Аппарат безналичного расчета – Установка терминала для оплаты банковскими картами: описание процедуры

Содержание

Терминал для безналичного расчета для малого бизнеса — стоимость и как арендовать — modulkassa.ru

Например: Налоги для ИП

22.02.2019

27.02.2019

20.02.2019

29.04.2019

26.02.2019

20.02.2019

28.03.2019

19.02.2019

25.03.2019

03.05.2019

22.02.2019

27.02.2019

14.05.2019

25.02.2019

27.02.2019

29.04.2019

19.02.2019

26.02.2019

21.03.2019

25.02.2019

21.02.2019

20.02.2019

27.02.2019

17.07.2019

21.02.2019

22.02.2019

25.03.2019

27.02.2019

25.03.2019

20.02.2019

25.02.2019

29.04.2019

26.05.2019

12.04.2019

28.03.2019

26.02.2019

modulkassa.ru

Как называется аппарат по безналичному расчету. Оформление безналичных расчетов пластиковыми картами на кассовых аппаратах

С учетом всех последующих изменений. Здесь же предусмотрено применение ККМ для некоторых представителей бизнеса. Для удобства оформления покупок многие предприниматели используют POS-терминалы, которые находятся в кассовой зоне и предназначаются для проведения оплаты посредством пластиковых карт.

Кассиру, привыкшему к работе с кассовым аппаратом, не требуется проходить дополнительного серьезного обучения, так как методы и схемы и кассового аппарата очень схожи. Небольшие отличия заключаются лишь в предоставлении дополнительных функций. Например, POS-терминал дает возможность получить более подробную информацию о товаре и сроке годности, а также может подготовить требуемые отчеты и произвести расчет сдачи, выводя при этом всю информацию на чек.

POS-терминал предоставляет возможность получить более подробную информацию о товаре и сроке годности, а также может подготовить требуемые отчеты и произвести расчет сдачи, выводя при этом всю информацию на чек.

Обычно POS-терминалы являются лишь частью кассовой зоны и включают в себя следующие элементы:

Клавиатура.
Фискальный аппарат.
Монитор.
Ящик для наличных.

На вопрос, нужен ли такой аппарат для бизнеса, ответ однозначно положительный, так как в последнее время популярность банковских карт значительно выросла и многие предпочитают производить расчет именно по безналу.

Если на предприятии уже имеется кассовый аппарат, то для проведения безналичных расчетов не обязательно покупать дорогостоящее оборудование. Можно подключить POS-терминала. Многие банки, заключая договоры эквайринга, предоставляют оборудование в пользование бесплатно.

Обратите внимание, что не все кассовые аппараты позволяют осуществлять безналичные расчеты. Поэтому во избежание неприятностей уточните, насколько ваш аппарат подходит для данных манипуляций.

Договор эквайринга

Для осуществления расчетов по пластиковым картам клиенту необходимо обратиться в банк, заполнить соответствующую форму и заключить . После подписания договора специалисты кредитной организации выезжают на место установки ККМ с эквайрингом, проводят подключение оборудования и обучение кассиров работе с системой. Далее оплата по безналичному расчету осуществляется следующим образом:

Кассир активирует карту клиента, вводит информацию о покупке и отправляет ее в процессинговый центр.
После проверки доступности финансов кассир получает положительный либо отрицательный ответ о проведении операции.
В первом случае распечатывается два чека, один из которых передается покупателю, а второй с подписью клиента остается у продавца.

Суммы, проведенные по безналу, пробиваются в отдельную ячейку ККМ. Естественно, в Z-отчете эти операции отражаются отдельно. При снятии суточного отчета получается расхождение между показанием в отчете и наличными деньгами. Это и будет сумма, проведенная по эквайрингу.

При снятии суточного отчета получается расхождение между показанием в отчете и наличными деньгами. Это и будет сумма, проведенная по эквайрингу.

Согласно условиям договора, банк снимает с каждой покупки определенный процент за предоставленные услуги. Размер банковского вознаграждения у всех кредитных организаций разный и прописывается в договоре. Помимо оплаты по безналу, ККМ с эквайрингом позволяет произвести возврат денег

money-trans.ru

Расчеты банковскими картами. Как организовать расчеты по картам с клиентами?

Все больше российских предприятий используют расчеты с использованием банковских карт, однако еще не все пользователи верят в удобство и безопасность этого платежного инструмента. Сегодня мы расскажем о пластиковых картах, особенностях организации подобной системы оплаты на предприятии, схеме осуществления платежей и банковской услуге эквайринга.

Начиная с 2012 года доля операций с помощью пластиковых карт на российском рынке стала превышать долю операций с наличными, причем год от года соотношение все больше склоняется в сторону первых. Только за первый квартал 2016 года, согласно статистике национальной платежной системы, произведено около 2,7 миллиарда операций по оплате товаров и услуг с помощью платежных карт. При этом за тот же первый квартал банки эмитировали более 240 тысяч карт (расчетных и кредитных). Соответственно постоянно растет и количество организаций, установивших у себя оборудование для безналичного расчета по банковским картам, тем более что с 2015 года предприятия начали штрафовать за отказ принимать безналичный расчет.

Применение банковских карт

Все началось в 1949 году, когда в одном из ресторанов Нью-Йорка встретились наследник одного из крупнейших универмагов города Альфред Блумингдейл, Фрэнк Макнамара, глава финансовой компании Hamilton Credit Corporation, предоставляющей финансовые услуги, и юрист Ральф Шнайдер. Результатом их дружеской беседы стало появление Diners Club — первой массовой платежной карты в мире. В скором времени

35 000 членов этого «карточного» клуба получили возможность расплачиваться по карте в 285 коммерческих точках. Первоначально такая карта использовалась только для расчетов за обеды в ресторанах (причем, оплата производилась в кредит), но очень быстро она стала универсальной, и ею стали оплачивать товары и получать с нее наличные. Прошли десятилетия, годы банковских баталий за доминирование на рынке, в результате которых определились две ведущие международные платежные системы — Visa и MasterCard.

