Обналичивание денег через ИП: какие могут быть последствия
Обналичивание денег через ИП — это преступление, связанное с переводом безналичных средств в наличные с целью ухода от налогов или вывода активов. Данные незаконные действия караются в соответствии с Уголовным кодексом, и санкции к преступникам применяются суровые, так как чаще всего преступления совершаются организованной группой. Возможно применение длительного лишения свободы.
Обналичивание денег через ИП является разновидностью распространенных экономических схем по переводу безналичных средств в наличные в целях снижения налогооблагаемой базы и хищения, вывода активов. Даже если в намерения участвующих лиц не входило изъятие денег для собственной наживы, это остается нарушением закона. В любом случае суть преступления не меняется от того, какие механизмы применяются: что обналичивание через карты физлиц, что обналичивание денег через ИП — последствия 2020 года могут быть весьма серьезными, все зависит от размера причиненного государству и обществу ущерба.
Суть схемы
Законодательно установлено, что организации могут тратить средства только на определенные цели: выплату зарплаты, дивидендов, на текущие нужды. Количество наличных в кассе предприятия ограничено, со всех доходов необходимо уплачивать доход. А вот индивидуальные предприниматели гораздо свободнее могут распоряжаться наличными деньгами, таких ограничений для них не существует.
Поэтому в целях снижения налогов или вывода активов используется следующая схема: заключается договор о выполнении работ или оказании услуг со «своим» ИП, перечисляются средства, которые по договоренности передаются в виде наличных определенным лицам. Конечно, никакой реальной сделки при этом не совершается, все документы содержат недостоверную информацию, которую чаще всего легко проверить, так как небольшие объемы, как правило, участвующих лиц не интересуют.
Каким образом находится ИП:
- создается ИП-однодневка, которое после проведения операций по обналичиванию просто исчезает.
Для таких схем выбирают людей из маргинальных слоев общества; - регистрация ИП по чужим документам, украденным или приобретенным иным незаконным способом;
- обналичивание материнского капитала при проведении фиктивной сделки купли-продажи;
- путем переговоров и достижения взаимовыгодных условий;
- открытие ИП на родственников и знакомых.
Для таких схем выбирают людей из маргинальных слоев общества;По сведениям популярного телеграм-канала «Банкста», 90% вновь открываемых ИП открываются именно с целью проведения обналички — это типичные однодневки. Число открываемых ИП в Москве увеличилось с 2010 года в 4,5 раза (сравните цифры: 9000 в месяц в 2010-м против 40 000 в 2020-м). И помогают компаниям в открытии множества однодневок так называемые юристы-регистраторы, число которых исчисляется сотнями тысяч по стране.
Как обнаруживают обналичивание
Налоговые органы наделены широкими контролирующими полномочиями и вправе:
- просматривать банковские операции физлиц, в том числе работающих в частных предприятиях;
- получать информацию о передвижении средств организаций;
- проводить внезапные проверки.
Ответственность
Как уже отмечалось, налоговая имеет множество возможностей следить, чтобы компаниями не осуществлялась обналичка денег через ИП, ответственность 2020 года, согласно УК РФ, такова:
- руководители предприятия наказываются по ст. 199 и 327 за уклонение от уплаты налогов и подделку документов. Максимальное наказание — от 2 до 4 лет;
- предпринимателей привлекают к ответственности по ст. 171 за незаконное предпринимательство, максимальный срок лишения свободы за незаконное распоряжение наличными — 5 лет;
- также возможно наказание по ст. 174 за отмывание денежных средств, здесь максимально возможное наказание — до 7 лет лишения свободы.
Обычно обналичивание совершается несколькими людьми, а создание организованной группы всегда является отягчающим обстоятельством и квалифицирующим признаком, по которому применяются более суровые санкции.
Как работать с ИП, чтобы не быть заподозренным в обналичивании денег и работе с однодневкой?
Комментарий Маргариты Есиповой, руководителя проектов направления «Налоги и право» Группы компаний SRG:
В борьбе с обналичиваем денег функцию контролера в настоящее время выполняют как банки, так и налоговые органы.
Для налоговых органов признаками причастности ИП к схемам обналичивания также относятся массовый адрес, регистрация на одном физическом лице множества фирм, в том числе и ИП, отсутствие в штате сотрудников, аффилированность. Так же как и для банков, реальность договора и выполненных работ/услуг является важным критерием выявления схем по обналичиванию денежных средств.
Чтобы не быть заподозренным в создании таких схем, следует проводить по указанным критериям проверку контрагента, исключая сотрудничество с далекими от реальной предпринимательской деятельности ИП, а также быть готовыми подтвердить реальную экономическую потребность сотрудничества с ИП и отсутствие фиктивного документооборота.
Банки могут заблокировать транзакцию по перечислению денег до выяснения основания такой операции. Например, могут запросить документы, подтверждающие ее реальность: договор, акты приема-передачи и др. Также банк обращает внимание на регулярность операций и их размер. Есть некий негласный предел для обналичивания в месяц/квартал.Правовые документы
Как правильно обналичить средства индивидуальному предпринимателю?
- Главная
- Наш Блог
- Обналичивание денежных средств индивидуальным предпринимателем
Вопрос: Индивидуальный предприниматель находится на упрощенной системе налогообложения. Какую формулировку можно использовать при снятии денежных средств с расчетного счета для их последующего зачисления на личную карту? Является ли правомерной формулировка «Заработная плата предпринимателя без учета уплаченных налогов»? Какая будет ответственность за её применение, и возникнут ли налоговые риски по подоходному налогу?
Ответ: Для правильного ведения бухгалтерского и налогового учета, а также во избежание совершения неправомерных действий, индивидуальное предпринимательство рекомендуется отдать на бухгалтерский аутсорсинг.
Особенности налогообложения личного имущества ИП
На основании статьи 11 Налогового кодекса РФ (п. 2) к индивидуальным предпринимателям со стороны налогообложения относятся физические лица, что в установленном законодательством порядке прошли госрегистрацию и проводят хозяйственную деятельность, не создавая при этом юридические формирования. Это же подтверждает и Гражданский кодекс, где прописано, что любой гражданин имеет право вести хозяйственную деятельность без создания юридических объектов при его официальной регистрации ИП в порядке, установленном на законодательном уровне (п. 1 ст. 23 ГК РФ).
В Гражданском кодексе РФ прописано, что предпринимательской считается хозяйственная деятельность, которая самостоятельно ведется субъектом на свой риск и нацелена на получение дохода от реализации товаров, исполнения работ и оказания услуг при использовании личного имущества лицами, зарегистрировавшимися как ИП. При этом собственник имеет право совершать любые, не противоречащие действующему законодательству, действия с принадлежащим ему имуществом, к которому также относятся наличные и безналичные денежные средства (ст.
Исходя из вышеперечисленных законодательных положений, можно утверждать, что денежные средства, которые предприниматель использует в своей деятельности, относятся к его личному имуществу, и он вправе распоряжаться ими по собственному желанию. Этой позиции придерживаются и государственные контролирующие органы.
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не является обязательным для предпринимателей, которые выбрали упрощенную налоговую систему и получают доход от ведения хозяйственной деятельности. Исключение составляют доходы от получения дивидендов, а также прописанные в ст. 224 НК РФ (п. 2 и 5) и учитываемые по специальным ставкам. Также, с предпринимателей не взимается налог на имущество физлиц, если оно применяется в их хозяйственной деятельности, и налог на добавленную стоимость, помимо налога от стоимости товаров, ввезенных на таможенную территорию России, либо начисленного согласно ст. 174.1НК РФ. При регистрации индивидуальный предприниматель указывает основные виды деятельности, по которым он освобождается от НДФЛ, подтверждением чего считаются коды ОКВЭД.
Подведя итоги и учитывая приведенные аргументы, можно сказать, что индивидуальный предприниматель не обязан начислять и уплачивать НДФЛ со снятых с расчетного счета денежных средств, не зависимо от целей их дальнейшего использования. Однако для корректного снятия средств, используемых на личные нужды, формулировка должна выглядеть так «Перевод собственных денежных средств на личные нужды индивидуального предпринимателя».
Снимаем деньги с расчетного счета правильно
Используемая формулировка «Заработная плата предпринимателя без учета уплаченных налогов» является некорректной с точки зрения законодательства.
Трудовой кодекс РФ регулирует трудовые отношения, которые включают и выплату заработной платы. В нем прописано, что заработная плата – это вознаграждение за трудовую деятельность человека, выраженное в денежной или натуральной форме, а также различные компенсационные выплаты (ст. 129 ТК РФ). Другими словами, заработная плата выплачивается на основании трудовых отношений, что возникают между работником и работодателем при оформлении трудового договора (ст.
