Сдача квартиры в аренду на 11 месяцев — налоги платятся или нет
Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.
Сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов, насколько легальна данная процедура или как правильно поступить в данной ситуации — важные аспекты, которые интересуют многих собственников.
Особенности арендного законодательства
Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.
- Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
- Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
- Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.
Следует помнить, что в случае, когда владелец квартиры зарегистрировал своё жилье и платит регулярно налоговый минимум, то во время сложностей он защищается юристом. Арендатор имеет полное право обратиться в суд, если жилец не выполняет правила договора.
Договор аренды квартиры – это важный документ, который следует составлять с юристом, чтобы были учтены все тонкости и нюансы.
Сдача квартиры в аренду без оплаты налогов
Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.
- Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
- Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.
Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.
Нужно ли платить налог на сдачу квартиры? Согласно законодательству, да, но можно обойти данный нюанс, зная все тонкости и особенности составления договора.
Рекомендуем ознакомиться:
Соглашение найма должно включать следующие пункты:- дата составления документа;
- общие данные физических лиц, составляющих договор;
- длительность времени, на которое сдаётся квартира;
- сумма сдаваемой жилой площади, особенности оплаты;
- основные права сторон, обязательства;
- в случае надобности опись имущества;
- возможные штрафы при неисполнении всех пунктов;
- какие-либо изменения суммы оплаты.
Оформить сдачу жилья в аренду и избежать налога возможно, если грамотно составить договор, тщательно продумать все пункты.
Возможные способы составления легального договора
Надо ли уплатить налог на сдачу жилья? В законодательстве прописано, что имеется определённая налоговая ставка, которую можно легально обойти, зная свои права.
Следует учитывать такие пункты при составлении договора:- Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
- Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
- Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
- Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.
Сдавать квартиру на короткий срок — это легальный способ, по которому налоги не платим, этот пункт прописан законодательством.
Особенности составления соглашения для сдачи жилья
Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.
Лучше выбрать полную страховку, она включает:- ответственность жильца;
- сохранность имущества;
- целостность внутренней отделки;
- дорогостоящей мебели.
Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций. При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом. Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.
Налоговой инстанции сложно предъявлять претензии к правильно составленному документу, поэтому этим можно обезопасить весь период сделки.
На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания. С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы. Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.
Если арендаторы сдали жилье через риелторскую контору, то можно быть уверенными в легальности процедуры.
Рекомендуем ознакомиться:
Сдача квартиры без оплаты налогов
Уклонение от налоговых обязательств позволяет не уплачивать определённые суммы в государственную казну, но это не позволяет устранить ответственность.
Законодательством предусмотрено наказание для физических и юридических лиц, которые уклоняются от уплаты налогов, а именно:- Невыплата налогов карается законом. Стоимость такого штрафа достигает 20% от основного долга, а также могут быть насчитаны дополнительные проценты за время просрочки. Если скрывать истинные доходы от правосудия, то могут быть насчитаны дополнительные выплаты в зависимости от дохода.
- Сдавать жилье в аренду – это предпринимательская деятельность, которая в случае невыплаты налога является незаконной. Согласно с данной статьёй владельцу квартиры следует заплатить денежный штраф, а также отработать часы на исправительной работе.
- Налоговая ответственность – это обязательства каждого гражданина. Если не платить положенные минимумы, то данный факт автоматически считается уклонением от обязательств. Если гражданин скрывает истинные доходы или в декларации указывает ложные сведения, такое решение также является наказуемым. Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.
Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.
Подведение итогов
Платить ли налоги или уклоняться от них — это выбор каждого, но стоит помнить, что существуют легальные пути, которые помогут обойти неприятности стороной.
Большинство граждан, которые сдают жильё, даже не подразумевают о возможной ответственности. Поэтому именно юридическая неграмотность приводит к штрафным санкциям.
Для того чтобы максимально обезопасить себя, а также сделать всё правильно, нужно проконсультироваться со специалистом. Чтобы правильно провести сделку, нужно оформить договор на 11 месяцев, который потом можно продлить в случае необходимости. Такой подход позволит сделать всё правильно.
Доходы от сдачи в аренду помещений достаточно сложно просчитать, поэтому данная сторона является достаточно проблематичной для государства.
На сегодняшний день данный вид бизнеса имеет большой спрос, что может быть хорошим источником дохода. Для избегания многих острых углов следует внимательно заключать договоры с учётом всех требований и возможных нюансов.
Следует помнить простые пункты:- годовая ставка для физического лица составляет 13%;
- при наличии патента – 6%;
- договор лучше составлять чуть менее чем на один год.
Дополнительные правила каждому желающему могут подсказать в юридической консультации. Правильно составленный договор – это уже залог легальности сделки.
zhiloepravo.com
порядок уплаты, можно ли не платить
Здравствуйте! В этой статье расскажем о налоге на аренду квартиры.
Сегодня вы узнаете:
- Нужно ли платить налог на сдачу квартиры в аренду;
- Как подается декларации об оплате;
- Можно ли избежать уплаты налога;
- Какие санкции следуют за нарушение сроков уплаты.
