Зарплата работников пенсионного фонда в 2019 году: Счетная палата назвала среднюю зарплату в Пенсионном фонде России

Содержание

Открытые данные

Как открыть в Excel файл CSV в формате открытых данных версии

Выгрузки данных в формате CSV (comma-separated values) обычно делаются с разделителями значений – запятыми и в кодировке UTF-8. Однако Microsoft Excel по умолчанию не может правильно отображать их содержимое при стандартной процедуре открытия файла (неправильно отображается кириллица и данные не разбиваются по колонкам).

Для того, чтобы при открытии файла сохранились колонки и правильное отображение русского языка, необходимо выполнить следующее.

Перейти на вкладку «Данные» и выбрать пункт меню «Из текста» В стандартном диалоговом окне открытия файла выбрать файл, который необходимо открыть, и нажать кнопку «Импорт».

Откроется окно мастера импорта файлов. В поле «Формат исходных данных» необходимо выбрать «с разделителями», в выпадающем окне «Формат файла» выбрать «Юникод (UTF-8)».

В самом низу окна находится поле предварительного просмотра.

В нем можно проверить, что текст на русском языке отображается корректно.

После настройки параметров необходимо нажать кнопку «Далее».

В следующем окне необходимо правильно задать разделитель значений. Для этого в поле «Символом-разделителем является» поставить галочку «запятая» и снять все остальные галочки, если они где-то стоят. При этом можно увидеть, что в поле предпросмотра в нижней части окна значения начнут отображаться в виде колонок.

Необходимо нажать кнопку «Далее».

Последнее окно служит для настройки формата данных столбцов, аналогично тому, как это делается для ячеек таблицы Excel. Как правило, настройка не требуется, за исключением колонок, в которых находятся даты.

При импорте даты часто искажаются, поэтому рекомендуется указать мышью столбец, содержащий дату (он выделится черным цветом), и назначить ему значение даты в нужном формате (для случая на экране у нас формат год-месяц-день, поэтому в выпадающем списке «дата:» необходимо выбрать значение «ГМД».

По окончании настройки нажать кнопку «Готово».

После этого на экране появится диалоговое окно «Импорт данных». Требуется указать ячейку, начиная с которой на листе будут вставлены данные из файла CSV (это будет левый верхний угол таблицы). После нажатия кнопки «ОК» данные появятся на листе.

Официальная зарплата – основа пенсионного стажа

Работающие граждане имеют право бесплатно получать от своего работодателя копию индивидуальных сведений, предоставляемых на них в Пенсионный фонд ГУ – ОПФР по РД напоминает, что работодатель, выплачивающий зарплату в «конверте», лишает не только своих сотрудников достойной пенсии в будущем, но и влияет на пенсии нынешних пенсионеров, поскольку от «серой» зарплаты не производятся отчисления в Пенсионный фонд. Сегодня часть страховых взносов идет на выплату пенсий старшему поколению. Также от суммы страховых взносов, которую уплачивает работодатель за конкретного работника в Пенсионный фонд, напрямую зависит будущая пенсия гражданина.

Уплата страховых взносов с заниженной суммы заработной платы или неуплата взносов вовсе приводит к уменьшению размера пенсии. Таким образом, все то, что выплачивается неофициально на руки, при назначении пенсии учитываться не будет. Кроме этого граждане, работающие без официального оформления, лишены возможности получать в полном объеме пособие по временной нетрудоспособности, безработице, по уходу за ребенком и выходные пособия в случае увольнения по сокращению штатов. Получить информацию о сформированных пенсионных правах (о количестве пенсионных баллов, страховом стаже, суммах страховых взносов можно через электронный сервис «Личный кабинет гражданина» на сайте www.pfrf.ru. Если Вы считаете, что какие-либо сведения не учтены или учтены не в полном объеме, у Вас есть возможность заблаговременно обратиться к работодателю для уточнения данных и представить их в ГУ – ОПФР по РД. Также работающие граждане имеют право бесплатно получать от своего работодателя копию индивидуальных сведений, предоставляемых на них в Пенсионный фонд, и таким образом контролировать формирование своей будущей  пенсии Запрашивать выписку о состоянии индивидуального лицевого счета можно и в территориальном органе ПФР, а также на Едином портале государственных и муниципальных услуг www.
gosuslugi.ru в подразделе «Получение информации о состоянии индивидуального лицевого счета».

Поделиться новостью

Показатели среднемесячной заработной платы для назначения пенсий

Показатели среднемесячной заработной платы для назначения пенсий*

* Согласно абз. 4 ч. 2 ст. 40 Закона Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании» от 09.07.2003 г. № 1058-IV порядок определения показателей средней заработной платы (дохода) в среднем на одно застрахованное лицо в целом по Украине, с которой уплачены страховые взносы и которая в соответствии с данным Законом учитывается для исчисления пенсии, за календарный год, предшествующий году обращения за назначением пенсии, утверждается Пенсионным фондом Украины по согласованию с центральными органами исполнительной власти в отраслях статистики, экономики, труда и социальной политики и финансов

. — Примеч. ред.

Показатели средней заработной платы за 2015 — 2020 годы для назначения пенсий

Месяц

Год

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Январь

3119,04

3894,73

5378,61

6930,69

8186,94

Февраль

3182,96

4029,89

5590,26

7103,74

8328,77

 

Март

3383,16

4208,47

5887,7

7382

8814,84

Апрель

3429,94

4211,77

5843,43

7434,64

8664,25

Май

3578,75

4370,92

6173,33

7769,16

9081,68

Июнь

3991,14

4934,07

7032,28

8727,05

10259,64

Июль

3674,24

4445,53

6174,07

7621,5

9308,13

Август

3502,62

4320,12

6028,81

7601,55

8909,32

 

Сентябрь

3768,52

4583,29

6454,14

7870,29

9322,61

 

Октябрь

3940,98

4556,04

6522,77

8001,93

9556,37

Ноябрь

3914,88

4686,50

6598,71

8137,84

9476,84

Декабрь

4460,32

5562,97

7601,89

9095,46

10583,1

 

Годовой

3661,41

4482,35

6273,45

7810,88

9 205,19

 

Показатели средней заработной платы за 2009 — 2014 годы для назначения пенсий

Месяц

Год

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Январь

1449,89

1687,62

2137,84

2491,40

2758,11

2899,77

Февраль

1514,77 

1739,43

2137,19

2548,60

2805,37

2937,98

Март

1578,91

1874,27

2253,90

2690,03

2897,19

3068,64

Апрель

1588,08

1859,70

2243,42

2662,55

2932,06

3097,76

Май

1617,95 

1951,28

2317,48

2791,84

2980,54

3120,21

Июнь

1809,77

2198,46

2574,35

2994,78

3275,94

3465,63

Июль

1675,50

1982,72

2370,28

2754,69

2975,87

3212,48

Август

1597,17

1932,81

2328,21

2690,49

2882,46

3008,73

Сентябрь

1677,69

2046,31

2416,19

2751,67

2957,81

3136,51

Октябрь

1687,37

2113,62

2451,80

2791,19

2996,56

3165,49

Ноябрь

1718,91

2073,90

2466,42

2818,68

2987,05

3192,38

Декабрь

1899,21

2326,74

2727,94

3048,60

3309,24

3556,97

Годовой

1650,43

1982,63

2370,53

2752,95

2979,46

3149,95

Приложение 1 к постановлению Кабинета Министров Украины от 20 ноября 2003 г. № 1783

ПОКАЗАТЕЛИ СРЕДНЕМЕСЯЧНОЙ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

рабочих и служащих, занятых в отраслях национальной экономики, за 1958 — 1991 годы, применяемые при назначении и перерасчете пенсий в соответствии со статьями 40 и 43 Закона Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании»

Год

Показатель среднемесячной заработной платы рабочих и служащих, занятых в отраслях национальной экономики

1958

76,7

1959

77,7

1960

78,3

1961

81,3

1962

84,2

1963

85,4

1964

87,6

1965

93,86

1966

96,7

1967

100

1968

107

1969

110,68

1970

115,17

1971

118,57

1972

121,91

1973

125,3

1974

128,46

1975

133,54

1976

139,84

1977

142,88

1978

146,22

1979

148,74

1980

155,12

1981

157,89

1982

163,08

1983

165,75

1984

169,55

1985

173,95

1986

179

1987

185,01

1988

199,79

1989

217,74

1990

248,4

1991

495,4

Приложение 2

к постановлению Кабинета Министров Украины от 20 ноября 2003 г. № 1783

ПОКАЗАТЕЛИ СРЕДНЕМЕСЯЧНОЙ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

работников, занятых в отраслях национальной экономики, за 1992 — 2002 года, применяемые при назначении и перерасчете пенсий в соответствии со статьями 40 и 43 Закона Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании»

Месяц

1992 год

1993 год

1994 год

1995 год

1996 год

1997 год

1998 год

1999 год

2000 год

2001 год

2002 год

карбованцев

гривень

Январь

1523,5

14204

745523

32,08

103,28

126,68

136,82

148,16

180,97

253,39

320,76

Февраль

1681,1

17854

753622

41,53

108,95

126,36

137,85

152,03

190,62

263,66

328,7

Март

2375,9

22945

854490

50,23

117,55

135,15

149,76

166,61

210,67

281,03

354,81

Апрель

2784,1

25396

894400

53,67

116,28

133,14

146,39

165,53

205,35

288,93

355,78

Май

3277,7

30489

956833

60,74

119,44

139,53

148,61

168,87

213,21

302,96

358,88

Июнь

4966,3

60423

1093323

71,39

125,47

144,3

158,01

180,76

228,78

317,81

377,41

Июль

5065

76564

1176261

75,84

130,46

151,44

159,21

183,27

238,49

327,31

398,1

Август

5422,1

88737

1234596

81,39

129,99

147,67

153,21

180,94

247,44

329,33

390,07

Сентябрь

7189,1

208343

1321503

88,73

132,7

150,34

156,4

186,44

249,04

326,34

391,14

Октябрь

8171,6

253272

1950560

95,18

134,87

149,65

156,07

186,85

254,11

335,75

397,49

Ноябрь

10550,3

327639

2644956

101,22

132,27

147,07

155,54

190,39

257,58

334,44

395,7

Декабрь

16987,8

836534

3490047

124,48

151,51

165,81

176,09

218,88

296,26

378,45

442,91

Показатели средней заработной платы за 2003 — 2008 годы для назначения пенсий

Месяц

Год

2003

2004

2005

2006

2007

2008

Январь

332,11

444,70

606,09

781,51

1003,60

1342,27

Февраль

326,96

461,50

628,18

819,16

1033,58

1449,59

Март

346,18

489,17

682,38

883,99

1096,38

1494,71

Апрель

347,13

494,66

678,07

877,46

1098,58

1515,00

Май

353,19

498,48

697,52

905,17

1141,25

1563,36

Июнь

390,54

550,81

777,67

998,69

1276,97

1728,31

Июль

381,37

530,82

732,12

932,89

1222,25

1611,63

Август

374,16

520,59

726,43

924,65

1199,04

1571,37

Сентябрь

398,58

556,61

764,63

959,67

1238,18

1643,25

Октябрь

400,65

561,87

791,03

965,75

1292,50

1667,13

Ноябрь

392,69

569,35

816,38

988,70

1316,23

1592,70

Декабрь

424,63

607,11

911,42

1104,33

1443,16

1705,67

Годовой

372,72

524,14

735,57

928,81

1197,91

1573,99

По материалам Пенсионного фонда Украины (www. pfu.gov.ua).