16 и ст. 56 ТК РФ).
В законодательстве четко прописано, что для осуществления трудовых отношений необходимо наличие двух сторон – работодателя и работника. А это значит, что предпринимательская деятельность ИП по положениям трудового законодательства не может быть трудовой деятельностью, что означает невозможность формирования фонда оплаты труда самому себе. Это подтверждается и официальными письмами Министерства труда и Министерства финансов РФ.
Согласно вышеизложенному, индивидуальный предприниматель не имеет права самостоятельно начислять и выплачивать себе заработную плату, что указывает на неправомерность использования формулировки «Заработная плата предпринимателя без учета уплаченных налогов» при снятии личных денежных средств.
Читайте также
Обналичивание денег через ИП – когда схема незаконна?
Индивидуальные предприниматели могут обналичивать полученные ими средства и использовать доход от деятельности по своему усмотрению.
Вместе с тем, обналичивание может иметь негативные последствия в случае, если индивидуальные предприниматели являются органами управления хозяйственного общества, которое создало фиктивный документооборот с такими предпринимателями в целях снижения налогового бремени. В этом случае обналичивание превращается в незаконный вывод средств из налогообложения.
Фабула дела:
Общество «Аврора» привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения в связи с тем, что организовало схему фиктивного документооборота с участием подконтрольных организаций и вывода денежных средств из общего налогообложения, в результате чего получило необоснованную выгоду, так как завысило расходы по налогу на прибыль.
Подконтрольные организации по фиктивным договорам выплачивали средства индивидуальным предпринимателям – руководителю налогоплательщика и его родственнику, которые выводили средства на личные счета и снимали наличные денежные средства.
Суды двух инстанций согласились с выводами налоговой инспекции о том, что налогоплательщик виновен в совершении правонарушения, заявителю отказано в признании недействительным решения ИФНС.
Судебный акт: постановление 20-го ААС от 25.02.2019 по делу № А68-9064/2017 [20АП-7774/2018]
Выводы судов:
1. Прибыль – это полученные доходы за минусом расходов. Расходы должны быть обоснованы документально, чтобы быть учтенными в целях уменьшения налогооблагаемой базы.
2. Выгода при исчислении и уплате налогов может быть признана необоснованной, если она получена в результате проведения операций, которые не отвечают реальному экономическому смыслу или не обусловлены разумными причинами.
3. Налогоплательщик обязан действовать добросовестно, тщательно выбирать своих контрагентов. Если будет доказано, что он не предпринял все зависящие от него меры для проверки контрагента, выявления нарушений, допущенных контрагентом, то суд может признать выгоду необоснованной.
4. По договорам на грузоперевозки, заключенным с подконтрольными организациями, не были представлены паспорта качества, спецификации на товар; экспертизой установлено, что подписи на договоре грузоперевозок выполнены другим лицом (не руководителем организации).
Контрагенты налогоплательщика зарегистрированы незадолго до заключения спорных договоров; сведения о руководителях контрагентов не предоставлялись в налоговый орган, т.е. руководство было номинальным; у налогоплательщика есть задолженность перед своими контрагентами, а контрагенты не отражали полученную прибыль в налоговых декларациях; контрагенты находятся по фиктивному адресу, их невозможно проверить, арендные платежи отсутствуют.
Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что контрагенты налогоплательщика по договорам перевозки – фирмы-однодневки.
5. Контрагенты перечисляли полученные от налогоплательщика средства индивидуальным предпринимателям, с которыми были заключены договоры перевозки, один из предпринимателей являлся руководителем налогоплательщика, второй – заместителем руководителя, но также они были родственниками.
При этом у них отсутствуют транспортные средства, необходимые для исполнения обязанностей по перевозке грузов, акты об оказании услуг не содержали необходимую информацию о перевозках, у них не было наемных сотрудников, в связи с чем был сделан вывод об отсутствии реального осуществления предпринимателями хозяйственной деятельности.
6. Денежные средства были обналичены предпринимателями путем перевода на личные счета, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.
Комментарии:
1) Налогоплательщик и подконтрольные ему компании путем использования инструментов, применяемых в гражданско-правовых отношениях, создали видимость реальных операций, по которым проходила оплата, в результате чего участники схемы незаконно обогатились за счет бюджетных средств.
2) Налогоплательщик и участники созданной схемы нарушили своими действиями публичные интересы в сфере налогообложения.
3) Предприниматели на допросе затруднились дать пояснения по вопросу обналичивания полученных денежных средств, перевода их на счета, не относящиеся к предпринимательской деятельности. У индивидуальных предпринимателей нет разницы между деньгами, полученными в предпринимательских отношениях, и личными. Предприниматель вправе распоряжаться любыми полученными им деньгами по своему усмотрению. То есть предприниматели были вправе перечислять деньги на свои расчетные счета, даже если эти счета не использовались им при расчетах по заключенным сделкам.
4) Налоговый орган и суд обратили внимание на то, что предприниматели переводили деньги и не смогли пояснить цель переводов. Не стоит полагать, что суд опирался на этот факт при вынесении решения. Скорее всего, затруднения предпринимателей при ответе на допросе укрепили мнение судей о том, что деньги обналичивались с целью обхода закона.
5) В данной схеме очевидно, что созданные компании являются фиктивными.
Отсутствие по адресу, нулевая отчетность, отсутствие расходов на коммунальные услуги, которые неизбежно возникнут у любой компании, отсутствие ресурсов, необходимых для исполнения договоров, явно свидетельствуют о том, что компании участвовали в схеме дробления бизнеса с целью уменьшения налоговой базы.
Обратим внимание, что юридическая фирма «Ветров и партнеры» в 2018 году отмечена отраслевым рейтингом юридических компаний Право.ру-300 в номинации «Арбитражное судопроизводство». Это позволило нам войти в ТОП-50 региональных компаний по всей России в данной номинации.
В случае, если Ваш судебный спор или иной спор, договорная работа или любая другая форма деятельности касается вопросов, рассмотренных в данном или ином нашем материале, рекомендуем проверить и убедиться, что Ваша правовая позиция соответствует последним изменениям практики и законодательству.
Мы будем рады оказать Вам юридическую помощь по поводу минимизации юридических рисков и имеющимся возможностям.
Мы постараемся найти решение, подходящее именно для Вас.
Звоните по телефону +7 (383) 310-38-76 или пишите на адрес [email protected].
Наша юридическая компания оказывает различные юридические услуги в разных городах России (в т.ч. Новосибирск, Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).
Галина Короткевич, партнер юрфирмы «Ветров и партнеры».
Источник: https://vitvet.com/blog/gkorotkevich/obnalichivanie_kakie_celi/Как обналичить деньги с расчетного счета (для ИП и ООО)
Финансирование бизнеса » Все о РКО »
Как у ИП, так и у ООО должен быть свой расчетный счет. Очень часто возникают проблемы не с созданием расчетного счета, а со снятием денежных средств. На самом же деле такая операция не должна доставлять трудностей.
Главное – наличие чековой книжки.
Выдача денежных средств ООО и ИП
Запомните, обналичить денежные средства может исключительно то лицо, которое указано в чековой книжке. При этом важно иметь при себе документ удостоверяющий личность – паспорт, так как оператор-кассир будет сверять данные паспорта, с данными в чековой книжке. Если у вас до сих пор таковой книжки нет, обязательно оформите. Для этого понадобятся:
- паспорт;
- печать ИП или ООО.
Создание чековой книжки является платным, но по карману любому ИП и ООО. Плата за данную услугу списывается непосредственно с расчетного счета регистрируемого лица. Что касается сроков создания, то они зависят от банка. В любом случае, срок не превышает недели, некоторые банки оформляют подобные документы в течение часа и меньше.
Стоит отметить, что обналичить денежные средства можно не по любому поводу. Перечень нужд, в соответствии с которыми выдается денежная сумма, указан на обратной стороне чека.
Необходимо выбрать подходящую и заполнить чек по образцу, предоставленному банком. Внимательно заполняйте паспортные данные. Малейшее несоответствие приведет к заполнению нового чека и невыдаче средств. Что касается печати, ставьте ее только в специально отведенном для нее месте.
Заполненный чек для принятия и выдачи должен иметь две необходимые подписи – главного бухгалтера и генерального директора (если это ООО). Если две эти функции выполняет одно лицо (в случае ИП), то ему нужно поставить две подписи в разных местах.
После внимательной проверки заполненных данных, вы можете обратиться к сотруднику банка. Если все данные заполнены правильно, он отрежет марку и отдаст ее вам. Сам же чек переходит в операционную, где и выдается указанная сумма. В операционной, для завершения процесса, вы должны еще раз предоставить свой паспорт и отрезанную марку.
Дополнительный вариант для предпринимателей
Что касается исключительно ИП, то можно воспользоваться двумя вариантами:
- как упоминалось выше, чековой книжкой;
- самый простой способ – пластиковая карта.
Если с чековой книжкой придется проделать немало операций, то с пластиковой картой дело обстоит проще. Лучше оформить карту именно в том банке, где находится расчетный счет. В ином случае могут возникнуть проблемы с операциями денежных средств и их выводом.
Пластиковая карта исключает возможность составления ПКО (прихода) и РКО (расхода), соответственно, вы можете внести и вывести любую сумму, когда пожелаете, главное чтобы эта сумма соответствовала нуждам деятельности ИП.
Большинство операторов могут не предлагать данный метод вывода денежных средств. Так происходит из-за того, что специалисты не согласны с этим методом вывода. Они считают, что любые операции должны оформляться через кассу. Но как бы там ни было, пластиковые карты дешевле по оформлению и удобнее по выводу денежных средств. Если вы решили воспользоваться картой, помните, что она должна учитываться налоговыми органами.
Как законно обналичивать денежные средства с расчетного счета
Каждый человек, стоящий во главе бизнеса, хоть раз задавался вопросом, как ему можно получить определенный объем наличных денежных средств.
И, соответственно, предпринимал более или менее удачные попытки это сделать. Результатом такой деятельности, как правило, становились либо огромные суммы подотчета, оставленные бухгалтеру на решение, либо грозящие уголовной ответственностью связи с организациями, занимающимися обналом. Именно последняя тенденция приобрела угрожающие масштабы.
Зачем фирме в принципе необходимы наличные деньги? Это может быть как и вознаграждение собственника, так и непредвиденные расходы на неотложные нужды директора, любого из работников (оплата небольших штрафов, покупка мелких расходников для транспорта и т.д.), может быть дополнительное вознаграждение для работников (часть з/п, премии, разовые выплаты) и так далее. Можно бесконечно перечислять подобные нужды. Поиск и получение наличных денежных средств в нормальной организации не должен быть сопряжен со всеми известными рисками. Есть вполне законные способы извлечения денежных средств фирмы с ее же расчетного счета.
Одним из наиболее удобных способов, является схема получения денежных средств через индивидуального предпринимателя.
В рамках своего холдинга (цепочки своих предприятий) можно зарегистрировать ИП в любых необходимых собственнику предприятия целях. У предпринимателя обязательно должно быть четкое представление о своих деловых целях, и в случае необходимости он должен объяснить их тому же налоговику. Деловой целью вполне может быть ведение деятельности по оказанию услуг. Например, это могут быть транспортные услуги, услуги по экспедированию товара, консультационные услуги или любые иные, которые интересны для каждого конкретного бизнеса. Вариантов масса. Кстати, это может быть все та же аутсорсинговая единица, на которую можно принять менеджеров, финансистов, бухгалтеров, юристов, ИТ-шников и т.д. В данном ракурсе можно рассматривать и ИП-управляющего. Последние два варианта являются самостоятельными схемами оптимизации налогов и организации деятельности, и будут рассмотрены в отдельных статьях.
Таким образом, любая из фирм собственника, заключая договор на оказание соответствующих услуг, получает контрагента – ИП.
Предприятие-заказчик перечисляет денежные средства на его расчетный счет в качестве вознаграждения по заключенному договору. Далее просто, предприниматель производит все необходимые расчеты уже со своими контрагентами (при их наличии), платит зарплаты (при наличии), налоги, а оставшиеся деньги попросту забирает себе.
Существует Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов». Согласно ему размеры наличных расчетов из кассы предприятия строго ограничены, кроме следующих. В соответствии с пунктом 6 рассматриваемого указания «без учета предельного размера наличных расчетов осуществляется расходование в соответствии с пунктом 2 настоящего Указания поступивших в кассы участников наличных расчетов наличных денег в валюте Российской Федерации на следующие цели: выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера; на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности.
Это первый момент. Здесь возникает только одна проблема – как осуществить поступление наличных денежных средств в кассу предпринимателя. Возможно, при каком-то виде бизнеса этот способ подойдет. К примеру, когда ИП работает с наличкой (торговля). Второй момент (главный) — после уплаты всех налогов, зарплат и иных расходов, предприниматель может снимать наличные деньги с расчетного счета, а не брать из кассы, для своих личных целей, ибо это и есть непосредственно доход ИП, его «зарплата». В этом и суть схемы, собственник на выходе получает «живую», законную наличку.
Хотелось бы отметить, что способ получения (а равно получения с расчетного счета) наличных денежных средств через схему работы с индивидуальным предпринимателем является наиболее реальной схемой, адекватной проводимой в настоящий момент государством политики экономической безопасности. При условии ее очевидной и полной легальности, использование данной схемы становится наиболее предпочтительным способом получения налички.
Среди минусов могу отметить лишь следующее. Тем самым предпринимателем-контрагентом должен быть исключительно «свой» человек, которому собственник будет полностью доверять. Подозреваю, что перечисляемое предпринимателю в качестве контрагента денежное вознаграждение может составлять немалые суммы. В таком случае существует вероятность недобросовестных действий с его стороны, например, невозвращение той самой налички.
Все же, стоит отметить и иные способы получения денежных средств с расчетного счета, пусть они и менее привлекательные по тем или иным причинам.
Так, среди прочих хотелось бы указать на наличие схемы выплаты дивидендов. По большому счету это не схема ухода от налогов и получения налички (хотя мы рассматриваем ее именно в этом ракурсе), а единственно законный способ выплат вознаграждения участнику ООО (или акционеру АО). Кратко: несколько работников вводится в состав участников общества и большую часть зарплаты (которая раньше, возможно, была неофициальной ее частью) они начинают получать дивидендами.
Последние выплачиваются в соответствии с ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и ФЗ «Об акционерных обществах». Плюсами данной схемы является возможность экономии «зарплатных» налогов и получении определенного объема налички. Минусы: необходимость регистрационных действий, выплаты самое частое возможны раз в квартал, ряд работников теперь смогут принимать решения общества.
Среди способов можно было бы назвать и схему работы с производственными кооперативами, но она подходит больше для получения ответа на вопрос – как сэкономить «зарплатные» налоги. Т.к. получать на выходе денежные средства будут члены кооператива, нужно будет договариваться с ними об определенной сумме «кэш-бэка» в пользу собственника, что не совсем удобно. Кроме того, производственные кооперативы будут рассмотрены в отдельной статье.
Также хотелось бы сказать еще несколько слов о незаконной «обналичке», поскольку именно данным способом большое количество предпринимателей пытается получить наличные деньги.
Если все же произошла связь с данными «конторами», стоит подстраховаться, а именно иметь пакет всех необходимых документов. Обязательно должна быть первичка (в зависимости от вида отношений): товарные накладные, ТТН, ТН, счет-фактуры, счета и так далее. Все они должны быть в оригиналах. Также, поскольку в нашем законодательстве существует такое понятие как «проверка контрагента на добросовестность», следует заполучить от контрагента копию его учредительных документов, заверенных «синей» печатью. Нужно позаботиться заранее и о наличии свидетельских показаний своих сотрудников, подтверждающих реальность взаимоотношений с опасной фирмой. Кто-то из них должен объяснить, что услуги оказывались/товар поставлялся, где и как, с кем происходило общение и т.д. Хорошо, если помимо прочего получится назвать конкретных лиц/человека, с которыми происходило общение, и которые организовывали взаимодействие. Все это нужно для того, чтобы показать, что конкретно ваша фирма действительно имела реальные отношения с проверяемой «конторой», что есть и документы, и люди, с которыми происходила совместная работа.
В данной статье в качестве способа получения наличных денежных средств с расчетного счета фактически указан лишь один – через индивидуального предпринимателя. Полагаю, что в настоящее время такая схема наиболее приемлема. Остальные – дивиденды, кооперативы лишь вспомогательные инструменты. Для получения наличных денежных средств на постоянной основе они не пригодны.
Каковы последствия обналичивания денег через ИП? Как выводятся денежные средства через ИП?