В соответствии с законодательством РФ, если вы получаете доход от сдачи жилья в аренду, обязаны уплачивать налоги. Как это происходит, в какие сроки и в каком размере, поговорим сегодня.
Как сдать квартиру правильно: 2 способа
Практически все знают, что сдавать жилье можно двумя способами: в официальном порядке либо неофициальном. При использовании первого способа заключается договор, обладающий юридической силой, с зафиксированными правами и обязанностями как собственника жилья, так и квартиросъемщика.
Если одна из сторон нарушит какой-либо пункт договора, вторая может смело подавать в суд и взыскивать компенсацию. Но при выборе такого варианта придется заплатить налог.
Если же люди выбирают второй вариант, то никакого договора заключено не будет. В данном случае ни собственника, ни квартиросъемщика закон не защищает, а если будет выявлено, что укрывается доход, возникнут проблемы еще и с налоговой.
Чтобы продолжать разговор о видах налогов, которые нужно будет уплатить, определимся, что рассматриваем такой вариант аренды, при котором происходит заключение договора, то есть официальный порядок.
Системы налогообложения
- УСН – если ИП работает на упрощенке;
- НДФЛ – если арендодатель является физлицом;
- Патентная – если ИП использует ПСН.
Налоги при сдаче квартиры физическим лицом
Ели вы не проходили регистрацию как индивидуальный предприниматель, значит обязаны уплатить государству НДФЛ в размере
kakzarabativat.ru
Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов: чем грозит неуплата
Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов. Чем грозит такой вариант действий и возможен ли он? Человек может сдавать квартиру по своему усмотрению, но только с соблюдением условий такого соглашения, как договор найма и, конечно, условий при налогообложении в случае с арендой жилья. Что будет, если не платить налог? Доказать тот факт, что нарушения были, будет непросто для налоговых органов, но полагать, что сведения останутся сокрыты также не следует. За уклонение от налогов всегда предусматривается наказание. Именно поэтому на практике всё же были выведены ситуации, когда происходит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов. Собственник должен понимать, как избежать мер ответственности, какой штраф может быть на него возложен и куда жаловаться в случае несправедливого решения.
Аренда и налоги
Такой вид отношений, как аренда, представляет собой вариант передачи жилья в пользование лицу на определённых договором условиях. За такое использование, конечно, подразумевается плата со стороны арендатора, а соответственно, действует главное требования о том, что нужно платить налоги, так как сдача жилья в аренду сопровождается получением некоторого дохода. При этом налоги не являются заботой квартирантов, это обязанность владельца квартиры.
Какой срок найма определяется? Договор заключается обычно на определённый сторонами период. Точный срок аренды не установлен законом, он никак не ограничивает свободу субъектов в этой части отношений, единственное пояснение, которое можно найти, что если стороны не договорились по срокам, то соглашение будет иметь неопределённый период действия. Это также будет относиться и к уплате налогов, которая должна осуществляться, пока действует подписанный договор.
Сдачу квартиры в аренду всегда нужно сопровождать дополнительными действиями. В первую очередь важно оформить договор, который требует соблюдения формы. Соглашение имеет только письменный вид. Кроме того, когда речь идёт о найме квартиры, то собственник также должен зарегистрировать договор, так как без данного действия он действителен не будет. Чтобы понимать, как составить договор, соответственно, как правильно сдавать жильё, достаточно обратиться к Гражданскому кодексу РФ, где сказано, что главное указать существенные условия, а именно предмет соглашения. Остальные условия устанавливаются сторонами.
Договор найма подразумевает получение дохода. Собственник не может освобождаться от уплаты налога в рассматриваемых гражданских отношениях.
Как правильно сдать квартиру? Соблюсти все указанные выше требования. И налогообложение играет важную роль. Если имеется соглашение, то осуществлять наём и не платить налог нельзя. Кроме того, следует обращать внимание на случаи, когда сосед сдаёт свою квартиру. Если соседи сдают квартиру и не платят налоги, то следует определиться с тем, куда жаловаться, ведь за подобные нарушения предусматривается ответственность, а именно штраф и даже лишение свободы.
Отдельно следует сказать и о том, какие режимы могут предусматриваться в случае, когда квартира сдаётся, а налог должен быть оплачен:
- общий порядок, когда у собственников, оформивших доход от аренды, как официальный, взимается налог в зависимости от того, какую сумму они получают, так как именно за счёт неё происходит формирование налоговой базы;
- упрощённый порядок, когда за основу берётся только налоговая база, а доходы учитываться не будут.
При этом ни один из предложенных вариантов не может полностью освободить от обязанности уплачивать налоги за сдаваемые жилые помещения.
Рекомендуем ознакомиться:
Говоря о том, кто должен платить налог при аренде, следует отметить, что сюда входит каждый собственник объекта, неважно, физическое это лицо или же какая-то организация. Главное правило, собственник должен быть зарегистрирован в данном статусе. Нередко владельцы задают вопрос, как сдать квартиру в аренду и не платить налог за сдачу квартиры? Условно такие способы есть. Однако чтобы не платить налог в процессе сдачи квартиры в аренду, нужно знать, куда обратиться и иметь на то веские причины, которые объяснят невыплату платежей по налогам.