Современный мир уже невозможно себе представить без банковской карты. По мнению специалистов, объем операций по банковским картам будет только расти, ведь платежная карта создает серьезные преимущества, как для покупателя, так и для предпринимателя.

Для потребителя карта — это удобство, безопасность и сэкономленное время. Теперь разберемся, какие выгоды приносит карточная платежная система бизнесмену, владельцу магазина, ресторана или любого другого торгово-сервисного предприятия?

В первую очередь — это дополнительная прибыль. После установки терминала безналичной оплаты, согласно статистическим исследованиям, прибыль может вырасти на 15–20%. Почему так происходит? Дело в том, что человек с большим трудом расстается с наличными деньгами. И если покупатель запланировал потратить, например, в магазине определенную сумму, то его будет непросто убедить превысить этот лимит. Совсем иначе работает психология в случае с платежной картой. Электронных денег не видно, и решиться на дополнительные траты гораздо легче.

Установив на своем предприятии систему безналичной оплаты, владелец достигает следующих стратегических целей:

повышает привлекательность своей организации для потенциальных клиентов;
как следствие расширяет клиентскую базу;
увеличивает товарооборот;
сокращает издержки на бухгалтерию;
сокращает расходы и время, затрачиваемое на обслуживание клиента, то есть повышает уровень сервиса;
сокращает затраты на инкассации;
уменьшает риск оплаты фальшивыми банкнотами и повышает безопасность сохранности выручки.

Итак, предположим, некий предприниматель, проанализировав все преимущества безналичной системы оплаты, решил организовать у себя расчеты с применением банковских карт. Какие шаги ему необходимо предпринять?

Как организовать расчеты с применением банковских карт на предприятии

Система пластиковых карт базируется на двух действующих лицах: владелец карты и коммерческое предприятие, предоставляющее ему возможность расплатиться по карте. Для развития этой системы необходимо, чтобы банки эмитировали как можно больше пластиковых карт, а на предприятиях создавались условия для безналичных платежей.

Это важно
Законодательно правила расчета по банковской карте на территории Российской Федерации регулирует Положение от 24 декабря 2004 года №266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием».

Роль посредника между компанией и конечным потребителем играет организация, производящая расчеты, так называемый процессинговый центр. Здесь осуществляется связь между банком, выпустившим карту покупателя и банком, в котором предприятие имеет свой расчетный счет.

Услуга банка, включающая в себя осуществление расчетов, совершаемым с помощью банковских карт, а также осуществление операций по выдаче наличных денег держателям банковских карт называется эквайрингом, а банк, предоставляющий ее — эквайрером.

Схема осуществления покупки по карте выглядит следующим образом. Держатель карты, оплачивающий покупку или услугу по карте, получает ее от магазина, ресторана или автозаправочной станции как бы в кредит, ведь деньги за покупку еще не поступили на счет предприятия. Информация об операциях по картам передается в банк компании и на ее расчетный счет поступает сумма стоимости товаров, отпущенных по платежным карточкам. А банк предприятия получает эту сумму от банка-эмитента карточки, который списывает ее со счета клиента.

Таким образом, схема полного цикла системы безналичных платежей имеет следующие этапы:

Покупатель подает в банк заявление об открытии карточного счета и изготовлении пластиковой карточки, а также передает поручения о депонировании денежных средств;
Выдача пластиковой карточки клиенту;
Для оплаты покупки или услуги потребитель передает свою карту продавцу;
Считав магнитный код с карты посредством терминала, сотрудник предприятия осуществляет авторизацию, то есть проверяет подлинность карты и ее платежеспособность. Проверка может осуществляться как в режиме онлайн, при котором необходимо связаться с банком, по интернету или телефону для подтверждения информации и получения разрешения на проведения платежа. Так проверяют карты, которые являются магнитно-штриховыми. Но сегодня все большую популярность приобретают чиповые пластиковые карты, также называемые смарт-картами. Они позволяют провести авторизацию в режиме офлайн, так как встроенный в карту чип (микропроцессор), на котором записана информация о счете, сам дает разрешение на проведение операции.
Получив разрешение на оплату, представитель предприятия изготавливает слип, то есть специальный чек;
Товар или услуга условно считаются оплаченными и предоставляются клиенту;
В банк-эквайрер предоставляются слипы;
Передача информации о платежах посредством предъявления слипов в банк-эмитент;
Списание средств со счета покупателя и перечисление их на счет в банк продавца;
Зачисление средств на счет предприятия за вычетом комиссии банка-эквайрера.

Чтобы организовать на предприятии систему безналичной оплаты, в первую очередь необходимо заключить договор с банком-эквайрером или процессинговым центром, которые будут осуществлять координацию всех платежей, а также предоставят в аренду необходимое оборудование и проведут обучение персонала.

www.kp.ru

Онлайн-касса и безналичный расчет — Онлайн-ККМ

Приобретая товары и услуги, покупатель оплачивает свои приобретения либо наличными денежными средствами, либо производится оплата без участия наличных. Данная статья о способах эксплуатации онлайн-кассы в случаях, когда товар оплачивается электронными средствами платежа, банковской картой или переводом средств на расчетный счет. Также расскажем о видах специализированной кассовой техники, которая предназначена для осуществления безналичного расчета.