10:01 27.07.21
Порядок апелляционного обжалования судебных решений по уголовным деламПравосудие — важнейший вид правовой деятельности, осуществляемый органами судебной власти, результатом которой является вынесение судебного решения.
Однако Российский и мировой опыт показывает, что правосудие по уголовным делам не обходится без судейских ошибок, которые могут быть связаны как с объективными, так и субъективными причинами.
Право на обжалование судебного решения закреплено Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации и предусматривает несколько способов для исправления судебных ошибок, одним из которых является апелляционный порядок его обжалования.
В апелляционном порядке подлежат обжалованию решения, не вступившие в законную силу.
Правом обжалования судебных решений, не вступивших в законную силу, обладают участники уголовного процесса, а также иные лица, но лишь в той части, в которой оно затрагивает их права и законные интересы. Проще говоря, таким правом наделены осужденный или оправданный, его защитник, потерпевший, частный обвинитель, прокурор, гражданский истец, гражданский ответчик. Кроме того, если в силу возраста, либо состояния здоровья, кто-либо из участников по делу не может самостоятельно представлять свои интересы, то в деле участвует законный представитель такого лица и он также обладает правом апелляционного обжалования.
К иным лицам, обладающим правом подачи апелляционной жалобы, относятся только те, чьи интересы и права затрагивает судебное решение.
Например правом апелляционного обжалования может быть наделен собственник имущества, права которого были нарушены при наложении ареста на имущество, его конфискации либо обращения в доход государства.
В какие же сроки может быть подана апелляционная жалоба на судебное решение?
Для того чтобы ответить на данный вопрос, необходимо учитывать, что в ходе рассмотрения уголовного дела судом могут выноситься промежуточные и итоговые судебные решения.
К итоговым решениям законодатель относит те, которые принимаются по результатам рассмотрения уголовного дела в целом, это могут быть приговор или постановление. Такие решения обжалуются в 10-ти суточный срок, который для всех участников по делу исчисляется с момента его провозглашения, а для лиц, находящихся под стражей, он начинает течь с момента получения копии судебного решения.
Все остальные судебные решения, которые суд выносит по делу в ходе его рассмотрения, называются промежуточными и обжалуются из них самостоятельно лишь те, которые затрагивают права граждан, главным образом конституционные, на доступ к правосудию и на рассмотрение дела в разумные сроки, препятствующие дальнейшему движению дела.
К таким прежде всего можно отнести постановления об избрании лицу меры пресечения, либо его помещение в медицинскую организацию, оказывающую медицинскую или психиатрическую помощь в стационарных условиях, для производства судебной экспертизы. Для обжалования таких судебных решений законом предусмотрен сокращенный срок – 3 суток.
Что делать, если человек пропустил установленный срок?
В данном случае все зависит от причины пропуска срока. Апелляционная жалоба будет принята, если суд сочтет ее уважительной.
В таком случае совместно с жалобой должно быть заявлено ходатайство о восстановлении пропущенного срока, в котором и необходимо указать обстоятельства, препятствовавшие соблюдению установленного срока. Как правило, к уважительным причинам относятся случаи болезни, чрезвычайные, непредвиденные ситуации.
Уголовно-процессуальный закон регламентирует специальные требования к содержанию апелляционной жалобы. Так, в ней должны быть указаны точное наименование суда, в который подается жалоба, данные лица ее подающего, его процессуальное положение по уголовному делу, место жительства, местонахождение, какое судебное решение и по какому уголовному делу обжалуется, а также доводы в обоснование требований отмены или изменения судебного решения в апелляционном порядке.
Кроме того, перечисляются прилагаемые к жалобе материалы, например: копия приговора, копии документов, имеющих отношение к делу, справка и иные дополнительные материалы. Жалоба обязательно подписывается лицом, ее подавшим.
Несоблюдение содержания и формы жалобы могут повлечь ее возвращение заявителю. В таком случае судья назначает срок для пересоставления жалобы, однако если по его истечению жалоба не поступила или требование судьи по устранению недостатков осталось невыполненным, считается, что апелляционная жалоба не подавалась и приговор или иное судебное решение вступает в законную силу.
Кроме того, закон обязывает о поступивших жалобах известить всех заинтересованных лиц, при этом каждому из них разъясняется право на подачу возражений в письменном виде с указанием срока. Все возражения, поступившие на жалобу или представление, приобщаются к материалам уголовного дела для направления его в суд апелляционной инстанции.
Данное требование закона призвано обеспечить равные права и законные интересы всех участников судебного разбирательства.
Каковы последствия принесения апелляционной жалобы для осужденного?
Подача апелляционной жалобы по общему правилу приостанавливает исполнение обжалованного судебного решения. Однако закон предусматривает исключения. Так, приговор вступает в законную силу в части немедленного освобождения из-под стражи в зале суда в случае вынесения подсудимому, содержащемуся под стражей, оправдательного приговора, обвинительного приговора без назначения наказания, обвинительного приговора с назначением наказания и освобождением от его отбывания, обвинительного приговора с назначением наказания, не связанного с лишением свободы, или наказания в виде лишения свободы условно.
Прокурор города старший советник юстиции А. В. Бурлаченко
Как вывести деньги с расчётного счёта ИП? — ответ ДелоБанка
Индивидуальный предприниматель, в отличие от учредителя ООО, может расходовать прибыль от бизнеса по своему усмотрению. Минфин в письме № 03-04-05/39905 ещё в 2014 году отметил, что деньги, которые остались на расчётном счёте ИП после уплаты налогов и обязательных платежей, могут быть использованы на личные нужды.
Но, согласно Инструкциям Банка России, чтобы расходовать средства на свои нужды, предприниматель сначала должен вывести их со счёта.
Как можно вывести деньги
Существует четыре законных способа вывода денег с расчётного счёта ИП:
Способ 1. Перевод на карту физического лица.
Этот способ самый быстрый: можно перевести деньги со счёта на карту с помощью интернет-банка. И уже со своей личной карты снять деньги в банкомате или расплачиваться безналичными платежами. Лучше переводить деньги со счёта на личную карту, которая открыта на имя индивидуального предпринимателя. Если ИП переведёт деньги на карту третьего лица, например, друга, налоговики могут расценить такой перевод как доход. ИП является налоговым агентом, который обязан удерживать с дохода третьих лиц НДФЛ.
Способ 2. Перевод на cash-карту.
Кэш-карта или корпоративная карта всегда привязывается к расчётному счёту ИП. Можно перевести деньги на неё и снять наличные в банкомате.
Способ 3. Получение наличных в кассе банка по чеку или платёжному поручению.
Индивидуальный предприниматель может обратиться в кассу банка и заполнить чек или платёжное поручение. Наличность нужно оприходовать в кассу по приходному ордеру, и затем выдать из кассы по расходному ордеру. Таковы требования кассовой дисциплины для ИП.
Способ 4. Перевод на депозит.
Если есть необходимость сохранить деньги, можно перевести их с расчётного счёта на депозит или накопительный счёт. С накопительного счёта банк разрешает снимать наличные в любое время. Депозит лучше не расходовать до истечения срока действия, чтобы сохранить проценты.
Банки могут предложить использовать для вывода денег со счёта все указанные способы или некоторые из них. Получить наличные с расчётного счёта, открытого в Делобанке, можно в кассе банка, либо перевести на карту «На каждый день» и снять деньги в банкомате. Карта «На каждый день» выдается бесплатно при открытии расчётного счёта в Делобанке.
Что нужно учитывать при выводе денег с расчётного счёта
1. За вывод денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Обычно она составляет 1-2% от суммы перевода. Может быть и больше, в зависимости от тарифа и условий обслуживания. Лучше уточнить размер комиссии заранее.
2. Если планируете выводить деньги через кассу банка, не пишите в платёжном поручении в назначении платежа «зарплата ИП». Индивидуальный предприниматель не имеет права платить зарплату самому себе. Указывайте в назначении платежа «на личные нужды».
3. У предпринимателя, который часто выводит со счёта крупные суммы, банк может потребовать сведения о дальнейших расходах. И это не прихоть банка. Кредитные организации обязаны осуществлять такой контроль, чтобы противодействовать незаконной легализации доходов.
4. Законными являются только способы, указанные выше. Среди них всегда можно выбрать самый удобный. Все прочие способы, например вывод денег со счёта через фирмы-однодневки, грозит административной или уголовной ответственностью.
Подробную информацию о выводе наличных денег с расчётного счёта можно узнать на нашем сайте или по телефону Службы заботы о клиентах 8 800 5000 700.
определение обналичивания в The Free Dictionary
наличные
валюта или монеты: они предпочли бы иметь наличные, чем кредитную карту.Не путать с: cache — тайник; потайной склад с товарами: у него был тайник с нескоропортящимися продуктами на случай вторжения. тайник — официальная печать, как на письме или документе; Отличительная черта: вежливость — это отличительная черта любезной хозяйки .; высший статус; престиж: У дипломатического корпуса есть определенная печать.
Оскорбительные, запутанные и неправильно используемые слова Мэри Эмбри Авторские права © 2007, 2013 Мэри Эмбри
наличными
1 (kăsh) n.1. Деньги в виде купюр или монет; валюта.
2. Ликвидные активы, включая банковские депозиты и рыночные ценные бумаги.
3.
Деньги, выплачиваемые в валюте или чеком: оплачиваются наличными.
Для обмена или конвертации в наличные деньги: обналичить чек; обналичивать свои игровые фишки.
Фразовые глаголы: наличными1. Для выхода из предприятия путем урегулирования своего счета или как бы путем урегулирования его счетов.
2. Неофициальный Для получения прибыли или другого преимущества за счет своевременной эксплуатации: Спекулянты наживались во время нехватки бензина.
3. Сленг Умереть.
обналичитьЧтобы избавиться от давно удерживаемого актива с целью получения прибыли: Фермеры, находящиеся в тяжелом положении, испытывают соблазн обналичить свою ценную землю.
Идиома: наличные деньги на головке ствола Немедленный платеж: Вы должны заплатить наличными на головке ствола; мы не предлагаем кредит.
[Устаревшая французская кассета, ящик для денег (от нормандского французского; см. case 2 ) или от итальянского cassa (от латинского capsa, case ).]
безналичный расчет прил. .
наличные
2 (кэш) н. пл. cashЛюбая из различных азиатских монет небольшого достоинства, особенно медно-свинцовая монета с квадратным отверстием в центре.
[португальский caixa, от тамильского kācu, малая монета .]
Словарь английского языка American Heritage®, пятое издание. Авторские права © 2016 Издательская компания Houghton Mifflin Harcourt. Опубликовано Houghton Mifflin Harcourt Publishing Company. Все права защищены.
наличные
(k) n1. Банкноты и монеты (Банковское дело и финансы), особенно в кассе или в наличии; деньги или готовые деньги
2. (Торговля) немедленная оплата, полная или частичная, за товары или услуги (особенно во фразе наличными )
3.
(Торговля) (модификатор , ), за или оплата наличными: транзакция наличными.
4. (Торговля) наличные Канадские кассовые аппараты
vb(Банковское дело и финансы) ( tr ) для получения или оплаты наличных денег для: обналичивания чека.
[C16: от старого итальянского cassa копилка, от латинского capsa case 2 ]
ˈ обналичивается adj
наличными
(kæʃ) n , pl наличнымилюбая из различных китайских, индонезийских или индийских монет низкого достоинства
[C16: с португальского caixa, с тамильского kāsu, с санскрита karsa веса золота или серебра]
наличными
(kæʃ) n(Биография) Джонни. 1932–2003, американский певец в стиле кантри и вестерн, гитарист и автор песен. Его записи включают хиты «I Walk the Line» (1956), «Ring of Fire» (1963), «Мальчик по имени Сью» (1969) и серию альбомов American Recordings (1994–2003)
Словарь английского языка Коллинза — полный и несокращенный, 12-е издание, 2014 г.
© HarperCollins Publishers 1991, 1994, 1998, 2000, 2003, 2006, 2007, 2009, 2011, 2014
наличными
1 (kæʃ)n.
1. деньги в форме монет или банкнот, в частности. выпущенный правительством.
2. деньги или эквивалент в виде чека, уплаченные при совершении покупки.
в.т.3. для передачи или получения наличных денег (чек, денежный перевод и т. Д.).
4.а. на победу (карточный фокус), ведя гарантированного победителя.
б. , чтобы вести (гарантированный победитель), чтобы выиграть взятку.
5. наличными,а. , чтобы сдать и получить деньги за (свои фишки), как в игорном казино.
б. для конвертации активов в наличные.
с. Сленг. умереть.
6. для получения наличных, для получения прибыли; использовать в своих интересах.
[1590–1600; appar. формирование задолженности от кассира 1 ] безналичный, прил.
наличные
2 (тыс. Фунтов)н., пл. наличными.
любая из нескольких монет малого достоинства Китая, Индии и Ост-Индии, особенно. китайская медная монета.
[1590–1600; <Португальский caixa <Тамильский kācu медная монета Random House Словарь колледжа Кернермана Вебстера, © 2010 K Dictionaries Ltd. Авторские права 2005, 1997, 1991, Random House, Inc. Все права защищены. Сообщество означает семью. Думаю, вот во что превратилось. Я буду плакать. Не знаю почему. Хорошо, ваша очередь говорить. Всем привет. Сэм из пивоваренной компании Bonn Place, а это моя жена. Я Джина. Вифлеем — один из крупнейших металлургических городов Америки. Во время спада производства Вифлеему пришлось заново изобретать себя. Когда я впервые встретил Сэма и Джину, у них была мечта, которую они хотели осуществить. Когда мы впервые подписали договор аренды этого здания, люди задавали ему вопросы: «Вы уверены, что хотите открыть пивоварню на южной стороне Вифлеема в нынешних климатических условиях?» Мы были уверены, что он готов к тому, что мы хотели сделать. Нам нужна была небольшая помощь, чтобы открыть это место … и всем нужна помощь. Когда кто-нибудь приходит к нам и говорит: «Нам нужна помощь. Что мы можем сделать? Мы не знаем, как пройти через эту волокиту». Мы говорим: «Это то, что мы сделали.Это может вам помочь ». Мы даже однажды пошли в мэрию для кого-то. Это сообщество, которое мы можем изменить. То, что мы можем изменить, находится прямо здесь и прямо сейчас. Сэм и Джина очень увлечены работа с женщинами-предпринимателями. Трудно начать свой бизнес. Сэм и Джина смогли достичь одной цели — поделиться извлеченными уроками с другими владельцами бизнеса и убедить их: «Эй, это действительно возможно. Мы хотим, чтобы предприятия добивались успеха, используя те возможности, которые у нас были. Так что может быть лучше, чем наставлять их. Мы все вместе, и это большая картина. Bonn Place — катализатор возрождения этого сообщества. Теперь они также помогают другим молодым предпринимателям начать работу. Сэм и Джина сели с нами и дали нам советы и рекомендации о том, что нужно сделать, чтобы начать работу. У нас возникла эта идея. И они верят в нас. Насколько они привержены развитию Вифлеема в целом. Это настоящая история. Это последние два человека, которые хотели бы, чтобы это даровали им, но они наиболее достойны. Итак, мы все хотим собраться здесь сегодня и сказать спасибо, потому что мы ценим все, что вы вкладываете в Вифлеем. Это еще немного. Итак, вклад, который мы внесли в программу женского предпринимательства от вашего имени. Мы в полном восторге. В следующем году с этим подарком мы сможем обслуживать еще больше женщин-предпринимателей. Цельность этого сообщества очень сильна. Это только начало. Вчера во время обеда системный оператор опубликовал первое за два года предупреждение о рынке мощности в 17:30. Это произошло из-за того, что маржа упала ниже порога, установленного правилами рынка мощности [1]. Уведомление проинструктировало производителей, имеющих контракты на рынке мощности, быть готовыми восполнить этот дефицит мощности.Предупреждение было отменено через час, так как системный оператор восстановил некоторую пропускную способность. Что вызывает предупреждение рынка мощности? Предупреждения рынка мощности возникают, когда: (i) Системный оператор дает инструкцию по сокращению спроса и / или инструкцию по аварийному ручному отключению одному или нескольким DNO, или; (ii) Неадекватная системная маржа, как ожидается, произойдет при падении SP по крайней мере через 4 часа после истечения срока действия текущей SP, или (iii) Автоматическое отключение низкочастотной нагрузки. В предупреждении рынка мощности указывается прогнозируемый спрос на передачу и операционная маржа 37 368 МВт и ожидаемая совокупная мощность блоков БМ 37 488 МВт, оставляя маржу всего 120 МВт (Таблица 1). Таблица 1. Уведомления о рынке мощности. Источник: https://gbcmn.nationalgrid.co.uk/ Это может показаться необычным для времени года, особенно в теплый сентябрьский день. В нем подчеркивается проблема балансировки энергосистемы при растущем уровне возобновляемой генерации и низком спросе на передачу. Как это соотносится с ростом цен в других системах? В последний раз цены на систему росли в начале этого года, 4 марта, когда цены подскочили до 2242 фунтов стерлингов / МВтч во время SP 37 (18–18: 30) и оставались выше 1700 фунтов стерлингов / МВтч во время SP 38 (18: 30–30). 