Вакансии компании Негосударственный пенсионный фонд ГАЗФОНД пенсионные накопления

НПФ ГАЗФОНД пенсионные накопления – компетенции и многолетний опыт в обязательном пенсионном страховании и негосударственном пенсионном обеспечении на федеральном уровне:

— формирование и выплата пенсионного капитала,

— партнерские отношения с ведущими российскими компаниями,

— развитие цифровых сервисов продаж и обслуживания клиентов.

 

Миссия фонда заключается в эффективном предоставлении социально значимых услуг в сегменте формирования пенсионного капитала каждому заинтересованному лицу, приумножении доверенных средств в интересах клиентов и обеспечении качества жизни в долгосрочной перспективе.

Нашими клиентами являются 6,5 млн человек.

Команда

Наша команда – это более 400 человек в 46 городах России. В региональных офисах фонда работают 50% персонала. Сотрудники фонда во Владивостоке начинают работу, когда в центральном офисе 2 часа ночи, но это не мешает нам выстраивать эффективное взаимодействие и своевременно решать все бизнес-задачи единой командой.

Наш средний возраст — 36 лет. Сотрудники фонда – это эксперты, которые регулярно повышают свой профессиональный уровень. Мы ценим образование и опыт, помогаем раскрывать потенциал и предоставляем возможности для проектной работы, обучения  и развития.

 Ключевые сотрудники фонда входят в профильные рабочие группы и комитеты при Банке России.  
 

Команду фонда отличает высокий профессионализм и работоспособность – это делает ее одной из лучших на рынке пенсионного бизнеса.

  Достижения
 
  • Фонд обладает самыми высокими рейтингами надежности от ведущих национальных рейтинговых агентств: ruAAА, максимальный (наивысший) уровень финансовой надежности, прогноз «стабильный» от «Эксперт РА» и ААА (максимальная надежность) от Национального рейтингового агентства.
  • Фонд входит в ежегодные рейтинги крупнейших российских компаний РБК 500 и RAEX-600. В рейтинге RAEX-600 фонд лидирует в своей категории.
  • Фонд – лидер по доходности за 5 лет, что отмечено агентством РИА Рейтинг.
  • В 2017, 2019 годах фонд вошел в рейтинг работодателей России, проводимый компанией Хедхантер.
  История

Акционерное общество «Негосударственный пенсионный фонд ГАЗФОНД пенсионные накопления» создано в результате реорганизации Негосударственного пенсионного фонда «ГАЗФОНД» в форме выделения некоммерческого пенсионного фонда с одновременным его преобразованием в акционерный пенсионный фонд.

С 4 апреля 2017 года фонд стал универсальным правопреемником присоединенных к нему негосударственных пенсионных фондов ЗАО «КИТФинанс негосударственный пенсионный фонд», ЗАО «Негосударственный Пенсионный Фонд «Наследие» и ЗАО «Негосударственный пенсионный фонд «Промагрофонд».

Выбирая работу в НПФ «ГАЗФОНД пенсионные накопления» Вы получаете возможности:

— присоединиться к команде федерального масштаба деятельности,

— прокачать компетенции в области социальной защиты и продвижения социально значимых услуг,

— иметь достойную заработную плату и социальный пакет,

— строить карьеру гибко: расти внутри функции или перейти в новую для себя сферу деятельности, переехать в другой город или стать наставником,

— быть частью большой и дружной команды, участвовать в акциях и мероприятиях для персонала.

 

Мы ценим инициативность, результативность и вовлеченность в командную работу. Присоединяйтесь! 

Упрощенный пенсионный план для сотрудников (SARSEP)

Упрощенный пенсионный план для сотрудников (SEP), который:

  • Создан до 1997 года.
  • Разрешает отчисления на снижение заработной платы сотрудников.
  • Соответствует следующим требованиям к участию ежегодно на основе всех правомочных сотрудников (даже тех, кто был принят на работу после 1996 г.):
    • Не менее 50% сотрудников, имеющих право на участие в программе, должны сделать взносы на снижение заработной платы за год.
    • Не более 25 сотрудников, которые имели право на участие в любое время в течение предыдущего года.
  • Возможно, потребуется внести поправки в связи с изменениями действующего законодательства.

Участие в плане SARSEP 
Использование и поддержание плана SARSEP 
Исправление ошибок плана SARSEP 
Прекращение действия плана SARSEP 
Дополнительные ресурсы

Участие в плане SARSEP

Подходящим работником является физическое лицо (в том числе самозанятое лицо), отвечающее всем следующим требованиям:

  • Достиг 21 года
  • Работал на работодателя не менее 3 из последних 5 лет
  • Получил не менее 650 долларов США в качестве компенсации за 2021 и 2022 годы от работодателя в течение года (600 долларов США за 2019 и 2020 годы)

Работодатель может использовать менее строгие требования к участию, чем перечисленные, но не более строгие.

Работодатель может исключить следующих сотрудников из SEP или SARSEP:

  • Работники, на которых распространяется профсоюзное соглашение и чьи пенсионные пособия были добросовестно согласованы профсоюзом работников и работодателем
  • Иностранные работники-нерезиденты, которые не получают заработную плату в США или другую компенсацию за личные услуги от работодателя

Пример 1 : Работодатель X ведет календарный год SEP. Квалификационные требования в соответствии с SEP таковы: работник должен проработать по крайней мере три из непосредственно предшествующих пяти лет, достичь возраста 21 года и получить минимальную сумму компенсации в течение текущего года.Боб работал на работодателя X во время летних каникул в 2016, 2017 и 2018 годах, но не более 34 дней в году. В июле 2019 года Бобу исполнился 21 год. В августе 2019 года Боб начал работать на работодателя X на постоянной основе, заработав 30 000 долларов США в 2019 году. X в течение трех из пяти предыдущих лет и выполнил требование о минимальной компенсации на 2019 год.

Пример 2 : Работодатель Y составляет свой план SEP, чтобы обеспечить немедленное участие, независимо от возраста, службы или вознаграждения.Джону 18 лет, и он начал работать неполный рабочий день у работодателя Y в 2019 году. Джон имеет право на работу в 2019 году.

Вернуться к началу

Работа и поддержание плана SARSEP

Если вы еще не учредили SARSEP, вы не можете выбрать его сейчас, поскольку изменение закона запрещает создавать новые SARSEP после 1996 года. Работодатели, учредившие SARSEP до 1 января 1997 года, могут продолжать поддерживать их и новых сотрудников. работодателей, принятых на работу после 31 декабря 1996 г., могут участвовать в существующих САРСЭП.Введение планов SIMPLE IRA в соответствии с разделом 408(b) Налогового кодекса (добавленным в Кодекс SBJPA) предназначено для удовлетворения потребности в пенсионных планах, таких как SARSEP. Штаты или местные органы власти, любые их политические подразделения, агентства или органы, а также освобожденные от налогов организации не могут иметь SARSEP.

Кто имеет право на участие?

Как правило, любой сотрудник, который оказывает услуги для вашего бизнеса в течение трех из последних пяти лет, должен быть включен в SARSEP.Есть некоторые исключения. Руководство SARSEP Fix-It объясняет правила участия. Это руководство содержит ценную информацию о том, как избежать распространенных проблем при эксплуатации SARSEP.

Каковы правила взноса?

SARSEP требуют, чтобы IRA удерживала взносы, сделанные за каждого из ваших сотрудников, имеющих право на получение помощи. SARSEP финансируется:

  • Отсрочки по выбору сотрудников (также называемые отчислениями на сокращение заработной платы) и
  • Невыборные взносы работодателя — взносы работодателя в SEP-IRA каждого правомочного сотрудника — независимо от того, сколько работник отложил.

Суммарный лимит взносов каждого сотрудника подлежит ежегодной корректировке с учетом стоимости жизни.

Дополнительную информацию о правилах внесения взносов и другую информацию о том, как избежать типичных проблем при работе с SARSEP, см. в руководстве SARSEP Fix-It.

Тест на участие : Не менее 50% всех имеющих право на участие сотрудников должны каждый год делать выборные отсрочки. Если менее 50% этих сотрудников решат сделать отсрочку по выбору, все отсрочки по выбору для сотрудников за этот год должны быть исключены из SEP-IRA сотрудников.

Тест SARSEP DP : выборочные отсрочки для высокооплачиваемых сотрудников должны соответствовать тесту SARSEP Deferral Percent, в котором сумма, которую каждый имеющий право высокооплачиваемый сотрудник откладывает каждый год, в процентах от заработной платы (процент отсрочки), не может быть больше чем 125% DP всех подходящих низкооплачиваемых сотрудников.

Вы должны вычислять ограничение DP каждый год. Используйте рабочий лист, содержащийся в инструкциях к форме 5305A-SEP PDF , чтобы определить, соответствуете ли вы тесту SARSEP DP.

Крупные взносы : SARSEP считается крупным, если более 60% всех взносов приходится на ключевых сотрудников. Документы плана SARSEP часто разрабатываются так, как если бы они всегда были перегружены, что устраняет необходимость ежегодного определения. Когда SARSEP является высокопоставленным, неключевые сотрудники должны получать минимальный взнос работодателя в размере до 3% от заработной платы. Руководство SARSEP Fix-It содержит правила внесения больших сумм и информацию о том, как избежать распространенных проблем при работе SARSEP.

Каковы основные правила распределения/вывода?

Взносы и доходы SARSEP могут быть сняты в любое время с учетом общих ограничений, налагаемых на традиционные IRA. Снятие облагается налогом в году получения. Если работник снимает деньги до достижения возраста 59,5 лет, обычно применяется дополнительный налог в размере 10%. Взносы и доходы SARSEP могут быть без уплаты налогов перенесены на другие IRA и пенсионные планы.

Взносы и доходы SARSEP в конечном итоге должны быть распределены в соответствии с требуемыми IRA минимальными правилами распределения.

Займы участника не разрешены.

Каковы требования к подаче и уведомлению?

Требования к подаче документов : Работодатель обычно не предъявляет требований к подаче документов, включая форму 5500.

Требования к уведомлению : Работодатели должны предоставить сотрудников:

  • копию формы 5305A-SEP PDF (или прототип документа) и других документов и раскрытий, перечисленных в его инструкциях.
  • уведомление о:
    • любые изменения в SARSEP
    • требования для получения взносов
    • суммы избыточных отсрочек, если тест DP не был выполнен.
  • заявление о годовом взносе.