Разновидности безналичного расчета

Безналичный расчет иначе называется оплатой электронными средствами платежа. Бывает он нескольких видов:

Непосредственный перевод денежных средств на расчетный счет;
Оплата пластиковой банковской картой через терминал в торговой точке;
Оплата товара в сети Интернет путем введения данных банковской карты;
Перевод денежных средств с одного из сервисов электронных платежей (Яндекс.Деньги, Qiwi или Webmoney).

Сроки применения онлайн-касс для осуществления безналичных платежей

Применение онлайн-касс и печать чеков обязательны, если организацией к оплате принимаются банковские карты. Условие касается и торговли в сети Интернет, и стационарной.

ИП на ОСНО, например, обязаны были приобрести обновленные кассы еще в 2017 году, ИП на ЕНВД должны сделать это в течение 2018 либо уже в 2019 году.

Даты перехода указаны в Федеральном законе №54-ФЗ.

Платеж по квитанции или электронными денежными средствами

Когда принимается оплата товаров электронными денежными средствами либо покупателем производится оплата по квитанции в банковском учреждении, касса не нужна. Но лишь до 01.07.2018. Далее пробитие фискальных документов является обязательным.

Подробнее с информацией можно ознакомиться в письме от Министерства финансов РФ № 03.01.15/46238 от 20.07.2017.

Кто может обойтись без онлайн-оборудования при оплате на расчетный счет

Обойтись без онлайн-оборудования при оплате на расчетный счет могут индивидуальные предприниматели и компании, которые принимают денежные средства от таких же предпринимателей и компаний. Однако онлайн-касса понадобится, если бизнесмен планирует принимать оплату от физических лиц.

Трудности, с которыми пользователи могут столкнуться при осуществлении безналичного расчета на онлайн-кассе

Для того, чтобы принять оплату по карте, курьеру либо другому лицу, которое доставило товар, необходима мобильная онлайн-касса с эквайрингом.

При оплате через платежный агрегатор следует использовать удаленную кассу. Она сформирует фискальный документ, как только установит соединение с сайтом.

Также трудности могут возникнуть при оплате через оператора по приему платежей. При формировании одного фискального документа следует указывать признак комиссионного товара, а также ИНН импортера. Нужно учитывать, что количество подобных товаров в чеке не должно превышать десяти штук. При формировании двух таких документов, рекомендуется использовать определенную товароучетную систему.

Сложности также могут проявиться в связи с оплатой по квитанциям в банковских учреждениях. При оплате клиентом не через сайт данные о нем, соответственно, предпринимателю будут недоступны. Следовательно, электронный вариант фискального документа некуда будет отправить. За неотправление электронного чека покупателю предпринимателю будет выписан штраф.

При оплате в отделении почты фискальный документ выдается ее сотрудниками, например, при наложенном платеже.

Процедура оформления возврата при безналичном расчете

Проведение данной процедуры невозможно без заявления о возврате денежных средств от клиента, в котором он указывает все запрашиваемые данные, включая реквизиты своего счета. Далее возврат оформляется по стандарту. Средства поступят на счет покупателя в течение десяти дней.

Какую онлайн-кассу выбрать для принятия оплаты банковскими картами или на расчетный счет

Для осуществления безналичного расчета можно использовать автоматизированные аппараты. Они идеально подойдут для использования в интернет-магазинах, так как фискальные документы пробивают исключительно электронные. Услуги кассира при такой кассе становятся не нужны, так как подобные устройства самостоятельно отправляют данные о продажах и электронные чеки покупателям и оператору фискальных данных.

Примером такой кассы может служить ККТ РП-система 1ФС. Устройство подойдет для абсолютно любого интернет-магазина, также им поддерживаются многие платформы CMS.

К автоматизированным относится также контрольно-кассовая машина АТОЛ 42ФС. Это онлайн-касса, которую можно применять для расчета электронными средствами в интернете. Имеются сходства с вышеописанным аппаратом.

Если вы принимаете оплату по безналичному расчету, вам подойдут и автономные онлайн-кассы с эквайрингом. Такое устройство совмещает в себе функции банковского терминала и онлайн-кассы.

Ярус ТФ и АТОЛ 60Ф являются наиболее яркими и известными представителями касс с эквайрингом.

Ярус ТФ — устройство на ОС Linux. Так как аппарат выполняет функции POS-терминала, то для оплаты подойдут все разновидности банковских карт. Как с магнитной полосой, так и с чипом.

Если Ярус ТФ создан для работы в торговых точках с не очень высоким покупательским трафиком, то АТОЛ 60Ф будет незаменим для выездной работы. Аппарат может принимать оплату как наличными, так и по банковской карте.

Для продаж в сети Интернет или стационарной торговли рекомендуем устройство Дримкас-Ф, которое, подключаясь интернету, осуществляет передачу фискальных документов в ОФД, а также отсылает электронные чеки на Email или телефонный номер покупателя.

online-kkm.ru

Кассовые аппараты — теперь и для безналичных расчетов — Bankir.Ru

31 декабря прошедшего года правительством РФ был внесен и 9 января уже текущего года поступил в Госдуму проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон 54-ФЗ „О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт”, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и отдельные законодательные акты Российской Федерации». Почти трехлетний процесс по внесению изменений в кассовые технологии, начавшийся с появления в марте 2013 года первой версии законопроекта, переходит на новый этап. С весны 2013 года законопроект претерпел значительные изменения. В апреле 2015 года на сайте правительственной информации появилась вторая, значительно переработанная и расширенная версия законопроекта; а в Госдуму внесена уже третья, несколько отличающаяся от второй, версия. Интересно, что версия от апреля 2015 получила от Минэкономразвития отрицательное заключение об оценке регулирующего воздействия, но в поступившей в Госдуму версии большинство отмеченных Минэкономразвития проблем не устранено.