В любой ситуации, когда собственник убеждён, что его право как-то ограничивается, он может обратиться в вышестоящие органы, оформив своё обращение в жалобу.
Варианты уплаты налогов
Как не платить налог? Передача в наём квартиры без уплаты налогов интересует не одного владельца, однако, чаще всего это незаконные действия, которые приводят к негативным последствиям. Без налогов получать доход нельзя, особенно если было его официальное оформление, и подписывался договор. Однако не всегда владельцы стремятся избежать налогов. Более того, закон предлагает немало вариантов, которые собственник применяет, уплачивая налоги, и при этом экономит денежные средства, даже если квартира сдавалась долгое время.
Срок обязанности по выплате налогов начинает течь со сдачи жилья и, соответственно, подписания съёмщиком договора найма квартиры.
При составлении договора аренды квартиры устанавливается только сколько должно заплатить арендующее лицо, условия о налоговых обязательствах не предусматриваются, они регламентируются отдельно. Можно ли арендовать жильё без соглашения? На практике такое встречается чаще всего, что не предусматривает налогов за сдачу жилья. Однако насколько это безопасно для участников отношений? Ведь когда нет соглашения, сложно сказать, куда жаловаться при сдаче в аренду квартиры без официальной документации, так как никаких прав для защиты фактически не существует. Поэтому всегда при сдаче квартиры в аренду должен быть договор.
На сегодняшний день существует несколько вариантов, которые помогут заплатить налог за рассматриваемый вид отношений. Выбирается конкретный метод людьми, то есть участниками отношений, которые должны подготовить для этого необходимые бумаги и обратиться в соответствующие органы власти.
К вариантам уплаты налогов относят следующее:- Уплата налогов гражданами. В процессе сдачи в аренду квартиры владельцы всегда перечисляют полный размер платежа, который будет высчитываться в таком порядке, в каком предусматривает налоговый закон, то есть в зависимости от размера дохода.
- Уплата налогов организациями. Наличие соглашения обязательно, в то время как граждане могут избежать договора, регулярно подавая декларацию о доходах. Любое юридическое лицо сообщает о размере как прибыли, так и неуплаченного налога, если таковой имеется, иначе будет привлечено к ответственности. Исчисляется сумма платежа от размера прибыли организации.
- Уплата налогов в упрощённом порядке. Данная система предусмотрена для индивидуальных предпринимателей, а также организаций, которые должны обратиться в налоговый орган с заявлением на применение к ним такого режима. Рассматриваемый порядок устанавливает заниженную ставку в шесть процентов. Плюс допускаются авансовые платежи, вносимые каждый квартал.
Избежать налоговых платежей можно при отсутствии соглашения или же в случае непроведения его регистрации, что по закону признаётся нарушением.
Полученный от аренды доход как гражданами, так и организациями должен быть внесён в декларацию, подача которой является обязанностью каждого субъекта отношений даже в случае применения упрощённой системы.
Способы освобождения от обязательства
Рекомендуем ознакомиться:
Передавать в аренду квартиру и не платить налоги является целью многих лиц, занимающихся сдачей жилья. Особенно часто эта проблема касается граждан, которые попросту не заключают договоры, а если и делают это, то забывают об обязательной процедуре его регистрации. Такой вариант, безусловно, даёт возможность освободиться от обязательств налогового характера, но при этом может создать и проблемы.
Уклонение от уплаты налогов как для граждан, так и для организаций признаётся правонарушением и предполагает привлечение этих лиц к ответственности, в том числе уголовной.[/attention]
На сегодняшний день существуют определённые способы, позволяющие избежать налогообложения. Однако не все они законны. Именно поэтому такие способы были разделены на две группы: легальные и нелегальные. В первую очередь следует сказать о том, как, не нарушая закон, не платить налоги.
Предполагаются следующие варианты действий:- Заключение соглашения на срок, который не превышает одиннадцати месяцев, он максимальный для того, чтобы избежать налогов. Более длительный период приведёт к налоговым обязательствам.
- Соглашение о безвозмездном пользовании. Собственник передаст квартиру без оплаты её пользования, но по факту будет получать доход.
- Уничтожение соглашения и заключение нового в период подачи деклараций, а именно с января по апрель.
- Отсутствие договора. Чаще такой вариант подходит для граждан, которые сдают свои квартиры. Но это создаёт множество рисков.
Оптимальным вариантом является заключение соглашение на срок одиннадцать месяцев, признать данные действия незаконным возможности не будет.
Вторая группа, это нелегальные способы, которые прямо или косвенно будут определяться, как нарушение закона.
- Сокрытие факта сдачи жилья. Никто не контролирует данный процесс, более того, инспектор из налоговой службы не нагрянет с проверкой и не выпишет штраф на месте.
- Отрицание факта получения дохода. Если даже квартира сдаётся, то доказать то, что лицо получает какую-то прибыль с этого, причём ежемесячно, нельзя.