Как узнать, работает ли мой план в соответствии с правилами?

Вы должны проводить ежегодную проверку, чтобы определить, работает ли ваш план SARSEP в соответствии с правилами. Имеются контрольные списки и советы, которые помогут при периодическом пересмотре вашего плана.

Что мне делать, если я допустил ошибку при выполнении плана?

Как правило, если SARSEP не соответствует требованиям для SARSEP, налоговые льготы могут быть потеряны.Однако любую ошибку, вероятно, можно исправить с помощью одной из программ исправления IRS.

Вернуться к началу

Исправление ошибок плана SARSEP

Найдите, исправьте и избегайте ошибок плана.

.Назад к началу

Прекращение действия плана SARSEP

Если вы решите, что ваш план SARSEP больше не подходит для вашего бизнеса, проконсультируйтесь со своим партнером по финансовому учреждению, чтобы определить, может ли пенсионный план другого типа лучше подойти.

Чтобы прекратить действие SARSEP, уведомите финансовое учреждение SARSEP о том, что вы больше не будете делать взносы и что вы хотите расторгнуть свой контракт или соглашение.Вы также должны уведомить своих сотрудников о прекращении действия SARSEP.

Вам не нужно уведомлять IRS о прекращении действия SARSEP.

Вернуться к началу

Дополнительные ресурсы

9 лучших пенсионных планов в январе 2022 года

Если у вас есть маленькие дети или вы все еще строите свою карьеру, выход на пенсию может быть не самым главным на данном этапе вашей жизни. Но когда-нибудь, если повезет и будете регулярно экономить, так и будет.

Чтобы обеспечить вам финансово обеспеченную пенсию, разумно создать план в начале жизни — или прямо сейчас, если вы еще этого не сделали. Например, направив часть своей зарплаты на пенсионный план с льготным налогообложением, ваше богатство может расти в геометрической прогрессии, что поможет вам обрести душевное спокойствие в эти так называемые золотые годы.

Тем не менее, согласно опросу, проведенному в 2020 году Исследовательским институтом пособий работникам, только две трети нынешних сотрудников легко понимают предлагаемые им пенсионные пособия.

«Формула вознаграждения одной компании может быть не такой щедрой, как у других», — объясняет Дэвид Литтел, эксперт по пенсионному планированию и почетный профессор налогообложения Американского колледжа финансовых услуг. «Очень важно, чтобы вы прочитали краткое описание плана, которое предоставляется всем участникам, чтобы вы могли понять структуру плана».

Разобравшись с вариантами пенсионного плана, вы будете лучше подготовлены к тому, чтобы максимально использовать свои льготы и фактически достичь желаемой пенсии.

9 лучших пенсионных планов

Ключевые преимущества плана, на которые следует обратить внимание

Практически все пенсионные планы предлагают налоговые льготы, независимо от того, доступны ли они авансом на этапе сбережений или при снятии средств. Например, традиционные взносы по 401(k) производятся в долларах до вычета налогов, что снижает ваш налогооблагаемый доход. Планы Roth 401 (k), напротив, финансируются за счет долларов после уплаты налогов, но снятие средств не облагается налогом. (Вот другие ключевые различия между ними.)

Некоторые планы пенсионных накоплений также включают соответствующие взносы от вашего работодателя, например планы 401(k) или 403(b), а другие нет. Пытаясь решить, инвестировать ли в 401 (k) на работе или в индивидуальный пенсионный счет (IRA), выберите 401 (k), если вы получаете соответствие компании, или сделайте и то, и другое, если вы можете себе это позволить.

Если вы были автоматически зарегистрированы в плане 401(k) вашей компании, убедитесь, что вы в полной мере используете преимущества корпоративного соответствия, если оно доступно.

И подумайте об увеличении вашего годового взноса, поскольку многие планы начинают с ничтожной отсрочки, которой недостаточно для обеспечения пенсионного обеспечения.По данным Vanguard, примерно в половине планов 401(k), предлагающих автоматическую регистрацию, используется коэффициент отсрочки сбережений по умолчанию, равный всего 3 процентам. Тем не менее Т. Роу Прайс говорит, что вы должны «стремиться откладывать не менее 15 процентов своего дохода каждый год».

Если вы работаете не по найму, у вас также есть несколько вариантов пенсионных накоплений на выбор. В дополнение к планам, описанным ниже для рядовых работников, а также предпринимателей, вы также можете инвестировать в IRA Roth или традиционную IRA с учетом определенных ограничений дохода, которые имеют меньшие лимиты годовых взносов, чем большинство других планов. У вас также есть несколько дополнительных опций, доступных не всем, в том числе SEP IRA, SIMPLE IRA и соло 401(k).

Лучшие пенсионные планы для рассмотрения в январе 2022 года:

{
«@context»: «http://schema.org»,
«@graph»:
[
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit» ,
«имя»: «1. Планы с установленными взносами»,
«описание»: «С момента своего появления в начале 1980-х годов планы с установленными взносами (DC), которые включают 401 (k), практически захватили пенсионный рынок.»
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«имя»: «2. Планы IRA»,
«описание»: «IRA — это ценный пенсионный план, созданный правительством США, чтобы помочь работникам откладывать деньги на пенсию».
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«name»: «3. План Solo 401(k),
, «описание»: «План Solo 401(k), также известный как Solo-k, Uni-k и One-участник k, предназначен для владельца бизнеса и его или ее супруга. ”
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«name»: «4. Пенсии»,
«описание»: «Пенсиями, более официально известными как планы с установленными выплатами (DB), управлять проще всего, потому что от вас требуется так мало».
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«name»: «5. Аннуитеты с гарантированным доходом»,
«описание»: «Работодатели, как правило, не предлагают GIA, но люди могут покупать эти аннуитеты для создания собственных пенсий».
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«name»: «6. Планы участия в прибыли»,
«описание»: «Некоторые компании предлагают своим работникам план участия в прибыли в качестве стимула для их продуктивной работы, чтобы они могли как увеличить, так и разделить прибыль компании.»
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«name»: «7. План федерального правительства»,
«описание»: «Пенсионная система федеральных служащих, или FERS, предлагает безопасный трехногий стул для пенсионного планирования для гражданских служащих, отвечающих определенным служебным требованиям»
},
{
«@type» : «ИнвесторДепозит»,
«имя»: «8. Планы остатка денежных средств»,
«описание»: «Это также тип плана с установленными выплатами или пенсионного плана».
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«name»: «9.План страхования жизни с денежной стоимостью»,
«описание»: «Некоторые компании предлагают страховые автомобили в качестве льготы».
},
{
«@type»: «InvestmentOrDeposit»,
«name»: «10. Неквалифицированные отсроченные компенсационные планы»,
«описание»: «Если вы не являетесь высшим руководителем высшего звена, вы можете практически забыть о предложении плана NQDC».
}
] }

1. Планы с установленными взносами

С момента своего появления в начале 1980-х годов планы с установленными взносами (DC), которые включают 401(k), практически захватили пенсионный рынок.Согласно недавнему исследованию страхового брокера Willis Towers Watson, в 2019 году примерно 86% компаний из списка Fortune 500 предлагали только планы DC, а не традиционные пенсии.

План 401(k) является наиболее распространенным планом DC среди работодателей всех размеров, в то время как план 403(b) с аналогичной структурой предлагается работникам государственных школ и некоторых освобожденных от налогов организаций, а план 457(b) чаще всего доступны для государственных и местных органов власти.

Предел взноса сотрудника для каждого плана составляет 20 500 долларов США в 2022 году (27 000 долларов США для лиц в возрасте 50 лет и старше).

Многие планы DC предлагают версию Roth, например Roth 401(k), в которой вы используете доллары после уплаты налогов для внесения вклада, но при выходе на пенсию вы можете снять деньги без уплаты налогов.

«Выборы Рота имеют смысл, если вы ожидаете, что ставка вашего налога будет выше при выходе на пенсию, чем в момент внесения взноса», — говорит Литтел.

Планы 401(k)

План 401(k) — это план с льготным налогообложением, предлагающий способ накопления на пенсию. При использовании традиционного 401(k) работник вносит в план заработную плату до вычета налогов, что означает, что взносы не считаются налогооблагаемым доходом. План 401(k) позволяет этим взносам увеличиваться без уплаты налогов до тех пор, пока они не будут отозваны при выходе на пенсию. При выходе на пенсию распределения создают налогооблагаемую прибыль, хотя снятие средств до достижения возраста 59,5 лет может облагаться налогами и дополнительными штрафами.

С Roth 401(k) работник вносит доллары после уплаты налогов, а прибыль не облагается налогом, если она снимается после достижения возраста 59,5 лет.

Плюсы: План 401(k) может быть простым способом откладывать деньги на пенсию, потому что вы можете запланировать, чтобы деньги выходили из вашей зарплаты и автоматически инвестировались.Деньги можно инвестировать в ряд высокодоходных инвестиций, таких как акции, и вам не придется платить налог на прибыль, пока вы не снимете средства (или когда-либо в Roth 401 (k)). Кроме того, многие работодатели предлагают вам соответствующие взносы, давая вам бесплатные деньги — и автоматическую прибыль — просто для сбережений.

Минусы: Одним из основных недостатков планов 401(k) является то, что вам, возможно, придется заплатить штраф за доступ к деньгам, если они вам понадобятся в экстренной ситуации. Хотя многие планы позволяют вам брать кредиты из ваших фондов по определенным причинам, это не гарантирует, что план вашего работодателя сделает это.Ваши инвестиции ограничены средствами, предоставленными по программе 401(k) вашего работодателя, поэтому вы не сможете инвестировать в то, что хотите.

Что это значит для вас: План 401(k) — один из лучших способов откладывать деньги на пенсию, и если вы можете получить от своего работодателя бонусные «соответствующие» деньги, вы сможете накопить еще быстрее.

Планы 403(b)

План 403(b) во многом аналогичен плану 401(k), но предлагается, в частности, государственными школами, благотворительными организациями и некоторыми церквями.Сотрудник вносит в план деньги до вычета налогов, поэтому взносы не считаются налогооблагаемым доходом, и эти средства могут не облагаться налогом до выхода на пенсию. При выходе на пенсию снятие средств рассматривается как обычный доход, а выплаты до достижения возраста 59,5 лет могут привести к дополнительным налогам и штрафам.

Подобно Roth 401(k), Roth 403(b) позволяет вам сохранять средства после уплаты налогов и снимать их без уплаты налогов при выходе на пенсию.

Плюсы: 403(b) — это эффективный и популярный способ откладывать деньги на пенсию, и вы можете запланировать автоматическое вычитание денег из вашей зарплаты, что поможет вам более эффективно откладывать деньги.Деньги можно инвестировать в ряд инвестиций, включая аннуитеты или высокодоходные активы, такие как фонды акций, и вам не придется платить налоги, пока вы не снимете деньги. Некоторые работодатели могут также предложить вам соответствующий взнос, если вы сэкономите деньги в 403 (b).