Последнее время активно обсуждается основная, лежащая на поверхности идея законопроекта: переход к новой технологии фискализации — онлайн

Последнее время активно обсуждается основная, лежащая на поверхности идея законопроекта: переход к новой технологии фискализации — онлайн. Кстати, уже не совсем верно говорить о полном переходе от старой технологии к новой. Этому была посвящена первая, 2013 года, версия законопроекта, также в рамках такого подхода проходил эксперимент ФНС, стартовавший в августе 2014-го на сайте правительственной информации. В текущей же версии говорится уже не об отказе от старой системы с фискальной памятью (накопителем) в пользу новой «облачной фискализации», а о внедрении онлайн-системы в дополнение к фискальной памяти (накопителю). Но для участников рынка безналичных расчетов это, как мне кажется, не столь важно. В конце концов, если бы со вступлением в силу данного законопроекта наличный денежный оборот несколько усложнился и подорожал, это могло бы даже положительно сказаться на ускорении миграции с наличных расчетов на безналичные. Но, к сожалению, одновременно планируется и усложнение и (или) удорожание безналичных расчетов — об этом ниже.

Также некоторые эксперты уже отметили планируемое законопроектом расширение применения кассовой техники на предпринимателей, использующих патентную систему. На фоне заявлений о необходимости поддержки малого бизнеса такое действие кажется несколько странным, а цель такого расширения неясна. Кроме того, обращает на себя внимание заложенная в законопроекте фактическая отмена бланков строгой отчетности — хотя такой термин оставлен, законопроектом предписывается использовать для их формирования кассовую технику. Бланки строгой отчетности сейчас применяют представители как малого бизнеса, так и крупного. Например, БСО по форме А-7 используется страховыми компаниями; вероятно, после вступления в силу законопроекта им придется оснастить кассовой техникой каждого страхового агента. Хотя в другом пункте разрешено «не применять контрольно-кассовую технику при условии выдачи бланка строгой отчетности, выполненного вручную на бумажном носителе» — тут законопроект противоречит сам себе.

Еще одно вытекающее из законопроекта странное и проблемное изменение, которое и хотелось бы детально рассмотреть в рамках данной статьи,— планируемое распространение обязанности применять кассовую технику практически на все безналичные расчеты.

В действующей версии 54-ФЗ к наличным денежным расчетам «приравнен» только один из видов безналичных расчетов — расчеты с использованием платежных карт

Напомню, что в действующей версии 54-ФЗ к наличным денежным расчетам «приравнен» только один из видов безналичных расчетов — расчеты с использованием платежных карт. Бессмысленность этой нормы уже неоднократно обсуждалась экспертами. Очевидна необходимость кассовой техники для государства при расчетах наличными денежными средствами — поставить под контроль неконтролируемые наличные расчеты, исключить неучтенную, не подконтрольную для налогообложения «черную» наличность. Кассовый аппарат — единственная точка фиксации расчетов наличными средствами. В пояснительной записке, поступившей в Госдуму вместе с законопроектом, также указано, что он призван еще больше «сократить объем „теневого” оборота наличных денежных средств». С безналичными платежами такой проблемы нет — они, в силу особенностей осуществления, производятся с обязательным участием кредитных организаций, в обязательном порядке отражающих платежные операции, осуществляемые клиентом. Безналичный платеж фиксируется как минимум в двух точках — банке получателя и банке отправителя; при использовании платежной карты появляется еще и третья точка — международные платежные системы и (или) НСПК. Наличие еще и дополнительной точки фиксации платежа излишне с точки зрения администрирования, а для предпринимателей приводит к необоснованным избыточным расходам, тормозит развитие безналичных расчетов.

В прошлом году различные профессиональные объединения и ассоциации предлагали исключить упоминание платежных карт из 54-ФЗ. В феврале на Красноярском экономическом форуме прошла сессия, посвященная повышению доли безналичных платежей, организатором которой выступила ассоциация «Национальный платежный совет». Лидеры платежного рынка обсудили меры, необходимые для качественного изменения ситуации в области безналичных расчетов, подготовили резолюцию, в которую, в частности, вошло предложение по исключению из 54-ФЗ расчетов с использованием платежных карт. В дальнейшем это предложение было включено в дорожную карту «Национальная платежная инициатива», разработанную под руководством ассоциации «Национальный платежный совет». В апреле на заседании Государственного совета по вопросам развития малого и среднего бизнеса от «Опоры России» и «Деловой России» поступило предложение внести изменения в 54-ФЗ в части расчетов картами. Это предложение вошло, по итогам Госсовета, в список поручений президента РФ правительству и Агентству стратегических инициатив по продвижению новых проектов (АСИ). Летом АСИ направило в Минфин предложение по исключению платежных карт из 54-ФЗ. В декабре на форуме «Интернет-экономика» участники круглых столов «Интернет + торговля» и «Интернет + финансы» в очередной раз формулировали предложения по исключению платежных карт из 54-ФЗ.