Данный перечень способов признаётся нелегальным потому, что по факту может расцениваться, как акт мошенничества. Однако в большинстве случаев в силу слаборазвитого правового сознания граждане просто не задумываются над тем, что о своих доходах необходимо сообщать в налоговую службу и платить с них налоги. Кроме того, за злостное уклонение от обязательств будет привлечение к уголовной ответственности, а также назначение наказания вплоть до лишения свободы.
Таким образом, избежать обязательств по налогам в случае со сдачей квартиры в аренду возможно, причём это не всегда незаконные действия, влекущие негативные последствия.
Практика предусматривает как допустимые варианты действий, так и недопустимые. Вторая группа приносит больше рисков, но при этом применяется чаще, так как налоговые органы не осуществляют повсеместный и регулярный контроль над арендными отношениями и доходами, получаемыми от них.
zhiloepravo.com
Как налоговая узнает, что вы сдаете квартиру и не платите налоги
14 февраля 2019 в 12:04
234401
Эксперт по вопросам недвижимости Олег Царев рассказывает о том, как государственные органы получают информацию о сдаче внаем жилья и неуплате обязательных налогов с доходовНи для кого не секрет, что 70 % квартир на рынке аренды жилья сдаются без уплаты налогов. Но все же налоговой службе удается выяснить, что люди сдают квартиру, а государство ничего из этого не получает. Способов узнать о таком жилье бывает множество, большинство из них для собственника случайные или, как их еще можно назвать, внезапные.
Самые важные — это соседи. Они бывают разные. Во-первых, соседи по подъезду. Их, закаленных коммунизмом, к сожалению или к счастью, осталось еще много. Они привыкли сообщать обо всем что происходит участковому. Также это могут быть соседи, с которыми у вас плохие отношения, или же им не нравятся ваши наниматели. Бывают соседи по коммунальной квартире. Речь о ситуации, когда человек имеет в собственности комнату в коммунальной квартире, сдает ее, а соседям из других комнат это не нравится, они сообщают об этом участковому или могут написать прямое письмо в налоговую. А уж если не выходит, то обращаются в суд.
Второй из методов получения информации о таких объектах недвижимости вытекает из первого — это суды. Нередко люди в судебных спорах предоставляют договоры найма на квартиру, что они якобы понесли некие расходы или, например, при споре наниматель и наймодатель данный договор предоставляют в суд для выяснения отношений между двумя сторонами. Эти договоры, как правило, обязательно попадают в налоговую службу в связи с взаимодействием (хоть и слабым) государственных органов.
Следующий метод выявления квартир, сдаваемых в найм, — это Федеральная миграционная служба. Граждане, приезжающие сюда из иностранных государств или республик, обязаны встать на регистрационный учет. Все эти данные попадают в Федеральную миграционную службу, которая, в свою очередь, передает их в налоговую, а налоговая уже обращается к собственникам данной квартиры с вопросом: «А не сдаете ли вы случайно свою квартиру? И не хотите ли заплатить нам налоги?»
Также все государственные органы, военное министерство и Министерство внутренних дел компенсирует своим сотрудникам, служащим, часть оплаты найма жилья; в связи с тем, что оплата проходит официально, конечно же эти данные попадают в Федеральную налоговую службу.
Ну и, наверное, самым внезапным явлением становится ситуация, когда вы сдаете квартиру, у вас вроде бы ее и снимают для сотрудника организации, но компания просто возмещает ему затраты наличными деньгами. Это относится больше всего к коммерческим частным организациям. Когда налоговая служба приходит с проверкой в организацию, все документы, которые хранятся в бухгалтерии, становятся видны. И, безусловно, эти данные проверяются. Таким образом и устанавливается факт сдачи жилья в найм, и собственник будет вынужден уплатить налоги.
Многих сейчас может напугать мысль, что придется платить за весь этот период, который указан в договоре или в нескольких договорах. Вдруг инспекторы заставят заплатить налог за все предыдущие годы аренды?!
Однако на практике инспекторы этого не требуют — они ограничиваются текущим налоговым периодом. В декларации 3-НДФЛ (раздел «Доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке … процентов») хозяин квартиры указывает «доход от сдачи квартиры в аренду в 2007 году», реквизиты договора, а также ставку — 13 процентов. Копия самого договора и расписка о получении денег прилагаются к декларации.
То же самое может произойти и при сдаче квартиры через агентство недвижимости. Обычно агенты по недвижимости берут копию для отчета в агентстве, эта копия может храниться, что, конечно, огромная редкость. В случае проверки, как и любой другой коммерческой организации, вам придется уплатить налог.
Представим такую ситуацию: в 2007 году собственника вызывают в инспекцию, проводят «воспитательную беседу», в итоге он решает заплатить налог по доходам, полученным в 2006 году. Но на самом деле квартира также сдавалась и в 2005 году, и в 2004-м. Не придется ли платить налог и за эти периоды? Ответ — нет! Налоговая служба довольствуется теми сведениями, которые имеет на данный момент.
Из всего вышесказанного можно выделить несколько основных информаторов ФНС: это коммунальные службы (ЖКХ) и участковые инспекторы. Раньше даже недобросовестные инспекторы зарабатывали на жильцах или собственниках небольшие, но существенные деньги за услугу молчания перед налоговой. А сейчас государство меняется, сотрудники становятся более добропорядочными; иногда даже складывается впечатление, что у участковых есть план по выявлению квартир, сдаваемых в коммерческий наем.