Минусы: Как и в случае с планом 401(k), доступ к деньгам по плану 403(b) может быть затруднен, если только у вас нет экстренной помощи. Хотя у вас все еще может быть доступ к деньгам без чрезвычайной ситуации, это может стоить вам дополнительных штрафов и налогов, хотя вы также можете взять кредит в своем 403 (b). Еще один недостаток: вы, возможно, не сможете инвестировать в то, что хотите, поскольку ваши возможности ограничены инвестиционным выбором плана.

Что это значит для вас: План 403(b) является одним из лучших способов для работников определенных секторов накопить на пенсию, особенно если они могут получить соответствующие средства. Этот калькулятор 403(b) поможет вам определить, сколько вы можете накопить на пенсию.

Планы 457(b)

План 457(b) аналогичен плану 401(k), но доступен только для сотрудников государственных и местных органов власти и некоторых освобожденных от налогов организаций.В этом плане с налоговыми льготами работник может внести свой вклад в план с заработной платой до налогообложения, что означает, что доход не облагается налогом. Закон 457(b) позволяет не облагать налогом взносы до выхода на пенсию, а когда работник снимает деньги, они облагаются налогом.

Плюсы: План 457(b) может быть эффективным способом пенсионного накопления из-за его налоговых преимуществ. План предлагает некоторые специальные сбережения для пожилых работников, которых нет в других планах. План 457(b) считается дополнительным сберегательным планом, поэтому снятие средств до достижения возраста 59,5 лет не облагается 10-процентным штрафом, в отличие от планов 403(b).

Минусы: Типичный план 457(b) не предлагает подбор работодателя, что делает его гораздо менее привлекательным, чем план 401(k). Кроме того, получить экстренный выход из плана 457(b) еще сложнее, чем из плана 401(k).

Что это значит для вас: План 457(b) может быть хорошим пенсионным планом, но у него есть некоторые недостатки по сравнению с другими планами с установленными взносами. И, предлагая снятие средств до типичного пенсионного возраста 59 ½ без дополнительных штрафов, 457 (b) может быть выгоден для вышедших на пенсию государственных служащих, которые могут иметь физическую инвалидность и нуждаться в доступе к своим деньгам.

2. Планы IRA

IRA — это ценный пенсионный план, созданный правительством США для помощи работникам в пенсионных накоплениях. В 2022 году физические лица могут внести на счет до 6000 долларов, а работники старше 50 лет могут внести до 7000 долларов.

Существует множество видов IRA, в том числе традиционный IRA, IRA Roth, супружеский IRA, пролонгированный IRA, SEP IRA и ПРОСТОЙ IRA. Вот что каждый из них и чем они отличаются друг от друга.

Традиционный IRA

Традиционный IRA — это налоговый льготный план, который позволяет вам получать значительные налоговые льготы, сохраняя при этом пенсионные накопления.Любой, кто зарабатывает деньги, работая, может внести в план доллары до вычета налогов, что означает, что любые взносы не являются налогооблагаемым доходом. IRA позволяет этим взносам увеличиваться без уплаты налогов до тех пор, пока владелец счета не снимет их при выходе на пенсию, и они не станут облагаться налогом. Более раннее увольнение может привести к тому, что работник будет облагаться дополнительными налогами и штрафами.

Плюсы: Традиционный IRA — очень популярный счет для инвестирования в пенсионный фонд, поскольку он предлагает ценные налоговые льготы, а также позволяет приобретать почти неограниченное количество инвестиций — акции, облигации, компакт-диски, недвижимость и еще другие вещи. Возможно, самым большим преимуществом является то, что вы не будете платить никаких налогов, пока не снимете деньги при выходе на пенсию.

Минусы: Если вам нужны деньги из традиционной IRA, их изъятие может быть дорогостоящим из-за налогов и дополнительных штрафов. И IRA требует, чтобы вы сами инвестировали деньги, будь то в банк, акции, облигации или что-то еще. Вам придется решить, куда и как вы будете вкладывать деньги, даже если это только для того, чтобы попросить советника вложить их.

Что это значит для вас: Традиционный IRA — один из лучших пенсионных планов, хотя если вы можете получить план 401(k) с соответствующим взносом, это несколько лучше. Но если ваш работодатель не предлагает план с установленными взносами, то вместо этого вам доступна традиционная IRA — хотя налоговые вычеты взносов исключаются при более высоких уровнях дохода.

Roth IRA

Roth IRA — это новая версия традиционной IRA, предлагающая существенные налоговые льготы. Взносы в Roth IRA производятся за счет денег после уплаты налогов, что означает, что вы заплатили налоги с денег, которые поступают на счет. Взамен вам не придется платить налог на любые взносы и доходы, которые поступают со счета при выходе на пенсию.

Плюсы: IRA Roth предлагает несколько преимуществ, в том числе особую возможность избежать уплаты налогов на все деньги, снятые со счета при выходе на пенсию, в возрасте 59 ½ лет или старше. Roth IRA также обеспечивает большую гибкость, потому что вы часто можете получать взносы, а не доходы, в любое время без налогов или штрафов.Эта гибкость на самом деле делает Roth IRA отличным пенсионным планом.

Минусы: Как и в случае с традиционной IRA, вы будете иметь полный контроль над инвестициями, сделанными в Roth IRA. А это значит, что вам нужно решить, как инвестировать деньги или поручить кому-то сделать эту работу за вас. Существуют ограничения по доходам для вклада в IRA Roth, хотя есть черный способ получить деньги в один.

Что это значит для вас: IRA Roth — отличный выбор из-за его огромных налоговых преимуществ, и это отличный выбор, если вы можете увеличить свой доход до выхода на пенсию и не дать налоговикам снова коснуться его.

Супружеский IRA

IRA обычно зарезервирован для работающих, но супружеский IRA позволяет супругу работника с трудовым доходом также финансировать IRA. Тем не менее, налогооблагаемый доход работающего супруга должен быть больше, чем взносы в любые IRA, а IRA супруга может быть либо традиционной IRA, либо IRA Roth.

Плюсы: Самым большим плюсом супружеской IRA является то, что она позволяет неработающему супругу воспользоваться различными преимуществами IRA, как традиционной, так и версии Roth.

Минусы: Особых недостатков у супружеской IRA нет, хотя, как и во всех IRA, вам придется решать, как инвестировать деньги.

Что это значит для вас: Супружеский IRA позволяет вам позаботиться о пенсионном планировании вашего супруга, не заставляя вашего партнера зарабатывать доход, как это обычно бывает. Это может позволить вашему супругу остаться дома или позаботиться о других потребностях семьи.

Перенос IRA

Перенос IRA создается при перемещении пенсионной учетной записи, такой как 401(k) или IRA, на новую учетную запись IRA.Вы «перекатываете» деньги с одного счета на пролонгированный IRA и по-прежнему можете пользоваться налоговыми льготами IRA. Вы можете создать пролонгированный IRA в любом учреждении, которое позволяет вам это сделать, и пролонгирующий IRA может быть либо традиционным IRA, либо Roth IRA. Сумма денег, которая может быть переведена в пролонгированный IRA, не ограничена.

Пролонгированный IRA также позволяет преобразовать тип пенсионного счета с традиционного IRA или 401(k) в Roth IRA. Однако эти типы переводов могут создавать налоговые обязательства, поэтому важно понимать последствия, прежде чем принимать решение о дальнейших действиях.

Плюсы: Перенос IRA позволяет вам продолжать пользоваться привлекательными налоговыми льготами, если вы по какой-либо причине решите выйти из плана 401(k) бывшего работодателя. Если вы просто хотите сменить провайдера IRA на существующего IRA, вы можете перенести свою учетную запись на нового провайдера. Как и во всех IRA, вы можете купить самые разные инвестиции.

Минусы:  Как и во всех IRA, вам нужно будет решить, как инвестировать деньги, и это может вызвать проблемы у некоторых людей.Вы должны обратить особое внимание на любые налоговые последствия в случае пролонгации ваших денег, потому что они могут быть существенными. Но, как правило, это проблема только в том случае, если вы преобразуете тип своей учетной записи с традиционной IRA или 401 (k) на IRA Roth.

Что это значит для вас: Пролонгация IRA — это удобный способ перейти с 401(k) или IRA на другую учетную запись IRA. Перенос IRA может улучшить ваше финансовое положение, предоставив вам возможность изменить тип IRA с традиционного на Roth или наоборот.

SEP IRA

SEP IRA настраивается как традиционная IRA, но для владельцев малого бизнеса и их сотрудников. Только работодатель может внести свой вклад в этот план, и взносы идут в SEP IRA для каждого сотрудника, а не в трастовый фонд. Самозанятые лица также могут создать SEP IRA.

Пределы взносов в 2022 году составляют 25 процентов от компенсации или 61 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. Выяснение пределов взносов для самозанятых лиц немного сложнее.

«Это очень похоже на план распределения прибыли, — говорит Литтел, — потому что взносы могут делаться по усмотрению работодателя.

Плюсы: Для сотрудников это бесплатный пенсионный счет. Для самозанятых лиц более высокие лимиты взносов делают их гораздо более привлекательными, чем обычные IRA.

Минусы: Нет уверенности в том, сколько сотрудников накопится в этом плане. Кроме того, деньги более доступны. Это можно рассматривать как скорее хорошее, чем плохое, но Литтел считает это плохим.

Что это значит для вас: Владельцам счетов по-прежнему поручено принимать инвестиционные решения. Не поддавайтесь искушению открыть счет раньше. Если вы нажмете деньги до достижения возраста 59,5 лет, вам, вероятно, придется заплатить 10-процентный штраф сверх подоходного налога.

SIMPLE IRA

С планами 401(k) работодатели должны ежегодно проходить несколько тестов на отсутствие дискриминации, чтобы убедиться, что высокооплачиваемые работники не вносят слишком большой вклад в план по сравнению с рядовыми.

SIMPLE IRA обходит эти требования, потому что одинаковые льготы предоставляются всем сотрудникам. У работодателя есть выбор: вносить 3-процентное совпадение или делать 2-процентный неизбирательный взнос, даже если работник ничего не откладывает в своем ПРОСТОМ IRA.

Плюсы: Литтел говорит, что большинство SIMPLE IRA предназначены для обеспечения соответствия, поэтому они дают работникам возможность сделать отсрочку по зарплате до налогообложения и получить соответствующий взнос.Для работника этот план не сильно отличается от плана 401(k).

Минусы: Взнос сотрудников имеет лимит в размере 14 000 долларов США на 2022 год по сравнению с 20 500 долларов США для других планов с установленными взносами. Но большинство людей все равно не вносят такой большой вклад, говорит Литтел.

Что это значит для вас: Как и в случае с другими планами DC, сотрудники должны принимать одни и те же решения: сколько вносить и как инвестировать деньги. Некоторые предприниматели предпочитают SIMPLE IRA SEP IRA — вот ключевые отличия.

3. План Solo 401(k)

План Solo 401(k), также известный как Solo-k, Uni-k и One-участник k, предназначен для владельца бизнеса и его или ее супруга.