Теперь для целей применения кассовой техники к наличным планируется приравнять почти все безналичные платежи

Авторы направленного в Госдуму законопроекта ответили на все эти предложения весьма неожиданно. Вместо исключения из 54-ФЗ платежных карт как одного из видов безналичных расчетов теперь для целей применения кассовой техники к наличным планируется приравнять почти все безналичные платежи, кроме перечислений с помощью бумажных платежных поручений. Замечание Минэкономразвития о необоснованности такого расширения, данное еще ко второй версии законопроекта, в версии, направленной в Госдуму, не учтено. Минэкономразвития в своей отрицательной оценке регулирующего воздействия отмечало, что «действующее законодательство Российской Федерации позволяет в полной мере обеспечить учет поступлений денежных средств в форме безналичных расчетов без введения дополнительных требований по использованию контрольно-кассовой техники при осуществлении безналичных расчетов».

В поступившем в Госдуму законопроекте указано, что кассовая техника должна применяться как при расчетах наличными, так и при расчетах электронными средствами платежа. Термин «электронные средства платежа» определен в 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Согласно статье 3 этого закона, «электронное средство платежа — средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств». Приходя в отделение банка с бумажным платежным поручением, клиент банка не использует информационно-коммуникационные технологии и технические устройства для платежа, а во всех остальных случаях — клиент-банк, мобильный банк, платежная карта — используются ЭСП. При этом сама платежная карта не является ЭСП, она, согласно 161-ФЗ, «электронный носитель информации», используемый с электронным средством платежа. Также электронные средства платежа упоминаются в статье 847 Гражданского кодекса как альтернативный приносимому в банк платежному поручению способ распоряжения своими средствами в банке: «1. Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета… 3. Договором может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи (пункт 2 статьи 160), кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом».

Очевидно, что бороться с «черным» налом, усложняя безналичные платежи, невозможно

Зачем авторы законопроекта расширяют сферу применения кассовой техники на безналичные платежи, в пояснительной записке к поступившему в Госдуму законопроекту не указано. Как я уже отметил, в записке целью законопроекта определена борьба с «теневым» оборотом наличных денежных средств. Очевидно, что бороться с «черным» налом, усложняя безналичные платежи, невозможно; скорее так можно достигнуть противоположной цели.

Также в пояснительной записке говорится о создании условий «для повышения уровня защищенности прав потребителей товаров и услуг» и упрощении возможности «реализации права на удовлетворение своих требований в соответствии с законодательством о защите прав потребителей». Непонятно, как с этой целью коррелирует направленный в Госдуму законопроект и, в частности, распространение кассовой техники на безналичные платежи. Дело в том, что согласно закону «О защите прав потребителей»: «Отсутствие у потребителя кассового чека… не является основанием для отказа в удовлетворении его требований». Более того, даже если у потребителя нет никаких подтверждающих оплату документов, закон дает ему возможность «ссылаться на свидетельские показания». Но в случае безналичных платежей в них нет необходимости — документ из банка наилучшим образом подтверждает факт оплаты. Не спорю, что уровень защищенности потребителей в некоторых сегментах экономики у нас находится на низком уровне, но отсутствие (наличие) кассовых чеков к этому не имеет отношения. На круглом столе «Интернет + финансы» недавнего форума «Интернет-экономика» с представителем Роспотребнадзора обсуждались в качестве примера таких секторов два случая серьезного нарушения прав потребителей, которыми Роспотребнадзор пытался заниматься в прошлом году,— ни в одном из них не было проблем с подтверждением осуществленных потребителями платежей, а были проблемы с неспособностью Роспотребнадзора и Федеральной службы судебных приставов помочь пострадавшим потребителям вернуть эти доказанные платежи. Однако причины такой слабости Роспотребнадзора и ФССП — тема для отдельной статьи, абсолютно не связанной с 54-ФЗ.

Есть те, кто ставит знак равенства между «электронными средствами платежа» и «электронными денежными средствами»

Не ясно, почему авторы законопроекта заинтересовались фискализацией безналичных платежей, осуществленных современным способом — с помощью электронных средств платежа, а для архаичных бумажных платежных поручений кассовую технику вводить не предлагают. Возможно, данный казус случился в силу имеющейся до сих пор путаницы с терминами, введенными 161-ФЗ. Пытаясь разобраться, что же именно планируется фискализировать направленным в Госдуму законопроектом и зачем применен термин «электронные средства платежа», я столкнулся с тем, что даже профессиональные участники банковского рынка по-разному понимают значение этого термина. Некоторые считают, что возможна эмиссия «электронных средств платежа». Хотя эмиссия «средств и (или) способов» звучит как-то странно. Есть те, кто ставит знак равенства между «электронными средствами платежа» и «электронными денежными средствами» или предполагает, что электронные средства платежа — это инструмент управления только электронными денежными средствами. Хотя в 161-ФЗ дано отдельное, не похожее на ЭСП, определение для электронных денежных средств: «денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа». Как видно из определений, ЭСП — это способ управления любыми безналичными денежными средствами, а ЭДС — это только те безналичные денежные средства, которые учитываются без открытия банковского счета. Таким образом, ЭСП можно использовать как для управления деньгами на банковском счете, так и для управления ЭДС.

Возможно, авторы законопроекта были далеки от сферы безналичных расчетов и терминологии 161-ФЗ и, пытаясь для каких-то целей расширить применение кассовой техники, использовали неудачный термин. А может быть, действительно стремились подвести под кассовую технику только те безналичные платежи, которые осуществляются плательщиками современными, инновационными средствами с использованием информационно-коммуникационных технологий и технических устройств. Отсутствие обоснования в пояснительной записке к законопроекту и (или) каких-либо иных разъяснений от авторов законопроекта не дает возможности точно ответить на этот вопрос.

