. Проверять контрагентов необходимо для того, чтобы обеспечить своей организации от претензий контролирующих органов.
Деятельность налоговых органов направлена на результативность осуществления контрольных мероприятий в связи, с чем они ужесточают надзор за проводимыми между предприятиями сделками и взаиморасчетами. Решение о проведении налоговой проверки выносится в отношении организаций, имеющих сделки с фирмами-однодневками.
Что такое недобросовестность контрагента
Юридическое лицо, получающее необоснованную налоговую выгоду путем занижения налоговой базы с помощью сомнительных сделок, является кандидатом на проведение контроля. Налоговая инспекция отслеживает фиктивные сделки по наличию в цепочке множества посредников, среди которых есть организации с рядом характерных признаков. Фирма считается недобросовестной, если она:
не осуществляет предпринимательскую деятельность;
не сдает отчетность либо сдает с нулевыми показателями;
находится по адресу массовой регистрации;
не обладает фактическим суверенитетом;
не обеспечивает нахождение администрации по юридическому адресу.
Налоговые последствия
Для того чтобы обезопасить себя от разного рода разногласий с контролирующим государственным органом необходимо проявлять должную осмотрительность в выборе партнеров. В налоговом законодательстве предусмотрена презумпция невиновности налогоплательщика, и обязанность по доказыванию своей позиции лежит на налоговом органе. Однако, судебная практика складывается как в пользу плательщика налогов и иных обязательных платежей, так и в пользу инспекций ФНС.
Поводом для признания расходов и вычетов по косвенным налогам необоснованными не служит неосмотрительность налогоплательщика, а является наличие хозяйственных связей с недобросовестным партнером.
Если орган ФНС докажет, что документы по операциям с таким контрагентом фиктивные, то придется заплатить доначисленный налог, пени за просрочку и штрафы за допущенное нарушение.
Как и где можно проверить контрагента
Самый простой способ запросить у контрагента документы подтверждающие постановку на учет в качестве налогоплательщика и раскрываемые показатели бухгалтерской отчетности. Неплохим доказательством осмотрительности будет запрос у потенциального партнера выписки из ЕГРЮЛ, справки об отсутствии задолженности перед бюджетом, лицензий и разрешений, если его деятельность подлежит лицензированию.
Сервисы ФНС на данный момент открыли доступ к данным, содержащимся в базе государственного реестра. Проверить добросовестность поставщика можно на сайте налоговой или через запрос выписки по телекоммуникационным каналам связи.
Получить актуальную информацию о том, в каких судебных разбирательствах участвует фирма, можно на сайте ВАС РФ, посмотрев картотеку арбитражных дел.
Для получения сведений об открытых исполнительных производствах в отношении юридического лица обращаются к базе данных федеральной службы судебных приставов, размещенной у нее на сайте.
Наличие лицензии у организации подтверждается данными с сайтов органов, выдающих лицензии.
Проявлением осторожности также будет являться переписка с поставщиком, получение на него рекомендаций, проверка его адреса регистрации на массовость.
Важным моментом при выборе партнера-поставщика является его проверка. На рынке представлено множество онлайн-сервисов для определения добросовестности контрагентов, но ни один из них не дает абсолютно правильной оценки, поэтому необходимо объединить несколько этапов и способов, разработать и утвердить методику – этот документ будет неоспоримым доказательством в суде проявления должной осмотрительности.
helpacc.ru