Конечно, методов становится с каждым годом все больше. Недавно была обнародована информация о том, что налоговая скоро начнет исследовать сайты, через которые реализуются объекты недвижимости, и что все это будет выявляться. Государство дало возможность гражданам уплачивать налог намного меньше, чем ИП, — в размере 4 %. Как самозанятый вы сможете сдавать свою квартиру и платить совершенно небольшие деньги, поэтому лучше быть добросовестным, платить налоги и жить спокойно.
Многие сейчас считают, что цены вырастут как минимум на 4 %, но это не факт, ведь многие уже давно сдают квартиры и числятся индивидуальными предпринимателями. Многие собственники уже отказались от переводов оплаты на карту, так как в нововведенных законах 2019 года банки теперь могут обращать внимание на постоянные однообразные переводы и сообщать об этом в налоговую службу. Поэтому я бы тоже призвал граждан не утаивать доходы от государства, ведь тайное всегда становится явным.
Бесплатная подготовка документов на регистрацию ИП и ООО. 15 минут и готово 🙂
delovoymir.biz
Как сдать квартиру и не платить налоги
Как сдать квартиру и не платить налоги
Собственник квартиры имеет право распоряжаться ею, в том числе сдавать её в аренду или в наём. При этом с полученного дохода физическое лицо должно уплачивать налог в размере 13%. Но далеко не все собственники хотят платить данный налог. Чтобы избежать уплаты налога при сдаче квартиры в наём необходимо учитывать следующие моменты.
Как можно не платить налог за сдачу квартиры в наем
Самым оптимальным вариантом, по мнению юристов компании elitearenda.ru, содержащим меньше всего рисков, является следующий. Вам нужно заключить договор безвозмездного пользования жилым помещением с тем, кто будет у Вас снимать квартиру. Но сдавать квартиру при этом Вы можете и за деньги.
Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду
Патент можно взять сроком от 1 до 12 мес. на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.
Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду
Отдельно рассмотрим вопрос уплаты налога с доходов от сдачи квартиры в найм. Как пояснила начальник отдела налогообложения имущества и доходов физических лиц Управления ФНС по Свердловской области Лидия Исаева, выполнить свои налоговые обязательства арендодатель может пятью способами:
Как самостоятельно сдать квартиру в аренду по закону и платить налоги
Договор аренды или найма – основной документ, в котором прописываются все условия аренды, права и обязанности сторон сделки. Хотя часто этот договор называют именно договором аренды, нужно знать, что такой документ составляется только в том случае, если жилье сдают юридическому лицу, а вот в том случае, если жилье сдается лицу физическому, заключают договор найма. Первый подлежит обязательной регистрации, если оформляется сроком на год и более, а договор найма не подлежит обязательной регистрации ни при каких сроках оформления.
Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге
Если вы хотите сдать жилье во временное пользование третьим лицам на срок менее 11 месяцев, вы можете не регистрировать договор аренды в соответствующих государственных органах. Но незарегистрированный договор аренды квартиры на 11 месяцев не освобождает вас от налогов и их уплаты.
Сдать квартиру и не платить налоги
Хорошо, если квартира, ее внутренняя отделка и имущество (особенно ценное) застрахованы, а страховые случаи распространяются также на ситуации, когда квартира передана в аренду или сдается внаем. Владелец может самостоятельно застраховать свою недвижимость до или после заключения договора найма либо возложить эту обязанность на нанимателя по условиям договора.
Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор
Большинство собственников вообще не задумываются об уплате процентов государству. Более того, значительная их часть просто не в курсе этой обязанности. Так что пока ваши соседи не предъявляют претензий, угрожая налоговой, можно спать спокойно.
Что делать если собственник сдает квартиру и не платит налоги
А уж кем окажутся эти лица, будут ли они в курсе того, что снимаемая ими квартира уже является арендованной, — неизвестно. В конечном счете, вы их, разумеется, выселите, но без договора потребовать с них возмещения ущерба имуществу, если таковой будет нанесен, окажется непросто. Найти первоначального квартиранта тоже будет задачей не из легких.
Юридическая консультация, помощь в Новокузнецке
Но инспекторы не всегда находят нарушителей. Зачастую, даже если люди заключают договор найма, чтобы обезопасить себя в случае спорной ситуации, о существовании этого документа знают только арендодатель и жилец. В этом и заключается проблема для налоговых органов.
zakonandporyadok.ru
Налог за сдачу квартиры в аренду: можно ли не платить
В соответствии с действующим российским законодательством, уплата налога за передачу квартиры в аренду обязательна как для физических, так и для юридических лиц. Сдача жилья в наем считается дополнительным источником дохода, поэтому уйти от уплаты налогов практически невозможно. При этом если квартиру сдаёт в аренду не физическое лицо, а предприятие, то существует два варианта уплаты налога:- По общей системе, с оформлением официального дохода, который увеличивает налоговую базу;
- По упрощённой системе, когда арендная плата не относится к доходам, а налоги оплачиваются, опираясь на налоговую базу.