При определенной трактовке можно было бы считать, что данный пункт полностью аннулирует обязанность фискализировать безналичные платежи

При этом законопроект предлагает интересное исключение из вводимого правила по фискализации безналичных расчетов: «Контрольно-кассовая техника не применяется при осуществлении расчетов без использования наличных средств платежа между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, при которых покупателем (клиентом) не предъявляется электронное средство платежа, в том числе платежная карта». Разъяснений, кому и как нужно предъявлять или не предъявлять электронное средство платежа, нет. При определенной трактовке можно было бы считать, что данный пункт полностью аннулирует обязанность фискализировать безналичные платежи. Ведь предъявить «средство и (или) способ» не так просто — это же некая совокупность, аппаратно-программный комплекс, а на руках у плательщика может быть (или не быть) лишь часть его в виде электронного носителя информации.

Рассмотрим вариант с оплатой платежной картой в торговой точке. Как мне кажется, средством (способом), позволяющим перевести денежные средства, тут является совокупность из POS-терминала, процессинга банка-эквайера, международной платежной системы и (или) НСПК и банка-эмитента, а также сама платежная карта как электронный носитель информации. Очевидно, что предъявить кому-либо процессинги банков и платежных систем покупатель не сможет. POS-терминал покупатель тоже не «предъявляет», а использует находящийся у продавца. Остается платежная карта. Является ли только ее «предъявление», без других составляющих ЭСП, достаточным условием, обязывающим продавца сформировать кассовый чек? По мнению авторов законопроекта, вероятно да, тем более из данного пункта законопроекта видно, что авторы ставят знак равенства между ЭСП и картой: «электронное средство платежа, в том числе платежная карта» (хотя, согласно 161-ФЗ, корректнее было бы «электронных носителей информации, в том числе платежных карт»). Остается разобраться с «предъявлением».

Будет ли считаться помахивание кошельком, рукой (с часами или без) или смартфоном «предъявлением ЭСП, в том числе банковской карты»?

В случае расчетов картой по магнитной полосе и подписи действительно карту придется «предъявить», показать — продавец должен сверить поставленную на слипе подпись с подписью на обратной стороне карты. Иная ситуация с расчетами чиповыми картами и подтверждением пин-кодом: в этом случае продавцу ничего на карте смотреть не нужно, а давать ему такую возможность даже вредно с точки зрения безопасности карточных платежей. Более того, все чаще можно встретить в торговых сетях POS-терминалы, исключающие даже возможность передачи чиповой карты кассиру: пин-пад с разъемом для карты повернут к покупателю и отдален от кассира — покупатель сам вставляет карту, вводит пин-код, забирает карту. В данном случае карта кому-то «предъявляется»? Точно не кассиру продавца. Возможно, она «предъявляется» POS-терминалу, который может принадлежать как продавцу, так и обслуживающему его банку-эквайеру, передавшему терминал в пользование продавцу. А еще есть бесконтактные карты, расплачиваясь которыми некоторые покупатели даже не вынимают их из кошелька. Также такие бесконтактные карты могут быть внутри часов, брелоков, а один умелец вживил чип от карты под кожу в руку (правда, это была карта «Тройка», но ведь завтра кто-нибудь и обычную банковскую карту вживит). А еще есть карты, «привязанные» к смартфону, с оплатой через NFC или QR. Будет ли считаться помахивание кошельком, рукой (с часами или без) или смартфоном «предъявлением ЭСП, в том числе банковской карты»? Где в данном примере граница предъявления и непредъявления ЭСП? Опасаюсь, что это будет зависеть от субъективных оценок налоговых инспекторов на местах.

Другой вариант — оплата через клиент-банк или оплата картой на интернет-сайте продавца. С одной стороны, тут вроде все просто: покупатель сидит перед своим компьютером и никому ничего не предъявляет, а только вводит логины, пароли, номера карт, CVV2/CVC2, коды 3DS. С другой стороны, для входа в клиент-банк одного из своих банков я использую генератор паролей — выданное мне банком маленькое устройство, в которое вставляю свою чиповую карту и ввожу пин-код. Вспоминаем приведенный выше пример, где покупатель вставляет свою карту в выданный банком продавцу POS-терминал и вводит пин-код. Есть разница? Или в обоих вариантах нет предъявления ЭСП (платежной карты), или наоборот — оба варианта отягощены предъявлением ЭСП (платежной карты), и продавец обязан сформировать кассовый чек. А еще у одной организации есть идея повысить защищенность оплаты на интернет-сайтах через использование полученного от банка персонального устройства плательщика, в которое будет вставляться карта вместо ввода ее номера на сайте продавца. Если идея будет реализована, появится ли в этом случае «предъявление ЭСП (платежной карты)»?

Любопытно, как продавцы софта в интернете будут исполнять требование печатать кассовые чеки и передавать их покупателю

Может быть, я преувеличиваю масштабы запутанности ситуации в случае вступления в силу данного законопроекта, а термином «предъявление ЭСП (карты)» просто разделены платежи в офлайне и онлайне: платеж в торговой точке требует кассового чека, а платеж в интернете не требует? Но нет, платежам в интернете посвящена отдельная статья законопроекта: «Организации и индивидуальные предприниматели при осуществлении расчетов в информационно-телекоммуникационной сети „Интернет”, за исключением расчетов, осуществляемых с использованием наличных средств платежа, обязаны обеспечить передачу покупателю (клиенту) кассового чека (бланка строгой отчетности) в электронной форме… По требованию покупателя (клиента) организации и индивидуальные предприниматели при осуществлении расчетов в информационно-телекоммуникационной сети „Интернет” обязаны отпечатать кассовый чек (бланк строгой отчетности) на бумажном носителе с применением контрольно-кассовой техники и передать (направить) кассовый чек (бланк строгой отчетности) покупателю (клиенту)», а для формирования чека (БСО) в электронной форме законопроект предписывает применять кассовую технику. Таким образом, версия, что «непредъявление ЭСП» — это про разрешение не применять кассовую технику и не формировать кассовый чек при расчетах в интернете, не работает. Кстати, интересно увидеть пример «расчетов в сети „Интернет”… осуществляемых с использованием наличных средств платежа». А еще любопытно, как продавцы софта в интернете будут исполнять требование печатать кассовые чеки и передавать их покупателю: наймут курьеров для доставки чеков (софт же доставлять не нужно, он скачивается в момент продажи на сайте) и повысят на эти расходы стоимость софта?