Поскольку владелец бизнеса является одновременно и работодателем, и работником, могут быть сделаны выборные отсрочки в размере до 20 500 долларов США, а также необязательный взнос в размере до 25 процентов компенсации до общего годового взноса в размере 61 000 долларов США для предприятий, не включая улов до взносов.

Плюсы: «Если у вас нет других сотрудников, соло лучше, чем ПРОСТАЯ ИННА, потому что вы можете внести в нее больший вклад», — говорит Литтел.«SEP немного проще настроить и отключить». Однако, если вы хотите настроить свой план как Roth, вы не можете сделать это в SEP, но можете с Solo-k.

Минусы: Это немного сложнее настроить, и как только активы превысят 250 000 долларов США, вам придется подавать годовой отчет по форме 5500-SE.

Что это значит для вас: Если у вас есть планы по расширению и найму сотрудников, этот план не сработает. Как только вы нанимаете других работников, IRS требует, чтобы они были включены в план, если они соответствуют требованиям приемлемости, и план будет подвергаться тестированию на отсутствие дискриминации.Solo 401(k) также выгодно отличается от популярного SEP IRA.

4. Традиционные пенсии

Традиционные пенсии представляют собой тип плана с установленными выплатами (DB), и им легче всего управлять, поскольку от вас как от работника требуется очень мало.

Пенсии полностью финансируются работодателями и обеспечивают фиксированное ежемесячное пособие работникам при выходе на пенсию. Но планы DB находятся в списке исчезающих видов, потому что их предлагает меньше компаний. По данным Willis Towers Watson, всего 14% компаний из списка Fortune 500 привлекали новых работников пенсионными планами в 2019 году по сравнению с 59% в 1998 году.

Почему? Планы DB требуют, чтобы работодатель выполнил дорогостоящее обещание профинансировать изрядную сумму для вашего выхода на пенсию. Пенсии, которые выплачиваются пожизненно, обычно заменяют процент от вашей заработной платы в зависимости от вашего пребывания в должности и заработной платы.

Обычная формула: 1,5 процента окончательного среднего вознаграждения, умноженное на количество лет службы, согласно Литтеллу. Например, работник со средней зарплатой в 50 000 долларов за 25-летнюю карьеру будет получать ежегодную пенсионную выплату в размере 18 750 долларов, или 1562 доллара. 50 в месяц.

Плюсы: Это пособие устраняет риск долголетия или риск остаться без денег до того, как вы умрете.

«Если вы понимаете, что ваша компания обеспечивает компенсацию от 30 до 40 процентов вашей заработной платы до конца вашей жизни, плюс вы получаете 40 процентов от социального обеспечения, это обеспечивает надежную основу для финансовой безопасности». — говорит Литтел. «Дополнительные сбережения могут помочь, но не так важны для вашей пенсионной безопасности».

Минусы: Поскольку формула, как правило, привязана к выслуге лет и вознаграждению, пособие растет быстрее в конце вашей карьеры.«Если вы поменяете работу или если компания прекратит действие плана до того, как вы достигнете пенсионного возраста, вы можете получить гораздо меньшую выгоду, чем ожидали изначально», — говорит Литтел.

Что это значит для вас: Поскольку корпоративные пенсии становятся все более редкими и ценными, если вам посчастливилось получить такую ​​пенсию, уход из компании может стать важным решением. Должен ли ты остаться или должен уйти? Это зависит от финансовой устойчивости вашего работодателя, как долго вы работаете в компании и насколько вы близки к выходу на пенсию.Вы также можете учитывать свою удовлетворенность работой и наличие лучших возможностей трудоустройства в другом месте.

5. Аннуитеты с гарантированным доходом (GIA)

GIA, как правило, не предлагаются работодателями, но люди могут покупать эти аннуитеты для создания собственных пенсий. Вы можете обменять большую единовременную сумму при выходе на пенсию и купить немедленную ренту, чтобы получать ежемесячную выплату на всю жизнь, но большинству людей такая схема не нравится. Более популярны аннуитеты с отсроченным доходом, которые выплачиваются с течением времени.

Например, в возрасте 50 лет вы можете начать выплачивать страховые взносы до 65 лет, если вы планируете уйти на пенсию. «Каждый раз, когда вы делаете платеж, он увеличивает ваш платеж на всю жизнь», — говорит Литтел.

Вы можете купить их после вычета налогов, и в этом случае вы будете платить налог только с доходов плана. Или вы можете купить его в рамках IRA и получить авансовый налоговый вычет, но весь аннуитет будет облагаться налогом при снятии средств.

Плюсы: Сам Литтел инвестировал в ренту с отсроченным доходом, чтобы создать поток дохода на всю жизнь.«Это очень приятно, мне было очень приятно увеличивать пенсию с течением времени», — говорит он.

Минусы: Если вы не уверены, когда вы выйдете на пенсию или даже собираетесь ли вы выйти на пенсию, то это может не иметь смысла. «Вы также зацикливаетесь на стратегии, от которой не можете избавиться», — говорит он.

Кроме того, аннуитеты представляют собой сложные юридические договоры, и может быть трудно понять ваши права и вознаграждения за подписку на аннуитет. Вы хотите быть полностью информированы о том, что аннуитет будет и не будет делать для вас.

Что это значит для вас: Вы будете получать доход, подобный облигациям, и вы потеряете возможность получать более высокие доходы на фондовом рынке в обмен на гарантированный доход. Поскольку выплаты производятся на всю жизнь, вы также получаете больше выплат (и более высокий общий доход), если проживете дольше.

«Люди забывают, что эти решения всегда связаны с компромиссом, — говорит Литтел.

6. Федеральный план сберегательных сбережений

План сберегательных сбережений (TSP) очень похож на план 401(k) для стероидов и доступен для государственных служащих и сотрудников силовых структур.

Участники выбирают один из пяти недорогих вариантов инвестирования, включая фонд облигаций, индексный фонд S&P 500, фонд малой капитализации и международный фондовый фонд, а также фонд, который инвестирует в специально выпущенные казначейские ценные бумаги.

Кроме того, федеральные служащие могут выбирать из нескольких фондов жизненного цикла с разными целевыми датами выхода на пенсию, которые инвестируют в эти основные фонды, что упрощает принятие инвестиционных решений.

Плюсы: Федеральные служащие могут получать 5-процентный взнос работодателя в TSP, который включает 1-процентный неизбирательный взнос, соответствие доллара за доллар для следующих 3 процентов и 50-процентное соответствие для следующих 2 процент внес.

«Формула немного сложна, но если вы подставите 5 процентов, они подставят 5 процентов», — говорит Литтел. «Еще одним положительным моментом является то, что инвестиционные сборы шокирующе низки — четыре сотых процента». Это составляет 40 центов в год на каждую вложенную 1000 долларов — намного меньше, чем где-либо еще.

Минусы: Как и в случае со всеми планами с установленными взносами, всегда существует неопределенность в отношении того, каким может быть баланс вашего счета, когда вы выйдете на пенсию.

Что это значит для вас: Вам еще нужно решить, сколько вносить, как инвестировать и делать ли Рот выборы.Тем не менее, имеет смысл вносить не менее 5 процентов от вашей зарплаты, чтобы получить максимальный взнос работодателя.

7. Планы остатка денежных средств

Планы остатка денежных средств также являются типом пенсионного плана с установленными выплатами.

Но вместо замены определенного процента вашего дохода на всю жизнь вам обещают определенный гипотетический остаток на счете, основанный на кредитах взносов и инвестиционных кредитах (например, годовой процент). По словам Литтела, одним из распространенных условий для планов с балансом денежных средств является кредит на взносы компании в размере 6 процентов от заработной платы плюс 5-процентный годовой инвестиционный кредит.

Инвестиционные кредиты являются обещаниями и не основаны на реальных взносах. Например, обещают 5-процентную прибыль или инвестиционный кредит. Если активы плана зарабатывают больше, работодатель может уменьшить взносы. На самом деле, многие компании, которые хотят отказаться от своего традиционного пенсионного плана, переходят на план с денежным балансом, потому что это позволяет им лучше контролировать расходы по плану.

Плюсы: Он по-прежнему дает обещанную выгоду, и вам не нужно ничего для этого вносить.«Существует определенность в том, сколько вы получите, — говорит Литтел. Кроме того, если вы решите сменить работу, баланс вашей учетной записи будет переносимым, поэтому вы получите столько, сколько стоит учетная запись, уходя со своей старой работы.

Минусы: Если компания перейдет от щедрого пенсионного плана к плану баланса денежных средств, пожилые работники могут потенциально проиграть, хотя некоторые компании переведут долгосрочных сотрудников в первоначальный план. Кроме того, инвестиционные кредиты относительно скромны, обычно 4 или 5 процентов.«Это становится консервативной частью вашего портфеля», — говорит Литтел.

Что это значит для вас: Дата вашего выхода на пенсию повлияет на ваши льготы, а работать дольше более выгодно. «Досрочный выход на пенсию может сократить ваше пособие», — говорит Литтел.

Кроме того, вы можете выбрать единовременную или аннуитетную форму пособия. По словам Литтела, когда им предоставляется выбор между единовременной выплатой в размере 200 000 долларов США или ежемесячным аннуитетным чеком в размере 1000 долларов США, «слишком много людей» выбирают единовременную выплату, когда им было бы лучше получать пожизненную ренту.

8. План страхования жизни наличными

Некоторые компании предлагают страхование транспортных средств в качестве льготы.

Существуют различные типы: вся жизнь, переменная жизнь, универсальная жизнь и переменная универсальная жизнь. Они обеспечивают пособие в случае смерти и в то же время создают денежную стоимость, которая может удовлетворить ваши пенсионные потребности. Если вы снимаете денежную стоимость, уплаченные вами страховые взносы — ваша основа затрат — выходят первыми и не облагаются налогом.

«Есть некоторые сходства с налоговым режимом Рота, но они более сложные, — говорит Литтел.«Вы не получаете вычет на входе, но при правильном оформлении вы можете получить необлагаемые налогом выплаты на выходе».

Плюсы: Он устраняет множественные риски, предоставляя либо пособие в случае смерти, либо источник дохода. Кроме того, вы получаете отсрочку по уплате налогов на рост ваших инвестиций.

Минусы: «Если вы не сделаете это правильно, если политика истечет, вы в конечном итоге получите большой налоговый счет», — говорит Литтел. Как и в случае с другими страховыми решениями, как только вы его купите, вы более или менее привязаны к стратегии на долгосрочную перспективу. Другой риск заключается в том, что продукты не всегда работают так хорошо, как на иллюстрациях.

Что это значит для вас: Эти продукты предназначены для более состоятельных людей, которые уже исчерпали все другие средства пенсионных накоплений. Если вы достигли лимита взносов для вашего 401 (k) и вашего IRA, вы можете подумать об инвестировании в этот тип страхования жизни.