Для физических лиц, оформивших сделку аренды жилья правильно и являющихся гражданами России, предусмотрен подоходный налог, который составляет тринадцать процентов от арендной платы. Если получаемая от аренды прибыль значимо превышает уровень минимальной заработной платы, то налог может составить семнадцать процентов. Для граждан других государств налог составляет порядка тридцати процентов.
Дорогие читатели!
Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →
Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!
+7 (812) 426-14-65 Санкт-Петербург, Ленинградская областьДля физических лиц
Если квартиру сдаёт физическое лицо, которое является её непосредственным собственником, то оно обязано уплачивать подоходный налог. Его сумма будет зависеть от арендной платы. Для того чтобы сдавать объект недвижимости правильно и не иметь неприятностей с государственными органами, можно оформить патент, дающий право сдавать свою квартиру в аренду, или зарегистрироваться как ИП и оплачивать единый налог по упрощённой системе.
Между собственником и арендатором обязательно должен быть заключён договор. Он может быть краткосрочным и заключаться на срок до 11 месяцев, или долгосрочным – на год и более. При этом долгосрочные сделки должны регистрироваться в учреждении Росреестра, в то время как регистрация для краткосрочных договоров не обязательна. Отсутствие письменного договора будет расценено как умышленное уклонение от налогообложения, за что владельцу придётся нести административную ответственность в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Поэтому уйти от уплаты налогов далеко не всегда означает сэкономить деньги.
Упрощённая система
При сдаче жилья в аренду следует знать и об упрощённой системе налогообложения. Она подходит для граждан, оформивших индивидуальное предпринимательство. Это довольно выгодно, так как такое официальное извещение о полученных доходах снижает налоговую ставку с тринадцати до шести процентов от арендной платы.
При этом каждый год обязательно подаётся декларация. Однако уплата подоходного налога раз в год обязывает вносить авансовый платёж каждый квартал. Если отчисления индивидуального предпринимателя будут систематическими, ему будет предоставлено право уменьшить налог от доходов в стопроцентном соотношении.
Авансовый платеж представляет собой процентную ставку, умноженную на арендную плату всего квартала. При правильной и своевременной оплате аванса в годовой декларации будет указана уже фактически оплаченная сумма.
Вместо налогообложения
Не платить налоги можно, только если отсутствует договор аренды или он заключён на срок более чем на 11 месяцев и при этом не зарегистрирован. Это является нарушением и неоправданным риском для собственника жилья, поэтому лучше снизить налоговую ставку на законных основаниях. Для этого можно использовать патентную систему налогового обложения.
Владелец жилья, после регистрации индивидуального предпринимательства, может приобрести официальный патент на сдачу квартиры в аренду. Такой шаг делает аренду объекта недвижимости видом предпринимательской деятельности, при этом сумма налога будет составлять не тринадцать, а всего лишь шесть процентов, которые высчитываются от годового дохода.
Размер примерных годовых доходов установлен российским законодательством. Например, при сдаче в аренду двух и более квартир, налог по патенту будет больше. Следует заметить и то, что патент приобретается всего на один год, но его можно оформить и на меньший срок.
Для юридических лиц
Что же касается сдачи жилья юридическим лицом, то договор должен быть заключён в обязательном порядке. Юридическое лицо обязуется платить налоги на прибыль на общих условиях. Даже при упрощённой системе схема будет такая же, как и для индивидуального предпринимателя, с ежегодным предоставлением декларации. Если сдача квартиры является основным видом деятельности юридических лиц, то прибыль будет регламентирована как доход от реализации.
Во всех других случаях доход будет признан внереализационным, то есть таким видом расходов, при котором затраты собственника идут на содержание объекта или объектов недвижимости. Это уменьшает налоговую базу при расчёте налогов на получаемую прибыль.
Для юридических лиц, налоги на получаемую прибыль от кратковременной сдачи квартиры, составляют двадцать процентов от суммы дохода. В государственный бюджет направляется лишь два процента от всей суммы, а восемнадцать остаются в бюджете субъекта Российской Федерации. Однако нужно помнить и об обязательном отчислении налога на добавленную стоимость, который составляет также восемнадцать процентов.
pravonedv.ru
Как сдавать квартиры и не работать. Как платить налог за сдачу квартиры :: BusinessMan.ru
В современной России до сих пор немалое количество людей, испытывающих острую проблему в квартирной сфере, недостаток или полное отсутствие жилья. Следствие этого – мыканье по съемным квартирам, общежитиям, ярмо тяжелых кредитов.
Но есть в начале двадцать первого и другой, весьма уже солидный слой жильцов, которые не только обеспечены квартирой, но и имеют запасной домашний фонд, который точно не будет использован по прямому назначению и который можно использовать для обогащения. Так можно ли сдавать квартиры и не работать?
Честная сделка и нечестные поступки
Отечественная юридическая база дает возможность россиянам получать прибыль от сдаваемых квартир. В Жилищном кодексе РФ обоснованы ведущие положения сдачи квартиры: кто является квартиросъемщиком, границы прав сторон, условия аренды и причины ее окончания. ЖК РФ не требует заключения юридического соглашения перед арендой жилья, но здравый смысл предполагает сократить всевозможные опасности.