Опасаюсь, что в случае принятия Госдумой, одобрения Советом Федерации и подписания президентом страны законопроекта в текущей редакции предприниматели, использующие безналичные расчеты с покупателями, окажутся в затруднительном положении. Им предстоит проходить квест, в рамках которого необходимо будет определять по каждому поступившему безналичному платежу, использовал ли плательщик какое-либо электронное средство платежа и предъявлял ли он это ЭСП. Награда или потеря в таком квесте будет высока — рассматриваемым законопроектом предлагается также внести изменения в Кодекс об административных правонарушениях, повысив штраф за неприменение кассовой техники до 75–100% от суммы поступивших предпринимателю от плательщика средств.

При этом успешного прохождения указанных двух шагов квеста будет недостаточно. Законопроектом установлено, что «предприниматели обязаны сформировать в момент расчета кассовый чек (бланк строгой отчетности) в электронной форме и направить фискальные данные, содержащиеся в кассовом чеке (бланке строгой отчетности), в налоговые органы через оператора фискальных данных», а что является «моментом расчета» для безналичных платежей с использованием ЭСП, не указано. На первый взгляд есть четыре временных точки:

момент передачи плательщиком в банк распоряжения на перевод,
момент списания денежных средств со счета плательщика,
момент перевода денежных средств (до трех дней согласно 161-ФЗ),
момент зачисления денежных средств на счет получателя.

Не известно, какой из моментов нужно считать «моментом расчета», но с большой вероятностью предприниматели, получающие безналичные денежные средства, будут пропускать все четыре. Как известно, на практике предприниматели отслеживают поступления на свои счета не в постоянном онлайн-режиме, а раз в сутки, заходя по утрам в клиент-банк и проверяя, какие платежи поступили за прошедший день; соответственно, по всем этим пришедшим вчера платежам нарушение уже свершится.

bankir.ru

Кассовый аппарат с терминалом для банковских карт

Современный кассовый аппарат с терминалом для банковских карт позволяет проводить расчеты с покупателями в безналичном формате. В этом случае клиенту выдаются два чека, один из которых подтверждает списание денег с карты, а второй – саму покупку по безналу. Как это происходит и что такое POS-терминал, вы узнаете из нашей статьи.

Преимущества

Кассовые операции в нашей стране регулируются Федеральным законом № 54-ФЗ с учетом всех последующих изменений. Здесь же предусмотрено применение ККМ для некоторых представителей бизнеса. Для удобства оформления покупок многие предприниматели используют POS-терминалы, которые находятся в кассовой зоне и предназначаются для проведения оплаты посредством пластиковых карт.

Кассиру, привыкшему к работе с кассовым аппаратом, не требуется проходить дополнительного серьезного обучения, так как методы и схемы работы терминала и кассового аппарата очень схожи. Небольшие отличия заключаются лишь в предоставлении дополнительных функций. Например, POS-терминал дает возможность получить более подробную информацию о товаре и сроке годности, а также может подготовить требуемые отчеты и произвести расчет сдачи, выводя при этом всю информацию на чек.

Обычно POS-терминалы являются лишь частью кассовой зоны и включают в себя следующие элементы:

Клавиатура.
Фискальный аппарат.
Монитор.
Ящик для наличных.

Если на предприятии уже имеется кассовый аппарат, то для проведения безналичных расчетов не обязательно покупать дорогостоящее оборудование. Можно подключить мобильную версию POS-терминала. Многие банки, заключая договоры эквайринга, предоставляют оборудование в пользование бесплатно.

Договор эквайринга

Для осуществления расчетов по пластиковым картам клиенту необходимо обратиться в банк, заполнить соответствующую форму и заключить договор эквайринга. После подписания договора специалисты кредитной организации выезжают на место установки ККМ с эквайрингом, проводят подключение оборудования и обучение кассиров работе с системой. Далее оплата по безналичному расчету осуществляется следующим образом:

Кассир активирует карту клиента, вводит информацию о покупке и отправляет ее в процессинговый центр.
После проверки доступности финансов кассир получает положительный либо отрицательный ответ о проведении операции.
В первом случае распечатывается два чека, один из которых передается покупателю, а второй с подписью клиента остается у продавца.

И еще один важный момент: организации для заключения договора эквайринга необязательно обращаться в банк, услугами которого она пользуется. Можно выбрать любую кредитную организацию, которая предложит более выгодные условия.

Таким образом, приобретение ККМ с эквайрингом является довольно выгодной процедурой, которая позволяет значительно увеличить выручку предприятия и повысить привлекательность компании для клиента.

zhazhda.biz

кто обязан использовать ККТ при оплате безналом

До июля 2017 года безналичная оплата, кем бы она не производилась, не требовала применения контрольно-кассовой техники. Однако с внесением изменений в закон № 54-фз ИП и организаций, принимающих оплату по безналу от физических лиц, обязали использовать ККТ и выдавать покупателям кассовые чеки в электронном виде.