19:00). Это произошло потому, что в то время ветер генерировал примерно 2 ГВт, что на 2 ГВт меньше, чем прогнозировала National Grid, и на 4,4 ГВт меньше, чем она производила днем ранее. Несмотря на почасовой прогноз, показывающий вероятность потери нагрузки (LOLP) 36,9% в SP 37 и заниженную маржу (DRM) 193,4 МВт (рис. 1), в отличие от 4 марта, вчера National Grid не звонил по краткосрочному операционному резерву (STOR). Это означало, что системные цены не были рассчитаны с использованием LOLP и цены за дефицит резервов [2] (в настоящее время установленной на уровне 6000 фунтов стерлингов / МВтч), из-за чего цена системы превысила бы 2200 фунтов стерлингов / МВтч. Что это означает для владельцев активов? Вчера у трейдеров было несколько прибыльных возможностей для использования на рынках на сутки вперед и внутри дня, а также для вывода средств. При цене 540 фунтов стерлингов за МВтч цена системы была на 75% ниже, чем в марте, хотя она все еще была выше средней цены для SP 37 и 38 в 2019 и 2020 годах. Для контекста, средняя цена системы во время SP 37 и 38 в 2019 году стоил 54 фунта стерлингов.5 / МВтч и 53 фунта стерлингов / МВтч соответственно, и 28,2 фунта стерлингов / МВтч и 29,2 фунта стерлингов / МВтч в 2020 году. Как на сутки вперед, так и на внутридневных рынках предлагались привлекательные возможности для арбитража, при этом трейдеры торговали по данным справочной цены (RPD ), где цены превышают 500 фунтов стерлингов / МВтч, а цены на сутки вперед (рис. 2) превышают 170 фунтов стерлингов / МВтч (более чем вдвое выше, чем вчерашнее аналогичное время). Следовательно, возможность распространения для батареи 1 МВт / 1 МВт / ч, включающей цикл один раз в день и торгующую на рынке на сутки вперед, составила бы около 670 фунтов стерлингов / МВт. [1] Несоответствующий запас системы классифицируется как запас менее 500 МВт. [2] Цена дефицита резерва используется, чтобы представить, какой была бы цена действий STOR, если бы они могли изменить свои цены в соответствии с дефицитом рынка. Автор: Шарлотта Джонсон, коммерческий аналитик Как правило, если вы занимаетесь торговлей или бизнесом и получаете более 10 000 долларов наличными в рамках одной транзакции или связанных транзакций , вы должны заполнить форму 8300. Форма 8300 «Отчет о платежах наличными в торговле или бизнесе на сумму более 10 000 долларов США» предоставляет ценную информацию для Налоговой службы и Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) в их усилиях по борьбе с отмыванием денег. Деньги «отмываются» для сокрытия незаконной деятельности, включая преступления, в результате которых генерируются сами деньги, например незаконный оборот наркотиков, уклонение от уплаты налогов и финансирование терроризма. «Лицо», которое должно подать форму 8300, включает физическое лицо, компанию, корпорацию, товарищество, ассоциацию, траст или имущество. Вы должны подать форму 8300 в IRS, если какая-либо часть транзакции происходит на территории любого из 50 штатов, округа Колумбия или владения или территории США (Американское Самоа, Содружество Северных Марианских островов, Гуам, Пуэрто-Рико и Виргинские острова США). Вы должны подать форму 8300 до 15 -го дня после даты, когда произошла денежная операция. Помимо заполнения формы 8300, вам также необходимо предоставить письменное заявление каждой стороне, имя которой вы указали в форме 8300, до 31 января года, следующего за отчетной транзакцией.В этом отчете должны быть указаны имя, адрес, контактное лицо и номер телефона вашей компании, а также общая сумма отчетных денежных средств. В заявлении также должно быть указано, что вы предоставили эту информацию в IRS. Гражданские и уголовные санкции могут применяться, если вы не заполните форму 8300 и не предоставите письменное заявление каждому лицу, указанному в форме 8300. Суммы штрафов ежегодно корректируются с учетом инфляции. Электронная архивация. Электронная подача — это бесплатный, быстрый и безопасный способ подачи формы 8300.Вы можете подать форму 8300 в электронном виде, используя систему электронной подачи документов BSA FinCEN. Вы получите электронное подтверждение каждой заявки. Дополнительную информацию об электронной подаче формы 8300 см. В выпуске новостей FinCEN, объявляющем об электронной подаче. Начиная с 8 апреля 2019 г., лица, подающие документы по форме 8300, могут отправлять свои отчеты в пакетном режиме в отличие от дискретной подачи. Пакетная регистрация предназначена для предприятий, которые подают большое количество форм 8300 за раз. Система электронного архива BSA включает в себя функции пакетной обработки в формате XML. Файл по почте. Вы можете отправить форму 8300 по почте в IRS по адресу: Detroit Federal Building, P.O. Box 32621, Детройт, Мичиган 48232. Независимо от того, подаете ли вы документы в электронном или бумажном виде, вы должны своевременно подавать полную и точную форму. Не можете найти ответ на свой вопрос в онлайн-информации? Свяжитесь с нами. Получить форму 8300 Или получите форму 8300 онлайн в IRS.gov В: Как я получу кэшбэк-вознаграждения Sam’s Club Mastercard? A: Для вашего удобства ваши Cash Back Rewards будут автоматически загружены в ваше членство в Sam’s Club. В: Когда я получу кэшбэк-вознаграждения Sam’s Club Mastercard? A: Кэшбэк, заработанный в течение 2020 года, будет выплачиваться начиная с февраля 2021 года, примерно во время выписки вашего счета, и будет автоматически загружен в ваше членство в Sam’s Club. В: Как я могу получить вознаграждение за возврат наличных с моей карты Sam’s Club Mastercard? A: Их можно обменять следующими способами: В: Что мне нужно принести в Sam’s Club, чтобы получить вознаграждение за возврат денежных средств Sam’s Club Mastercard? A: Вам понадобится карта Sam’s Club Mastercard. В: Кто может использовать мои вознаграждения за возврат наличных Sam’s Club Mastercard? A: Их может погасить только основной владелец карты Sam’s Club Mastercard. В: Могу ли я получить вознаграждение за возврат наличных в Sam’s Club Mastercard, если я больше не являюсь участником Sam’s Club? A: Нет. Вы должны быть действующим членом Sam’s Club, чтобы обменять их. Если ваше членство истекло, вам нужно будет продлить его, чтобы получить вознаграждение за возврат наличных Sam’s Club Mastercard. В: Истекает ли срок действия вознаграждений с возвратом денежных средств Sam’s Club Mastercard? A: Нет, вознаграждения с возвратом денежных средств Sam’s Club Mastercard не истекают при активном членстве. В: Что делать, если у меня возникнут проблемы с использованием вознаграждений с возвратом денежных средств Sam’s Club Mastercard? A: Если у вас есть какие-либо вопросы, обратитесь к партнеру Sam’s Club или позвоните по номеру, указанному на обратной стороне вашей карты Sam’s Club Mastercard. Q: Будут ли мои кэшбэк-вознаграждения Sam’s Club Mastercard быть объединены с моим денежным вознаграждением за членство Plus? A: Ваши награды не суммируются.Вы сможете использовать их самостоятельно. Однако обе награды могут быть применены к одной и той же покупке. В: Могу ли я получить вознаграждение за возврат наличных в Sam’s Club Mastercard на SamsClub.com? В: Могу ли я получить вознаграждение за возврат наличных в Sam’s Club Mastercard при покупках Scan & Go? A: Да, ваши вознаграждения Mastercard Cash Back Rewards можно использовать при покупках Scan & Go. В: Как мне проверить доступный баланс моей Sam’s Club Mastercard Cash Back Rewards? Этот форум используется для ознакомления с различными схемами мошенничества и советов относительно действий, которые вы можете предпринять, если станете жертвой таких схем. Информация, предоставленная следственными органами и ресурсами, а также расследования, проводимые Принципалом ® , позволили выявить следующие схемы мошенничества, влияющие на страхование и финансовые услуги, а также на широкую общественность. Киберпреступники и мошенники в настоящее время используют COVID-19 (коронавирус) в качестве темы для электронной почты, текстовых сообщений, телефонных и личных атак. Хотя они ежедневно меняют свой подход, вот примеры подходов, которые они использовали в последнее время: Получали ли вы приглашение на «бесплатный обед» от финансового консультанта? Если вы принимаете приглашения такого типа, знайте, что большинство этих семинаров включают презентации по продажам или маркетингу. IRS выпустило предупреждения, предупреждающие налогоплательщиков о необходимости проявлять бдительность в отношении увеличения числа мошеннических действий, связанных с выдачей себя за другое лицо IRS. Поскольку эти поддельные звонки могут принимать разные формы, а мошенники постоянно меняют тактику, важно знать явные признаки, чтобы не стать жертвой. Имейте в виду, что IRS никогда не позвонит вам: Кража личных данных происходит, когда третье лицо использует ваши учетные данные (например, ваше имя, адрес, дату рождения, номер социального страхования, пароли и т. Д.)) для присвоения вашей личности и выполнения мошеннических операций или других преступных действий без вашего ведома или согласия. Вы можете свести к минимуму риск кражи личных данных (и связанных с этим денежных потерь), приняв личные меры для обеспечения безопасности ваших учетных данных, информации учетной записи / политики, имен пользователей, паролей, фраз безопасности и ПИН-кодов в любое время. Если вы обнаружите несанкционированные финансовые транзакции, обязательно как можно скорее сообщите о них в соответствующую финансовую компанию, банк, страховую компанию, компанию, выпускающую кредитные карты, или другие соответствующие организации.Вы также можете счесть необходимым сообщить о ситуации в правоохранительные органы и обратиться в кредитное бюро для получения дополнительной помощи. Дополнительные полезные советы по этой теме можно найти на веб-сайте Федеральной торговой комиссии, а также на веб-сайте местного генерального прокурора или бюро по борьбе с мошенничеством. Недавно мы обнаружили, что физическое или юридическое лицо незаконно использовало сходство с названием нашей компании через URL-адрес веб-сайта, известный как theprincipalgroupllc.com. Хотя наш логотип не использовался, на сайте появилась «Основная финансовая группа», давая намек на то, что сайт поддерживается нашей компанией. Мы предприняли шаги для закрытия веб-сайта, но это хорошее напоминание для всех — будьте бдительны в отношении посещаемых веб-сайтов. Судебные органы штатов получили сообщения о жульничестве присяжных, которое действует по всей стране. В рамках мошенничества преступники звонят жертве и ложно заявляют, что они из местного шерифа или полицейского управления, желая проверить домашний адрес жертвы. Общественность должна знать, что телефонные звонки и подобные уведомления являются мошенничеством. С людьми, не явившимися в суд присяжных, по телефону не связываются. Также сотрудники правоохранительных органов не взимают штрафы и сборы. Обычно штрафы и сборы взимает местный клерк канцелярии суда. Свяжитесь с местным правоохранительным органом, чтобы сообщить о получении таких звонков и письменных уведомлений. Исполнители этих схем обычно используют имя и логотип известной организации в переписке или чеках, связанных с международными лотереями, розыгрышами и мошенничеством с займами. Бывают случаи, когда вы можете получить холодный звонок от кого-то, с кем вы обычно не ведете бизнес, предлагая вам продукт или услугу или указывая, что вам необходимо немедленно принять меры в отношении одного из ваших существующих учетные записи или политики. Хотя многие из этих типов звонков являются законными, вам нужно быть осторожным в ситуациях, когда звонящий указывает, что вам нужно предоставить информацию или деньги, прежде чем он сможет вам помочь.Они также могут заставить вас действовать немедленно, иначе предложение будет недействительным. Некоторые из этих ситуаций могут быть попытками вызывающего абонента ввести в заблуждение свою личность, украсть вашу информацию / личность и получить деньги при ложных обстоятельствах. Всегда будьте осторожны, когда вы получаете незапрашиваемый звонок, и звонящий просит вас предоставить личную идентификационную информацию или немедленную оплату. Если вы не уверены, что звонок является законным, спросите у звонящего его имя, имя и местонахождение его работодателя, а также номер телефона и укажите, что вы перезвоните ему (если они звонят по законным причинам, звонящий должен быть готов предоставить вам эту информацию).Это даст вам время изучить информацию, предоставленную во время разговора, чтобы подтвердить свой запрос. Будьте осторожны при получении телефонных звонков на рабочем месте от звонящих, которые утверждают, что являются людьми, наделенными властью, такими как руководитель компании, регулирующий орган или сотрудник, задающий вопросы о компании и ее сотрудниках. Предоставление конфиденциальной информации или данных сотрудников может помочь мошеннику совершить мошенничество против компании и привести к риску для репутации компании. Важно распознавать красные флажки. Социальные инженеры пытаются обманом заставить людей делиться личной и деловой информацией с помощью различных методов. Вот несколько тревожных сигналов, о которых следует помнить и которые следует учитывать: Мошенничество с наймом — это схема, которая предлагает людям фиктивные возможности трудоустройства.Этот тип мошенничества обычно осуществляется через онлайн-сервисы, такие как поддельные веб-сайты, социальные сети или через нежелательные электронные письма, якобы отправленные Принципалом. Эти схемы часто требуют, чтобы получатели предоставили личную и финансовую информацию, а также запросили оплату в рамках процесса подачи заявки. Как выявить мошенничество при приеме на работу: Директор никогда не будет просить деньги на любом этапе процесса подачи заявления о приеме на работу. Если вы думаете о подаче заявления или подали заявление о приеме на работу и получили сообщение с просьбой предоставить деньги или личную финансовую информацию, не обращайтесь к нам и не отвечайте. Обратитесь в отдел кадров директора по телефону 833-261-3736 и в местные правоохранительные органы. Обновлено в апреле 2020 г. Всем студентам, преподавателям и сотрудникам выдается карта кампуса Университета Нью-Хейвена. Ваша карта выдается бесплатно; однако стоимость замены утерянной карты составляет 20 долларов.
Утерянные карточки будут заменены отделом карточек студенческого городка в книжном магазине студенческого городка. Первокурсники и студенты-переводчики фотографируются для своей Campus Card во время SOAR
(Ориентация и регистрация студентов). Студентам теперь предлагается возможность
отправить свое первоначальное фото онлайн, если оно соответствует определенным требованиям.Карты
выдаются этим студентам в начале осеннего семестра. Другой входящий
студенты и аспиранты, а также преподаватели и сотрудники выдаются повсюду
год по мере необходимости. Если на карту добавлено Charger Cash, ее можно использовать для покупок в
Книжный магазин Университета Нью-Хейвена, почтовое отделение в Максси-холле и ряд других
местные предприятия, включая Subway, CVS, 7-Eleven, Dunkin Donuts и другие места. Ваша карта должна рассматриваться как дебетовая карта — если вы потеряете безопасное владение
карту, немедленно сообщите об этом. Университет не несет ответственности за потерю денежных средств в результате
результат утери вашей карты. Если карта утеряна, войдите в eAccounts и немедленно деактивируйте свою карту или сообщите
пропажу в офис Campus Card в рабочее время (203) 932-7062. Страница eAccounts позволяет студентам проверить свой план питания, обеденные доллары, зарядное устройство.
Наличные и печать баланса, а также добавить Charger Cash на свой счет. электронные счета
также позволяет студентам просматривать историю своих транзакций и отключать потерянный кампус
Карты. URL веб-страницы: При первом входе в систему eAccounts вам нужно будет создать учетную запись. Зарегистрированные пользователи: введите свое имя пользователя и пароль и нажмите «Войти», чтобы перейти на главную страницу своей учетной записи.
экран. Пользователи, впервые использующие: будет представлена страница регистрации, щелкните первую ссылку, чтобы перейти к
страница регистрации. Войдите, используя свой идентификатор пользователя и пароль Университета Нью-Хейвена, и нажмите «Войти».
Вы попадете на страницу регистрации. Введите информацию о клиенте: сначала
имя, фамилия и номер студенческого билета (все после 000. Нажмите «Зарегистрироваться». После этого вы попадете на главный домашний экран eAccounts. Аккаунты — отобразит страницу на скриншоте выше; отображает ваши текущие счета и
остатки. Щелкнув поле учетной записи, вы получите сводку о последних действиях по карте. Card Services — позволяет деактивировать вашу Campus Card в случае ее утери или кражи.