9. Планы неквалифицированной отложенной компенсации (NQDC)

Если вы не являетесь топ-менеджером высшего звена, вы можете практически забыть о предложении плана NQDC.Есть два основных типа: один выглядит как план 401(k) с отсрочкой зарплаты и подбором компании, а другой финансируется исключительно работодателем.

Загвоздка в том, что чаще всего последний не действительно финансируется. Работодатель дает в письменной форме «просто обещание заплатить» и может делать бухгалтерские проводки и откладывать средства, но на эти средства распространяются требования кредиторов.

Плюсы: Преимущество в том, что вы можете сэкономить деньги на основе отсрочки уплаты налогов, но работодатель не может получить налоговый вычет за свой взнос, пока вы не начнете платить подоходный налог при снятии средств.

Минусы: Они не предлагают такой большой безопасности, потому что будущее обещание заплатить зависит от платежеспособности компании.

«Есть некоторый риск того, что вы не получите свои платежи (по плану NQDC), если у компании возникнут финансовые проблемы», — говорит Литтел.

Что это значит для вас: Руководителям, имеющим доступ к плану NQDC в дополнение к плану 401(k), Литтел советует сначала максимально увеличить взносы 401(k). Затем, если компания финансово обеспечена, внесите свой вклад в план NQDC, если он настроен как 401 (k) с совпадением.

Какой пенсионный план подходит вам лучше всего?

Во многих случаях у вас просто не будет выбора пенсионных планов. Вам придется принять то, что предлагает ваш работодатель, будь то 401 (k), 403 (b), план с установленными выплатами или что-то еще. Но вы можете дополнить это IRA, который доступен любому, независимо от его работодателя.

Вот сравнение плюсов и минусов нескольких пенсионных планов.

Пенсионные планы, предлагаемые работодателем

Планы с установленными взносами, такие как 401(k) и 403(b), предлагают несколько преимуществ по сравнению с планом с установленными выплатами, такими как пенсионный план:

  • Переносимость: Вы можете воспользоваться ваш 401 (k) или 403 (b) другому работодателю, когда вы меняете работу или даже переводите его в IRA в этот момент.Пенсионный план может остаться у вашего работодателя, поэтому, если вы покинете компанию, у вас может не быть пенсионного плана.
  • Потенциал для более высокой доходности: 401(k) или 403(b) может предложить потенциал для гораздо более высокой доходности, поскольку его можно инвестировать в активы с более высокой доходностью, такие как акции.
  • Свобода: Благодаря своей переносимости план с установленными взносами дает вам возможность уйти от работодателя, не опасаясь потери пенсионных пособий.
  • Не зависит от успеха вашего работодателя: Получение адекватной пенсии может во многом зависеть от дальнейшего существования вашего работодателя.Напротив, план с установленными взносами не несет этого риска из-за его переносимости.

Хотя эти преимущества важны, пенсионные планы с установленными выплатами также имеют некоторые плюсы:

  • Доход, который не должен иссякнуть: Одним из самых больших преимуществ пенсионного плана является то, что он обычно выплачивается до вашей смерти, то есть вы не переживете свой доход, реальный риск с 401 (k), 403 (b) и другими подобными планами.
  • Вам не нужно ими управлять: Пенсии не требуют от вас многого.Вам не нужно беспокоиться об инвестировании своих денег или о том, какую прибыль они приносят, или о том, правильно ли вы инвестировали. Обо всем этом позаботится ваш работодатель.

Таким образом, это важное соображение между планами с установленными взносами и планами с установленными выплатами. Чаще всего у вас не будет выбора между ними у любого отдельного работодателя.

Пенсионные планы для самозанятых или владельцев малого бизнеса

Если вы работаете не по найму или владеете малым бизнесом, у вас есть дополнительные возможности для создания собственного пенсионного плана.Три наиболее популярных варианта — соло-план 401(k), SIMPLE IRA и SEP IRA, которые предлагают ряд преимуществ для участников:

  • Более высокие лимиты взносов: Планы, такие как соло 401(k) и SEP IRA предоставляют участникам гораздо более высокие лимиты взносов, чем обычный план 401(k).
  • Возможность участия в прибыли: Эти планы могут позволить вам внести свой вклад в лимит сотрудников, а затем добавить дополнительную порцию прибыли в качестве вклада работодателя.
  • Меньше регулирования: Эти пенсионные планы обычно требуют меньше регулирования по сравнению со стандартным планом, что означает, что ими легче управлять.
  • Возможность инвестирования в активы с более высокой доходностью: Эти планы можно инвестировать в активы с более высокой доходностью, такие как акции или фонды акций.
  • Различные варианты инвестиций: В отличие от обычного пенсионного плана, администрируемого компанией, эти планы могут позволить вам инвестировать в более широкий спектр активов.

Таковы некоторые из ключевых преимуществ пенсионных планов для самозанятых или владельцев малого бизнеса.

С чего начать

С некоторыми из этих пенсионных планов (например, пенсионными планами с установленными выплатами и пенсионными планами с установленными взносами) у вас будет доступ к плану через вашего работодателя. Поэтому, если ваш работодатель не предлагает их, у вас действительно нет такой возможности. Но если вы работаете не по найму (или даже просто подрабатываете) или получаете какой-либо доход, у вас есть возможность создать для себя пенсионный план.

Во-первых, вам нужно определить, какая учетная запись вам нужна. Если вы не ведете бизнес, то ваш вариант — IRA, но вам нужно будет выбрать между традиционной IRA и Roth IRA.

Если у вас есть бизнес — даже магазин на одного человека — у вас есть еще несколько вариантов, и вам нужно будет найти лучший вариант для вашей ситуации.

Затем вы можете связаться с финансовым учреждением, чтобы узнать, предлагают ли они план, который вы ищете. В случае IRA почти все крупные финансовые учреждения предлагают ту или иную форму IRA, и вы можете быстро открыть счет в одном из крупных онлайн-брокерских бюро.

В случае планов для самозанятых вам, возможно, придется поискать немного больше, так как не у всех брокеров есть все типы планов, но высококлассные брокеры предлагают их и часто не взимают плату за их создание.

Какова наилучшая инвестиционная стратегия для выхода на пенсию?

Многие работники имеют в своем распоряжении как план 401(k), так и IRA, так что это дает им два налоговых льготных способа откладывать на пенсию, и они должны максимально использовать их. Но может иметь смысл использовать параметры вашей учетной записи стратегически, чтобы действительно максимизировать свои преимущества.

Одним из ваших самых больших преимуществ является работодатель, который до определенной суммы уплачивает ваши пенсионные отчисления. Самая важная цель экономии в 401 (k) — попытаться максимально использовать это совпадение с работодателем. Это легкие деньги, которые обеспечивают вам немедленную отдачу от сбережений.

Например, этот «матч» работодателя часто дает вам от 50 до 100 процентов вашего взноса каждый год, вплоть до некоторого максимума, возможно, от 3 до 5 процентов вашей зарплаты.

Чтобы оптимизировать свои пенсионные счета, эксперты рекомендуют инвестировать как в 401(k), так и в IRA в следующем порядке: ваш работодатель предлагает любой матч.Как только вы получите эти максимальные свободные деньги, рассмотрите возможность инвестирования в IRA.

  • Максимально увеличьте свой IRA: Обратитесь в IRA, если вы исчерпали свой план 401(k) или если ваш работодатель не предлагает план 401(k) или соответствие. Эксперты отдают предпочтение Roth IRA из-за всех ее преимуществ.
  • Затем максимизируйте свой 401(k): Если вы достигли максимального IRA и можете сэкономить больше, вы можете вернуться к своему 401(k) и добавить больше до максимального годового взноса.

    • В любом случае, лучшая стратегия для обеспечения вашего финансового будущего — это пополнять свои счета, экономя максимально разрешенные суммы каждый год.Чем раньше вы начнете инвестировать в свое будущее, тем больше ваши деньги смогут накапливаться, и эти налоговые льготы могут помочь вам накопить деньги еще быстрее, потому что вы не будете страдать от дополнительных налогов.

    Узнать больше:

    Пенсионная система для

    сотрудников | Пенсионные системы

    План обозначений

    • План А или План Б:
      • Сотрудники Сотрудники, начавшие работать в округе Фэрфакс 31 декабря 2012 г. или ранее
    • План C или План D:
      • Сотрудники Сотрудники, начавшие работать в округе Фэрфакс 1 января 2013 г. или позднее
    • План Е:
      • Сотрудники Сотрудники, начавшие работать в округе Фэрфакс 1 июля 2019 г. или позднее

    Взносы в пенсионную систему
    Сотрудник:
    • Планы А и С:
      • 4% от заработной платы до налогооблагаемой базы заработной платы социального обеспечения (2019 г. = 132 900 долларов США) ПЛЮС
      • 5.333% от заработной платы сверх налогооблагаемой базы заработной платы социального обеспечения
    • Планы B, D и E:
    Взносы сотрудников приносят 5% годовых
    Работодатель:
    • Варьируется ежегодно, определяется суммой, необходимой для финансирования плана на основе актуарных расчетов.
    • На 1 июля 2020 г. — 28,35% / На 1 июля 2021 г. — 28,88%

    Виды пенсионных пособий

    Выход на пенсию в обычном режиме

    Право на участие:
    • Все планы:
      • Возраст 65 лет, стаж работы пять и более лет
    • Планы А и Б:
      • Правило 80 (Возраст + Служба = 80) Минимальный возраст 50 лет
    • Планы C, D и E:
      • Правило 85 (Возраст + Служба = 85) Минимальный возраст 55 лет
    Расчет пособия:

    FAS (окончательная средняя заработная плата) = среднее значение самой высокой заработной платы участника за 78 последовательных периодов оплаты (36 месяцев)

    • План А и План С:
      • 1. 8% x FAS x Годы льготной службы x 1,03
    • План Б и План Г:
      • 2,0% x FAS x Годы льготной службы x 1,03
    • Предварительное социальное пособие (планы A, B, C и D):
      • 1,0% x FAS x Годы льготной службы x 1,03
    • План Е:
      • 2,0% x FAS x Годы льготной службы

    Досрочный выход на пенсию

    Право на участие:
    • Правило 75 (Возраст + Служба = 75) Минимальный возраст = 50
    Расчет пособия:
    • То же, что и выход на пенсию при обычной службе, и зависит от плана, в котором участвовал участник, но с уменьшением на процент в зависимости от возраста на момент досрочного выхода на пенсию.Предварительное социальное пособие не выплачивается.

    Отложенный

    Право на участие:
    • Возраст 65 лет, если работник имеет стаж работы 5 или более лет и взносы остались в системе
    Расчет пособия:
    • То же, что и выход на пенсию при обычной службе, и зависит от плана, в котором участвовал участник.

    Обычная нетрудоспособность

    Право на участие:
    • Не менее пяти лет службы, имеющей право на пенсию.Инвалидность не связана с работой.
    Расчет пособия:
    • 2,0% x FAS x Годы льготной службы (максимум 30 лет)  x 1,03
    • Предварительное пособие по социальному обеспечению не выплачивается.