Когда нужно применять онлайн-кассы при оплате безналом

Необходимость применения онлайн кассы по безналичному расчету зависит от того, кто перечисляет средства – субъект предпринимательства или физическое лицо.

Примечание: к субъектам предпринимательства законодательство относит индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, приобретающих товары не для личного использования (как физлица), а для ведения деятельности.

ИП и организации, принимающие оплату по безналу от граждан, обязаны применять кассовую технику и выдавать покупателям (клиентам) чеки или бланки строгой отчетности.

Новый порядок применения ККТ при безналичном перечислении средств начнет действовать с июля 2018 года. Отсрочка на год связана с тем, что ранее предприниматели и ИП не были обязаны применять кассовые аппараты при поступлении средств на счет, в том числе и от физических лиц. Для таких категорий предпринимателей (имевших ранее возможность не использовать кассовую технику) предусмотрена отсрочка на год с июля 2017 года до июля 2018 года.

Кто обязан был применять ККТ при безнале до 2018 года

Ранее действовавшими правилами было предусмотрено освобождение от использования онлайн-касс при переводе средств на расчетный счет. Кассовая техника применялась лишь при оплате наличными и банковскими картами как ИП и организациями, так и физическими лицами.

Кто обязан применять ККТ при безнале после 2018 года

ИП и юридические лица, получающие оплату на расчетный счет от физических лиц (граждан), обязаны использовать с июля 2018 года кассовую технику, отвечающую новым требованиям.

Примечание: форма (система) налогообложения в данном случае не имеет значения.

Кто не обязан применять ККТ при безналичных расчетах

ИП и организации, ведущие расчеты только с другими индивидуальными предпринимателями и компаниями, приобретающими товар не для личного использования, а для предпринимательской деятельности, могут не применять ККМ и не выдавать кассовые чеки.

Какой нужно выдать чек – бумажный или электронный

Так как расчеты происходят удаленно, физически передать бумажный вариант чека не представляется возможным, то законодательство предусматривает выдачу лишь электронного чека, сформированного не позднее 5 минут после поступления оплаты на счет.

Примечание: электронный чек должен содержать все необходимые реквизиты, установленные законом № 54-ФЗ.

В какой момент нужно пробить чек

Так как средства на расчетный счет зачисляются не мгновенно, а спустя время, направить покупателю (клиенту) чек продавец обязан с момента подтверждения исполнения распоряжения о переводе электронных средств платежа кредитной организацией.

Данную позицию Минфин изложил в своем Письме от 2 февраля 2017 г. № ЕД-4-20/1850@.

Как произвести возврат товара при оплате по безналу

При возврате средств клиенту (покупателю) до поступления официальных разъяснений от контролирующих органов можно руководствоваться рекомендациями Центробанка РФ, изложенными в письме от 01.08.2011 N 112-Т «О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты», и произвести возврат путем перечисления денежных средств за возвращенный товар платежным поручением на реквизиты покупателя, указанные в заявлении.

Какую онлайн-кассу использовать при оплате товара по безналу

Выбор кассового аппарата в данной ситуации зависит от того, получает предприниматель или организация оплату наличными или по банковским карточкам.

Если деятельность ведется в интернете, оплата поступает только на расчетный счет или с банковской карты (эквайринг), то можно выбрать вариант онлайн-кассы для интернет-торговли. Отличие данных кассовых аппаратов состоит в том, что они не имеют принтера, позволяющего распечатывать кассовые чеки. Данный вариант не подойдет тем, кто принимает оплату наличными и карточками на месте (например, при выдаче товара и его оплате курьеру). Им придется дополнительно приобретать кассу с POS-терминалом, позволяющую формировать чеки в бумажной форме.

Также можно рассмотреть вариант аренды онлайн-кассы, предоставляемой рядом сервисов в сети Интернет. ИП или организация заключает договор с сервисом на аренду кассы. Сам кассовый аппарат располагается у арендодателя, а арендатор получает к нему удаленный доступ. После поступления оплаты касса формирует чек и направляет его покупателю, а сведения о произведенной операции отправляются оператору фискальных данных.

Подводя итоги, необходимо отметить важные моменты:

ККТ по безналу применяют ИП и организации, получающие оплату от физических лиц;
чек должен быть выдан сразу после подтверждения исполнения распоряжения о переводе электронных средств платежа кредитной организацией;
кассовый документ может быть выдан только в электронной форме.

onlainkassy.ru

Аппарат безналичного расчета – Установка терминала для оплаты банковскими картами: описание процедуры :: BusinessMan.ru

Терминал для безналичного расчета для малого бизнеса — стоимость и как арендовать — modulkassa.ru

Как называется аппарат по безналичному расчету. Оформление безналичных расчетов пластиковыми картами на кассовых аппаратах

Договор эквайринга

Расчеты банковскими картами. Как организовать расчеты по картам с клиентами?

Применение банковских карт

Как организовать расчеты с применением банковских карт на предприятии

Онлайн-касса и безналичный расчет — Онлайн-ККМ

Кассовые аппараты — теперь и для безналичных расчетов — Bankir.Ru

Кассовый аппарат с терминалом для банковских карт

Преимущества

Договор эквайринга

кто обязан использовать ККТ при оплате безналом

Когда нужно применять онлайн-кассы при оплате безналом

Кто обязан был применять ККТ при безнале до 2018 года

Кто обязан применять ККТ при безнале после 2018 года

Кто не обязан применять ККТ при безналичных расчетах

Какой нужно выдать чек – бумажный или электронный

В какой момент нужно пробить чек

Как произвести возврат товара при оплате по безналу

Какую онлайн-кассу использовать при оплате товара по безналу

Добавить комментарий Отменить ответ