См. Раздел ниже об отключении вашей Campus Card. Профиль — позволяет просматривать или редактировать личную информацию, просматривать или редактировать настройки предупреждений,
просматривать регистрацию в системе транзакций, а также просматривать или редактировать сохраненные способы оплаты. Сводка по счету — отображает ваши текущие счета и остатки. Транзакции по счету — позволяет искать транзакции по счету по дате или типу Board Transactions — позволяет искать транзакции на доске по дате или типу Выписки со счета — позволяет просматривать ежемесячные выписки На главной странице отображаются ваши счета и текущая долларовая сумма каждой учетной записи.Нажав на поле учетной записи, вы получите более подробную информацию о вашей транзакции.
деятельность. Чтобы добавить Charger Cash на счет, нажмите ссылку «+ Добавить деньги», которая
находится в поле «Денежный счет зарядного устройства» под суммой текущего счета в долларах. Нажав «Транзакции по счету» или «Платные транзакции», вы можете просмотреть статус
ваших счетов.Вы можете искать в истории транзакций по счету, типу, периоду, сумме
и расположение. Чтобы добавить Charger Cash к своей учетной записи: 2. Вы будете перенаправлены на страницу, где вы сможете выбрать счет и сумму.
вы хотите внести средства. 3. Следующим шагом является ввод платежной информации. 4. На следующей странице вас попросят подтвердить покупку фонда Charger Cash.Обзор
вся информация, чтобы убедиться, что все введено правильно. Затем нажмите «Сделать
Депозит ». 5. Если депозит будет успешным, вы попадете на экран подтверждения депозита. Обратите внимание, что вы можете отправить квитанцию до трех учетных записей электронной почты в нижней части этого
страница. Если вы не хотите отправлять квитанцию по электронной почте, выберите «Не отправлять квитанцию по электронной почте». Внесенные средства доступны для немедленного использования. Если ваша карта кампуса была утеряна или украдена, важно деактивировать вашу карту.
card как можно скорее, чтобы предотвратить несанкционированное использование вашей карты. Деактивировать
свою карту, перейдите на вкладку «Услуги карты». Выделите номер карты, которую хотите
деактивировать (должен быть только один вариант) и нажмите «Деактивировать карту». После деактивации появится зеленое подтверждающее сообщение. Примечание. Если вы обнаружите свою деактивированную карту до того, как будет напечатана новая , свяжитесь с Аланом Макдугаллом по телефону [email protected] , чтобы повторно активировать свою карту. Если у вас возникнут проблемы или проблемы во время процесса регистрации, или если вам нужно
Чтобы получить помощь в деактивации вашей карты Campus Card, обратитесь в офис Campus Card (203) 932-7062 или напишите по электронной почте ccard @ newhaven.edu . Если у вас возникнут какие-либо проблемы или проблемы в системе eAccounts, свяжитесь с аланом макдугаллом.
по телефону [email protected] . TD Personal Banking, ссуды, карты и многое другое
« Обналичивание при обналичивании. Вчера в обеденное время Система… | Шарлотта Джонсон
Для сравнения, вчерашнее предупреждение, вероятно, было вызвано отключениями электростанций и снижением доступности из-за импорта межсистемных соединений в сочетании с мощностью солнечной и ветровой генерации ниже прогнозируемой.
09.2020. Данные Epex spot и BM Reports. Форма 8300 и отчет о денежных выплатах на сумму более 10 000 долларов
Кто должен подавать
Когда подавать
Как подать
Дополнительную информацию о пакетной регистрации можно найти в горячих темах и по быстрым ссылкам в Системе электронной подачи документов BSA, в том числе: Форма 8300 Ресурсы
Свяжитесь с нами
Тема Контакты Часы работы Предлагается помощь Линия помощи IRS 866-270-0733; или при звонке из-за пределов США: 313-234-6146 Понедельник — Пятница, 8 а. 
м. до 16:30 EST Заполнение формы 8300 Служба поддержки электронного архива BSA FinCEN Контактную информацию см. На веб-сайте FinCEN. Понедельник — пятница, с 8:00 до 18:00. EST Ответы на технические вопросы о системе электронного хранения BSA Формы и публикации IRS 800-829-3676 Эл. Почта [email protected] Ответы на вопросы по форме 8300 Часто задаваемые вопросы | Sam’s Club® Mastercard® Cash Back Rewards
Уполномоченным держателям карт не разрешается использовать вознаграждения Sam’s Club Mastercard Cash Back Rewards.
Однако его нельзя применить к покупкам, совершенным с помощью Scan & Go на заправочных станциях.
Примечание. Ваши последние действия могут не отражаться в балансе. Текущие предупреждения о мошенничестве и мошенничество
Для вас важно знать об этих схемах мошенничества, чтобы вы могли принять превентивные меры, чтобы обезопасить и защитить свою информацию и не стать жертвой таких схем. Мошенничество, связанное с COVID-19
Знай своего финансового консультанта
Эти типы семинаров могут быть образовательными и полезными, но небольшое количество таких приглашений может включать в себя мошеннические намерения или тактику продаж с высоким давлением. При посещении одной из этих встреч важно помнить следующее, чтобы избежать того, чтобы кто-то воспользовался вами в своих интересах и для защиты ваших инвестиций: Распространенные мошенничества IRS, выдавая себя за другое лицо
IRS отметило увеличение числа «робо-звонков», когда мошенники оставляют срочные запросы обратного звонка по телефону. После того, как люди перезвонят, мошенники запрашивают их личную идентификационную информацию (например, номер социального страхования или дату рождения) и могут использовать эту информацию для кражи их личности. Ниже приведены несколько примеров различных тактик, используемых мошенниками:
Кража личных данных
Регулярная проверка отчетов о кредитных операциях и выписок по счету / политике может помочь вам выявить проблемы на раннем этапе и быстро их решить. Будьте осторожны с мошенническими веб-сайтами
У нас есть основания полагать, что владельцы использовали его как фишинговый сайт, чтобы побудить людей предоставить свою личную информацию и, в некоторых случаях, отправить деньги. Мошенничество присяжных
Затем звонивший сообщает потерпевшему, что есть ордер на его или ее арест за неявку к присяжным. Звонящий сообщает конкретную сумму, причитающуюся суду, и инструктирует потерпевшего получить денежный перевод или рискнуть быть арестованным. Вариант мошенничества включает в себя уведомления, отправленные жертве, в которых говорится, что существует ордер на его или ее арест за неявку в суд присяжных. Лотерея, розыгрыши и другие схемы предоплаты
Тревожные флажки, связанные с этим мошенничеством
Что вы можете сделать в таких ситуациях
Такие чеки, как правило, являются поддельными и могут вызвать проблемы с вашим банком, кредитным союзом или центром обналичивания чеков. Схемы фишинга / мошенничество с телемаркетингом
Подозрительные звонки на работе
Мошенничество с наймом
Campus Card & eAccounts — University of New Haven
Карта кампуса
Карта включает в себя следующие функции: идентификатор изображения, 16-значный номер ISO, приближение.
чип, доступ к онлайновым и внутренним библиотечным услугам Университета Нью-Хейвена, а также
дополнительный платный доступ к столовой, торговым автоматам и услугам сторонних поставщиков. Все студенты
должны иметь действующую карту Campus Card и должны держать карту при себе, когда
кампус, чтобы идентифицировать себя как член сообщества Университета Нью-Хейвена.Для некоторых событий может потребоваться отображение идентификатора для входа. После выпуска карта
действительна в течение 4 лет или до вашего отъезда из университета. По окончании университета
карту необходимо вернуть.
Делать
оплата утерянной картой в отделении Campus Card с помощью Charger Cash. Вы можете добавить двадцать
долларов на Charger Cash с помощью Visa или Master Card, войдя в систему здесь
электронных счетов
https: // newhaven-sp.transactcampus.com/eAccounts/AnonymousHome.aspx Вход в систему
Не , включая нули). Базовая навигация
Нажав на поле учетной записи, вы получите
вы — сводка ваших недавних действий с карточками.
См. Ниже дополнительную информацию о депозитах Charger Cash. Просмотр транзакций по счету
Добавление наличных средств на зарядном устройстве
1. Щелкните ссылку «Учетные записи», затем щелкните ссылку «+ Добавить деньги», расположенную в
Зарядное устройство кассового ящика.
Введите кредитную карту и биллинг
Информация. Если вы хотите сохранить этот платеж для использования в будущем, установите флажок «Сохранить платеж.
Метод »и введите псевдоним (например, Mom’s Mastercard, Wells Fargo Checking и т. Д.).
Когда вы закончите, нажмите «Продолжить».
Деактивация карты утерянного студенческого городка
После того, как новая карта напечатана, старая карта автоматически деактивируется и больше не может быть активирована . Устранение неполадок