    Инвалидность, связанная с услугами

    Право на участие:
    • Учитывается любое количество услуг, имеющих право на пенсию. Инвалидность должна быть связана с работой.
    Расчет пособия:
    • 66-2/3% ФАС за вычетом компенсаций работникам

    DROP (Программа отложенного выхода на пенсию)

    Право на участие:
    • То же, что и выход на пенсию при обычной службе, и зависит от плана, в котором участвовал участник.

    Пособия по случаю потери кормильца

    • До выхода на пенсию
      • Либо дополнительное пособие супруга, равное 50% вознаграждения работника на дату смерти, либо возмещение взносов и процентов.
    • После выхода на пенсию
      • Либо дополнительное пособие по программе «Совместное пособие» и «Последний оставшийся в живых» в размере 50%, 66-2/3%, 75% или 100% сокращенного пособия пенсионера, либо возмещение оставшихся взносов сотрудников и процентов.

    Щелкните здесь для получения дополнительной информации о корректировке стоимости жизни (COLA)

     

     

    Минимальные/максимальные льготы:

    • Минимум: 300 долларов в год.
    • Максимум: сумма, разрешенная I.R.C. Раздел 415.

     

    Заработная плата и льготы для федеральных служащих

    Узнайте больше о заработной плате и льготах для федеральных служащих.

    Шкала заработной платы для федеральных служащих

    Каждый год правительство публикует новые таблицы выплат для федеральных служащих.

    Заработная плата федеральных служащих

    Президент и Конгресс решают, какую прибавку к заработной плате получат   федеральных служащих в следующем календарном году.

    О шкале заработной платы и льготах для сотрудников дипломатической службы, включая консульских агентов, на 2021 год можно узнать в Государственном департаменте.

    Федеральные служащие платят налоги на социальное обеспечение

    Все федеральные служащие, нанятые в 1984 году или позднее, платят налоги на социальное обеспечение. Сюда входят президент, вице-президент и члены Конгресса.В него также входят федеральные судьи и большинство политических назначенцев.

    Все они платят одинаковую сумму налогов на социальное обеспечение, как и люди, работающие в частном секторе.

    Программы льгот для федеральных служащих и оставшихся в живых

    Чтобы узнать о своих федеральных льготах или получить помощь в их получении, обратитесь в отдел кадров вашего агентства или в отдел кадров. И посетите веб-сайт Управления по управлению персоналом (OPM). Вы также можете связаться с OPM.

    Узнайте о льготах через OPM

    Посетив страницы OPM Healthcare and Insurance, вы можете:

    Найти информацию о конкретных программах льгот

    Перейти непосредственно к интересующей вас программе:

     Зарегистрироваться или изменить федеральные льготы

    • Если вы являетесь действующим сотрудником, вы можете зарегистрироваться или изменить свои федеральные льготы для сотрудников только в течение ежегодного сезона открытых дверей.

      • Вы можете зарегистрироваться или изменить свои планы вне сезона открытых дверей только в том случае, если вы пережили соответствующее событие в жизни, например, вступление в брак.

    • Новые сотрудники могут получать льготы вне сезона открытых дверей.

    • Открытый сезон не включает FEGLI. Вне нечастых открытых сезонов FEGLI вы можете зарегистрироваться или увеличить свое покрытие, если:

     Узнайте больше о регистрации, изменении или отмене льгот FEGLI.

    Федеральные пособия для пенсионеров и кормильцев

    Федеральные пенсионеры и их кормильцы также имеют право на участие в этих программах пособий. Для получения дополнительной помощи по льготам обратитесь в OPM Retirement Services.

    Выход на пенсию государственной службы

    Если вы вышли на пенсию из федерального правительства или планируете это сделать, ознакомьтесь с пенсионными службами Управления по управлению персоналом (OPM). Вы можете обратиться к ним за помощью в получении федеральных пенсионных пособий.

    Пенсионное планирование и управление федеральными служащими

    В OPM есть полезная информация:

    План сбережений для действующих сотрудников

    Как действующий федеральный служащий, вы можете внести свой вклад в План сбережений (TSP).TSP предлагает те же виды сбережений и налоговых льгот, что и план 401(k).

    Пенсионный кредит за военную службу

    Военная служба не засчитывается автоматически при выходе на пенсию на гражданской службе. Для получения кредита за военную службу, прошедшую после 1956 года, необходимо внести залог.

    Федеральные налоги на государственные пенсии

    Ваша пенсия или ежегодные выплаты могут облагаться налогом. Узнайте с помощью онлайн-инструмента Облагается ли налогом моя пенсия или аннуитетный платеж?

    Лица, пережившие смерть федеральных служащих и пенсионеров

    Если вы являетесь наследником федерального служащего или пенсионера, вы можете иметь право на получение пособий в связи со смертью и потерей кормильца. Посетите веб-сайт OPM, чтобы сообщить о смерти федерального служащего или пенсионера и подать заявку на получение пособия в связи со смертью.

    План сбережений для федеральных служащих

    The Thrift Savings Plan (TSP) — это пенсионный план для федеральных государственных служащих и военнослужащих.

    На веб-сайте TSP вы можете:

    Если у вас есть вопросы о TSP или вашей учетной записи TSP, позвоните на линию обслуживания участников по номеру 1-TSP-YOU-FRST (1-877-968-3778) или телетайпу по номеру 1. -TSP-THRIFT5 (1-877-847-4385).

    Примечание: Существует ряд сторонних мобильных приложений, которые ссылаются на План сбережений (TSP) и могут запрашивать у вас данные для входа в TSP. Предоставление вашей информации может привести к угрозе безопасности вашей учетной записи. Если вы хотите получить доступ к своей учетной записи TSP, войдите непосредственно на TSP.gov.

    Защитите свою учетную запись TSP от мошенничества

    Мошенники, утверждающие, что они из TSP, связались с участниками TSP. Они могут запросить конфиденциальную информацию или рассказать об инвестиционных возможностях.Изучите предупреждающие признаки мошенничества и узнайте, как защитить свою учетную запись TSP.

    Групповое страхование жизни федеральных служащих (FEGLI)

    Программа группового страхования жизни федеральных служащих (FEGLI) охватывает более 4 миллионов федеральных служащих, пенсионеров и членов их семей.

    Вопросы о страховом покрытии

    • Текущие сотрудники: Обратитесь в отдел кадров вашего агентства. Ваше агентство по найму ведет все ваши записи, включая формы назначения бенефициаров.OPM и Управление группового страхования жизни федеральных служащих (OFEGLI) не имеют доступа к вашим записям и не могут ответить на вопросы о покрытии или бенефициарах.
    • Пенсионеры: обратитесь в отдел пенсионного обеспечения Управления по управлению персоналом (OPM) по телефону 1-888-767-6738 или отправьте электронное письмо по адресу [email protected].

    У вас есть вопрос?

    Задайте реальному человеку любой вопрос, связанный с правительством, бесплатно. Они дадут вам ответ или сообщат, где его найти.

    Последнее обновление: 7 мая 2021 г.

    обновлений PERS 2019 | Отдел кадров университета

    Обновления пенсионной системы государственных служащих (PERS)

    Эта информация предоставляется, чтобы помочь сотрудникам исследовать, анализировать и оценивать, как предлагаемая реформа PERS и/или изменения могут повлиять на их пенсионные пособия.

    Сотрудники несут ответственность за изучение, проверку и оценку того, как эти изменения и реформы могут лично повлиять на их пенсионные пособия.

    OSU НЕ предоставляет юридическую интерпретацию реформы PERS и/или изменений и не может оценить, как эти изменения могут повлиять на пенсионные пособия отдельных сотрудников.

    2019 PERS — законопроект Сената 1049:

    Законопроект Сената 1049 был одобрен Законодательным собранием на сессии 2019 г. и подписан губернатором 11 июня 2019 г. Подробную информацию об этом законопроекте можно найти здесь:

    .

    Ниже приводится краткое описание изменений, внесенных этим законопроектом в PERS.Для получения более подробной информации и обновлений обращайтесь к упомянутым выше ресурсам.

    • Потолок годовой заработной платы — действует с 1 января 2020 г. .
      • Применяет верхний предел годовой заработной платы в размере 195 000 долларов США (подлежит ежегодной индексации) для предметной заработной платы и для расчета средней заработной платы на конец периода на 2020 год и последующие годы.
      • В годы, начинающиеся в 2020 году, взнос сотрудников в размере 6% (в настоящее время «взимаемый» OSU) будет применяться к заработной плате до годового потолка заработной платы.
      • Ограничение не повлияет на окончательную среднюю заработную плату, связанную со службой, полученной до 1 января 2020 года.
      • Более подробная информация об этом конкретном изменении находится по ссылке на веб-сайт здесь. Сотрудники также могут найти ссылки на примеры того, как годовой предел заработной платы взаимодействует с выплатой неиспользованных отпусков по болезни и отпусков для участников уровня 1 и уровня 2.
    • Перенаправление IAP — действует с 1 июля 2020 г. .
      • Часть 6%-го взноса сотрудников (в настоящее время «полученного» OSU) из Программы индивидуальных счетов (IAP) будет перенаправлена ​​на Стабильный пенсионный счет сотрудников (EPSA).
      • Перенаправление будет применяться только к участникам, которые зарабатывают более 2500 долларов брутто-зарплаты / заработной платы в месяц (30 000 долларов США в год).
      • Для участников уровня 1 и уровня 2, начиная с зарплаты за июль 2020 года, 2,5% будут перенаправлены в EPSA, а оставшиеся 3,5% — на счет IAP.
      • Для участников OPSRP, начиная с зарплаты за июль 2020 года, 0,75% будут перенаправлены на счет стабильности пенсионного обеспечения сотрудников, а оставшиеся 5,25% — на счет IAP.
    • Ограничение рабочего времени после выхода на пенсию* — действует с 1 января 2020 г.
      • Временно снимает часовое ограничение для пенсионеров PERS, но требует от работодателей уплаты взноса работодателя на зарплату/заработную плату вернувшегося пенсионера.
      • Действует с 1 января 2020 г. по 31 декабря 2024 г.
      • Для целей PERS пенсионер PERS, который вышел на пенсию в обычном пенсионном возрасте или после него, может работать без ограничения количества отработанных часов, если административный глава государственного работодателя убежден, что трудоустройство отвечает общественным интересам.
      • Для целей PERS пенсионер PERS, который  вышел на пенсию раньше, чем обычный пенсионный возраст , может работать без ограничения рабочего времени, если дата трудоустройства наступает более чем через шесть месяцев после даты выхода на пенсию, а административный глава работодатель убежден, что занятость отвечает общественным интересам.

    *Примечание:    В настоящее время политика OSU в отношении работы после выхода на пенсию по-прежнему ограничивает количество часов до 1039 часов.