Российское право исключает такой термин, как «незаконная сдача квартиры». Россиянин имеет право, как владелец имущества, самостоятельно решать, как ему с ним поступать. Исходя из этого, он может его сбыть, преподнести в подарок, сдать в наем. Значит, сдача квартир в аренду как своего собственного имущества достаточно позволительна и легитимна. Другое дело, если получаемая прибыль не фиксируется в налоговых структурах, и не платятся государственные налоги. Эти действия будут считаться незаконными и наказуемыми.
Процедура взаимоотношений при аренде
Итак, вакантное жилье представляется возможным сдавать в аренду, получая недурные деньги. Вместе с тем, сдача квартир должна соседствовать с вниманием и осторожностью. Проблема в том, что среди арендаторов жилья достаточно и нерадивых съемщиков, и просто жуликов. Проживающие в квартире люди часто задерживают положенную оплату, не убирают в арендованном жилье, уродуют хозяйскую мебель, иногда даже сдают в аренду жилье.
Для того чтобы уберечь себя от различной опасности, нужно с самого начала при подписании договора по аренде жилья квартиросъемщиком урегулировать правила квартирного соглашения, сам принимаемый юридический документ должен быть правильно согласованным. Любая ошибка может стоить много средств, а то и самой квартиры. Ведь обращение в суд в случае спора с квартиросъемщиком можно выиграть только при наличии доказанной юридической базы.
Юридический субъект
Когда владелец подписывает договор сдачи квартиры юридическому субъекту, он обязан заключить еще и договор аренды. При этом эта компания, пошедшая на соглашение, может снимать квартиру только для собственных работников, но не эксплуатировать ее как служебное помещение.
Содержание договора
При подписании юридического документа о найме квартиры попытайтесь предвидеть большинство спорных обстоятельств и распишите их в договоре. Не забудьте о подписях. Непременно отметьте обстоятельства передачи финансовых средств (когда, сколько и каким образом, форма наказания при нарушении оплаты). Отдельным направлением, которое стоит рассмотреть в договоре сдачи квартиры, является вопрос, кому достанутся коммунальные оплаты. Поскольку закон о сдаче квартиры не регулирует его, то он должен рассматриваться в договоре. Иначе может возникнуть нервотрепка.
Хронологические рамки
Сдавать квартиры и не работать можно, но некоторая предосторожность со стороны хозяина жилья в обязательном порядке необходима.
Юридический документ об аренды квартиры обязан быть ограничен на конкретное время. Но когда договаривающиеся субъекты не обозначили срок, то соглашение будет действительным пять лет. Если договаривающие стороны не собираются на столько затягивать срок договора, то его надо сознательно отрегулировать.
Время соглашения поднайма не в состоянии затягивать период воздействия договора найма, зафиксируйте пункт в соглашении всех сторон, в будущем проживающих в жилье. Обозначьте, какая из сторон должна проводить капитальный и поверхностный ремонт. Отметьте, что все изменения в жилье съемщик обязан делать с разрешения владельцев.
Выделите в принимаемом соглашении объем залога в величине месячной оплаты, которая станет предназначаться для того, что вам компенсируют вероятный убыток. Обозначьте, когда залог будет у хозяина и в дальнейшем: арендатор поломал бытовую технику, обстановку, потратил значительный объем денег на разговоры по межгороду.
Коммунальная квартира и аренда комнаты
Проживание в коммунальной квартире не оставляет возможности сдавать квартиру и не работать. Согласно статье шестнадцатой ЖК РФ, отдельная комната причисляется к жилым помещениям. Ст. 288 ГК РФ подчеркивает, что владелец исполняет права обладания, употребления и владения принадлежавшей ему комнатой в соответствии с предназначением помещения. Статья 209 ГК РФ отмечает, что владелец может по своему желанию относиться к помещению, если эти действия не противоречат законам и интересам других лиц. Следовательно, сдача комнаты в коммунальной квартире допустима и без согласия других жителей, в соответствии со статьями 247 и 253 все того же гражданского кодекса РФ.
Налоги
Передавая недвижимость в аренду, вы получаете доход от сдачи квартиры, за него должны вносить налог в объеме в обычных обстоятельствах в размере тринадцати процентов, как и за любой доход. Как платить налог за сдачу квартиры? Согласно имеющимся законам, надо связаться с налоговыми органами по месту жительства. До 30 апреля года, идущего за ушедшим налоговым этапом, нужно сообщать информацию о налоговой декларации и внести средства в объеме тринадцати процентов от квартирного дохода не позднее 15 июля следующего года.
Любому хозяину квартиры надо не забывать, что приобретение финансовых средств за аренду жилья в найм проявляется как прибыль, покрываемая повинностями на прибыль физических лиц в объеме тринадцати процентов от заработанных денег. Декларацию о таких налогах нужно вручать самому. Платить НДФЛ при аренде жилья, как требует НК РФ, нужно каждый месяц или сразу передавать всю сумму за год.
Пути понижения налогов
Для уменьшения объема повинности при сдаче квартир большинство хозяев, сдающих квартиры в аренду, зафиксировались в налоговой структуре как индивидуальные предприниматели. Необходимо указать, что такая модификация сокращает повинности до шести процентов от объема денег. Необходимо заметить, что регистрация в виде индивидуального предпринимателя не является обязательной, но если вы все же захотели действовать так, то вам придется написать и засвидетельствовать у юриста заявление определенной формы в налоговые структуры, внести плату в виде государственной пошлины и с паспортом прийти в местную полицию. Регистрация изготовляется на протяжении пяти дней со времени вручения бумаг. В дальнейшем нужно принять коды в структуре статистики и безмятежно проводить работу по аренде квартир.
Глава 26.5 НК РФ отмечает и патентную структуру сбора повинностей. Значение такой структуры элементарно: индивидуальный предприниматель, подав заявление в налоговую инспекцию, получает патент на обусловленную форму деятельности, в частности, на передачу в аренду комнаты, принадлежащей ему как собственность. Наряду с этим индивидуальный предприниматель избавляется от уплаты прочих повинностей, связанных с такой профессиональной работой (например, НДФЛ). В таком случае налоговая доля по налоговому патенту равна 6 %. Время воздействия патента возможно продлить от 1 месяца до года, но не более одного календарного года. Стоимость патента определяется и отталкивается от времени, на который он получен: если срок не превышает полугода, то предусмотрена оплата единовременно всей суммой, если он более 6 месяцев – общая сумма может быть разделена на два раза.
Проблемы при утаивании налога
Обычной российской практикой новейшего времени является уклонение хозяев сдаваемых квартир от налогов на платежи за аренду жилья. Все хотят сдавать квартиры и не работать. Следует отметить, что в этом случае они рискуют появлением целого ряда проблем:
- Вполне возможно нарваться на преследование налоговых структур. Наказание граничит от штрафов до уголовного преследования.
- Квартиросъемщик может шантажировать различными условиями договора, добиваясь снижения оплаты.
- В случае спорных ситуаций по поводу аренды хозяин не сможет обратиться в силовые структуры, в суд.
- Уводя свои доходы в серую зону, хозяин квартиры лишает себя возможности застраховать сдаваемую квартиру с находящимся в ней имуществом и т. д.
Существуют и другие причины, которые могут создать вам проблемы. Поэтому не стоит экономить на налогах, лучше один раз за двенадцать месяцев уплатить положенные повинности, чем опасаться государственных органов целый год.
Необходимые документы
При сдаче квартиры документы демонстрируются обязательно с обоих сторон. Этот процесс весьма важный и лучше показаться бюрократом, любителем формализма, чем остаться без денег, а то и без квартиры. С одной стороны, квартиросъемщик обязан продемонстрировать паспорт. Нельзя ловиться на объяснения, что паспорт в ЗАГСе или в консульстве и удовлетвориться ксерокопией отдельных листочков. С другой стороны, владелец квартиры обязан доказать свои формальные права, показав правоустанавливающие документы (договор получения квартиры, документ о праве на наследство, другие возможные бумаги). Для достоверности этих документов придется обратиться в Росреестр. Если в аренду отправляется квартира, являющаяся в муниципальной собственности, надо настоятельно попросить позволения местной властной структуры.
Бумаги при переговорах
Удостоверившись в правоспособности сторон, можно начать подготавливать документы для съема. База для взаимоотношений в рамках аренды жилья – это договор. В этом случае наличествуют конкретные признаки. В соглашении надо непременно отмечать время, в рамках которого оно подписано, место жительства, цену месяца пребывания, последовательности оплаты и возможности ее увеличения. Если время действия соглашения съема превосходит один календарный год, в таком отношении нужно зарегистрировать в Росреестре, иначе могут возникнуть затруднения с налоговыми структурами. В прибавлении к соглашению непременно выставляется перечисление вещей, которые станут неотделимой частью юридического документа.
В такой бумаге хозяин квартиры пересчитывает все вещи интерьера, бытовую и информационную технику, которые отдаются для пользования совместно с квартирой.
Арендатору необходимо проследить, чтобы в опись были внесены сведения относительно текущего состояния этих вещей: внешние повреждения, неисправности, другие дефекты.
После подписания договора стороны переходят к исполнению обязательств друг перед другом. Составляется акт приема-передачи имущества, свидетельствующий о том, что квартира была предоставлена в пользование нанимателю жилья и он её принял.
При передаче бумажных банкнот надо непременно написать расписку на врученные средства. В том варианте, когда финансы перемещаются на электронный счёт хозяина квартиры, писать расписку не надо.
Все, предоставленные в этой папке документы, обязаны быть распределены в двух копиях: одна – для хозяина квартиры, вторая – для арендатора.
Налоговая декларация 3-НДФЛ
При сдаче квартиры владелец жилья должен препроводить в местную налоговую инспекцию необходимые бумаги (налоговая декларация 3-НДФЛ за полный год или за время аренды).
Хозяин жилья обязан продемонстрировать часть декларации. Прочие материалы декларации предоставляются лишь при необходимости.
businessman.ru