    • Выбор участников для IAP Investments, действует с 1 января 2021 г. . Это положение позволяет участникам выбирать фонд с установленной датой для инвестиций в Программу индивидуальных счетов (IAP), который отличается от действующего в настоящее время фонда по умолчанию, основанного на годе рождения участника. PERS предоставит участникам информацию об этом «дополнительном окне выбора» осенью 2020 года. 

    Что делать, если я являюсь участником дополнительного пенсионного плана (ORP) с Valic (до 2007 г.), Fidelity или TIAA — влияет ли это на меня?

    • Пенсионный план государственных университетов штата Орегон в настоящее время пересматривает законодательство, чтобы определить, повлияет ли это на участников ORP уровня 1, уровня 2 и уровня 3.Дополнительная информация будет размещаться по мере ее поступления.
    • Участники ORP, у которых есть учетная запись PERS, считаются неактивными участниками PERS.

    фактов и цифр | Пенсионная система штата Аризона

    Факты и информация

    Государственные пенсионные планы, такие как Пенсионная система штата Аризона (ASRS), время от времени тщательно проверяются внешними организациями на предмет их структуры, преимуществ и устойчивости. Выбор только избранных данных, выбор периодов времени, пересчет обязательств с использованием различных допущений и объединение ASRS с другими пенсионными планами Аризоны может нарисовать очень искаженную, предвзятую и нерепрезентативную картину плана, разработанного для обеспечения пенсионного обеспечения государственных служащих, таких как учителя Аризоны. и государственных служащих.

    Пенсионная система штата Аризона служит учителям и государственным служащим более 65 лет, в периоды экономического роста и экономического спада, и всегда выполняет свои обязательства по выплате ежемесячных пособий нашим пенсионерам. Это наша миссия, изложенная в Конституции Аризоны и законе штата.

    Вот текущие факты и информация, подтверждающие, почему ASRS устойчива и способна продолжать выполнять свои текущие и будущие обязательства перед нынешними пенсионерами и активными участниками:

    Планирование и статус финансирования

    ASRS имеет статус финансирования из 71.5 процентов на основе актуарной стоимости активов по состоянию на конец финансового года 30 июня 2021 года и находится на пути к полному финансированию в течение долгосрочного периода. В начале плана с установленными выплатами (1975 г.) накопительный статус составлял 37,5 процента.

    Аналогичным образом, когда в 1995 году ASRS начала управлять программой Health Benefit Supplement, которая предоставляет ежемесячное пособие, помогающее квалифицированным пенсионерам компенсировать расходы на медицинское страхование, статус программы финансировался на 52,8 процента. Сегодня это один из самых финансово устойчивых государственных пенсионных фондов в США.С., при полном финансировании (100+процентов).

    Имея надежный план финансирования, ASRS придерживается выбранного курса и видит рост и падение статуса финансирования (из-за предыдущих улучшений льгот и взлетов и падений рыночной силы), и все же остается на цели достижения полного финансирования в течение определенного периода. от 25 лет; это при сохранении относительно стабильных ставок взносов для членов и работодателей.

    ASRS наняла независимую актуарную фирму для проверки своих допущений и методов в 2019 году, которая подтвердила, что допущения и расчеты верны и основаны на общепринятых актуарных принципах и практике. Кроме того, отдельная актуарная фирма провела оценку за год, закончившийся 30 июня 2019 г., и пришла к выводу, что ASRS имеет надежную политику финансирования и, по прогнозам, находится на пути к полному финансированию со стабильными ставками взносов.

    Ставки взносов и полученные пособия

    Текущая ставка взносов на пенсионное пособие и надбавку на медицинское обслуживание составляет 12,22 процента от заработной платы как активного члена, так и его работодателя. Отдельная ставка взноса для пенсионного плана по долгосрочной нетрудоспособности равна 0.19 для общей ставки взноса 12,41 процента.

    Ставки взносов, установленные на финансовый год, начинающийся 1 июля 2022 года, будут составлять: 12,03 процента для пенсионного плана и надбавки к медицинскому страхованию и 0,14 процента для плана LTD. Общая ставка взносов в размере 12,17 процента будет меньше на 0,24 процента по сравнению со ставкой, срок действия которой истекает 30 июня 2022 года. Ожидается, что ставки взносов ASRS незначительно изменятся в следующем финансовом году и, как ожидается, достигнут пика в ближайшие несколько лет и начнут постепенно меняться. вниз.Эти небольшие изменения обеспечивают устойчивость пенсий лишь при незначительной волатильности, которая может возникнуть при планах с установленными взносами, аналогичных планам 401(k).

    У участников всегда есть выбор: получить наибольшую из заработанной ими пенсии или сделанных ими взносов плюс проценты. Те, у кого есть дата членства до 1 июля 2011 года и пять лет службы, также получают часть взносов своего работодателя плюс проценты. Член никогда не получает меньше, чем их взносы плюс проценты.Каждый участник может выбрать выгоду, превышающую его вклад, независимо от того, как долго он работал или сколько внес. Кроме того, все пенсионеры имеют доступ к плану группового медицинского страхования, а пенсионеры, проработавшие пять и более лет, имеют надбавку к медицинскому страхованию, компенсирующую их расходы на медицинское страхование.

    Пособия, предоставляемые этим пенсионным планом, значительно выше и предоставляются по более низкой цене, чем те, которые были бы получены по альтернативному плану с установленными взносами.

    Инвестиции и ASRS Promaction

    ASRS постоянно порождают долгосрочные инвестиционные доходы по сравнению с среди индустрии со стороны сверстников:

    20

    ASRS превзошла предполагаемую норму прибыли в 7,5% шесть из последних 10 лет, со средней доходностью за 10 лет 8,9%, со временем добавив значительную дополнительную стоимость трастовому фонду.

    Outperformance по сравнению с одноранговым средством (по состоянию на 30 июня 2019 г.)

    финансовый год (30 июня 2021)

    1 год

    3 года

    5-летний

    10-летний

    10-летний

    годовых доходности (сетки сборов)

    25,1%

    10.3%

    10.9%

    10,9%

    8

    процентилей Рейтинг среди планов со стороны сверстников

    73RD

    65-й

    37-2002 9183

    $ 6,6 млрд.

    1 год

    10-летний

    5 год

    $ 2,3 млрд.

    3 года

    $ 1,5 млрд

    $ 1,5 млрд.

    $ 1,5 млрд.

    1 год

    1 год

    $ 459 млн.

    Эффективность эксплуатации и расходы на пенсию

    В процентах от государственных расходов на пенсию (данные FY 2016 в соответствии с в Национальную ассоциацию пенсионных администраторов):

    4,7%

    Независимые данные от CEM Bengmarking Pension Pension Project показывают, что ASRS тратит меньше, чтобы администрировать пенсионные и преимущества программы, чем сверстники, а имеет более высокие баллы для удовлетворенности членов:

    ASRS

    2.2%

    Все аризона пенсии

    3,

    3,9%

    4,71183

    4,7%

    $ 7179

    79

    79

    ASRS Средняя административная стоимость на члена

    $ 72

    Среднесрочные

    долл.

    $ 105

    ASRS Участник Удовлетворенности

    92

    Peer Средний

    7

    Выводы и дополнительные фактические данные

    ASRS имеет существенную политику и процедуры и действует открыто d прозрачность в управлении планами устойчивых выплат для наших членов, пенсионеров и работодателей.

    Для получения дополнительной информации просмотрите эти отчеты: Политика финансирования ASRS, Стратегический план ASRS, Годовые отчеты. Или свяжитесь с нами по связям с общественностью ASRS.

    Обзор заработной платы правительств округов Мэриленд

    2021 финансовый год

    Приведенные ссылки содержат информацию о заработной плате сотрудников округа, медицинских льготах и ​​пенсионных планах для каждого округа Мэриленда и города Балтимор. Дополнительные вопросы можно задать сотрудникам отдела кадров округа.

    2020 финансовый год

    Приведенные ссылки содержат информацию о заработной плате сотрудников округа, медицинских льготах и ​​пенсионных планах для каждого округа Мэриленда и города Балтимор.Дополнительные вопросы можно задать сотрудникам отдела кадров округа.

    2019 финансовый год

    Приведенные ссылки содержат информацию о заработной плате сотрудников округа, медицинских льготах и ​​пенсионных планах для каждого округа Мэриленда и города Балтимор. Дополнительные вопросы можно задать сотрудникам отдела кадров округа.


    2018 финансовый год

    Приведенные ссылки содержат информацию о заработной плате сотрудников округа, медицинских льготах и ​​пенсионных планах для каждого округа штата Мэриленд и города Балтимор.Дополнительные вопросы можно задать сотрудникам отдела кадров округа.

    2017 финансовый год

    Предоставленные ссылки содержат информацию о заработной плате сотрудников округа, медицинских льготах и ​​пенсионных планах для каждого округа Мэриленда и города Балтимор. Дополнительные вопросы можно задать сотрудникам отдела кадров округа.

    2016 финансовый год

    Приведенные ссылки содержат информацию о заработной плате сотрудников округа, медицинских пособиях и пенсионных планах для каждого округа Мэриленда и города Балтимор.Любые вопросы можно направлять сотрудникам отдела кадров округа.

    2015 финансовый год

    2015 финансовый год Полный отчет о заработной плате, медицинских льготах и ​​пенсиях сотрудников округа. Эта ссылка содержит введение к отчету и оглавление, список контактных лиц отдела кадров округа, а также заработную плату сотрудников округа, медицинские льготы и пенсии. планы для каждого из округов Мэриленда и города Балтимора.

    2014 финансовый год

    • Обзор заработной платы за 2014 финансовый год (PDF) — PDF-файл содержит введение, оглавление, список директоров по персоналу округа, названия должностей и оклады округа, окружные медицинские льготы и пенсионные планы.

    2013 финансовый год

    • Обзор заработной платы за 2013 финансовый год (PDF) — PDF-файл содержит введение, оглавление, список директоров по персоналу округа, названия должностей и зарплаты округа, окружные медицинские льготы и пенсионные планы.

    2012 финансовый год

    • Обзор заработной платы за 2012 финансовый год (PDF) — PDF-файл содержит введение, оглавление, список директоров по персоналу округа, названия должностей и оклады округа, окружные пособия по болезни и пенсионные планы.

      * Обследование 2012 ФГ было расширено за счет включения информации о медицинских льготах и ​​пенсиях. В разделе медицинских льгот представлен обзор предложений планов каждого округа для активных пенсионеров и пенсионеров до 65 лет, а также пенсионеров Medicare. В разделе пенсий приводится сравнение пенсионных планов, предлагаемых в каждом округе для обычных служащих, правоохранительных органов и исправительных учреждений. Он также включает информацию о государственных пенсионных планах для этих областей занятости. Если округ участвует в одном из государственных пенсионных планов, он не указывается отдельно в таблице; однако участие в государственном пенсионном плане округа указано в сноске.

    2011 финансовый год

    • Обзор заработной платы за 2011 финансовый год (PDF) — PDF-файл содержит введение, оглавление, списки директоров по персоналу округа, названия должностей округа, должностные инструкции и зарплаты.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *