Ип прибыль – Плюсы и минусы ИП и ООО: использование прибыли.

Выручка

Выручка – средства, которые получает хозяйствующий субъект за реализацию товара или предоставленные услуги. Часто под этим термином подразумевают реальные деньги, полученные продавцом и помещенные в кассу.

Когда покупатель приобретает продукцию с отсрочкой платежа, тогда деньги в кассу наступят немного позже. При этом доходы учитываются по факту зачисления. Деньги считают зачисленными с момента подписания договора о продаже. Таким образом, дневной доход увеличивается на полную стоимость товара, а не на сумму зачисленного аванса.

Кроме того, выручка бывает валовой и чистой

Доход или прибыль

Доходом называют величину, на которую повышается капитал фирмы. При этом не учитываются взносы учредителей. Увеличение чистого дохода является основной задачей предпринимателя. Чистая прибыль ИП определяется путем вычитания от общей (валовой) прибыли всех возможных затрат.

В их число входят:

Какие налоги должен платить предприниматель напрямую зависит от выбранной им системы налогообложения.

Российская Федерация предоставляет широкий перечень возможных вариантов:

1. ОСНО – общий вид налогообложения.
2. УСН – упрощенная схема.
3. ЕНВД – единый налог на вмененный доход.
4. ЕСХН – при сельскохозяйственной деятельности.
5. Патентный.

Платит ли ИП налог на прибыль? Нет. Обязательными плательщиками являются юридические лица. В свою очередь предприниматели делают взносы по НДФЛ. При этом декларация на прибыль для ИП не подается только при патентном варианте уплаты налогов, поскольку все требуемые для определения его размера показатели предприниматель предоставляет при подаче заявки. В остальных случаях отчет о прибыли ИП зависит от выбранного способа налогообложения.

На видео: Прибыль в розничной торговле (Управление ассортиментом)

Система уплаты налогов

При использовании предпринимателем общей системы требуется осуществлять уплату некоторых налогов. Например: НДС и 13% НДФЛ. Также необходимо выполнять плату за имущество ИП, транспорт, а также земельные ресурсы. Упрощенная схема включает сдачу необходимых деклараций и уплату налога согласно ставкам: 15% и 6% от дохода. Такая система обладает рядом преимуществ.

При УСН доходы налогоплательщики освобождаются от сбора:

1. НДС.
2. НДФЛ.
3. Имущественного налога, если в бизнесе не использовались транспорт или земля.

Кроме того, при УСН налог насчитывается при условии наличия фактического дохода. Это правило не действует, если предприниматель находится на ОСНО. Сбор не производится в случае приостановки бизнеса и отсутствии дохода. К примеру, когда была прекращена торговля или предоставление каких-либо услуг.

Используя ЕНВД в году, бизнесмен должен платить налог по ставке 15%. Вмененный доход насчитывается соответственно примерной выручке от конкретного вида деятельности. Патентный вид включает уплату 6% от суммы вероятного дохода за год. Размер годовой суммы для бизнеса, находящегося на ЕНВД, рассчитывается с учетом специфики региона и рода деятельности.

Поскольку налог при использовании ЕНВД и патента исчисляется с учетом будущего дохода, то производить его уплату необходимо при любых обстоятельствах, даже при остановке бизнеса в период отчетного времени. Своевременные взносы в налоговую службу, сдача квартальных и годовых отчетов позволят избежать штрафных санкций или заморозки счетов.

Порядок использования прибыли

Как рассчитать прибыль ИП? Чистую прибыль можно высчитать путем определения разницы между доходом и расходом. При этом издержки – все траты бизнесмена, связанные с ведением бизнеса.

Некоторые специальные налоговые режимы изначально обладают определенным понятием дохода.

Распределение прибыли ИП происходит таким образом:

• проводятся отчисления всех необходимых налогов;
• оставшаяся сумма используется на усмотрение владельца фирмы.

Иногда требуется раздел прибыли, если в организации бизнеса принимали участие несколько учредителей. Операция снятия прибыли повторно налогом не облагается. ИП может взять требуемую сумму в любое время и осуществлять расходную операцию хоть ежедневно. Для этого не нужно оформлять какие-либо дополнительные документы.

На видео: Расчет прибыли

Снятие наличными

При условии поступления преимущественно наличных средств от клиентов, предприниматель может накопить в кассе немалую сумму, особенно учитывая снятие требований соблюдения ее лимита. Собравшиеся деньги владелец может забрать в качестве прибыли. При этом нет необходимости вносить информацию в кассовую книгу или оформлять расходный ордер. Впрочем, как напоминание, уместно его все же выписать на свое имя с соответствующей отметкой.

Снятие с расчетного счета

Как снять прибыль с расчетного счета в году?

Для получения денег индивидуальному предпринимателю доступно два способа:

• просто обналичить определенную сумму. Выполнить расходную транзакцию можно в любое время по чековой книжке. В квитанции требуется указать снятие прибыли или на личные расходы;
• перевести необходимые средства с предпринимательского счета на личный, открытый в любом банковском учреждении. В назначении платежа уместно указать: перевод на личную карту. Деньги, поступившие на личный счет бизнесмена уже можно использовать по своему усмотрению.

При проведении расходных операций банки взимают дополнительные комиссии. Их размер зависит от тарифов конкретной финансовой организации. Часто сбор за перевод на другой счет и за обналичивание средств отличается. Кроме того, банки могут устанавливать ограничения на размер сумм указываемых при расходных операциях.

Напоминание

Начинающему предпринимателю следует рассчитать прибыль и убытки ИП, взвесить рентабельность той или иной формы деятельности. Поскольку наличие бухгалтерских книг для индивидуального предпринимательства в настоящее время необязательно, многие от них отказались. Таким образом, точная сумма выручки контролируется не каждым владельцем.

Однако полезно проводить расчеты прибыли ИП от действующего бизнеса. Например, если деятельность затрагивает сферу услуг, можно высчитать примерную прибыль с одного договора с учетом всех расходов. Чтобы фирма была доходной, важно анализировать все движения средств на каждом этапе ее развития.

biznes-prost.ru

Финансы индивидуальных предпринимателей: налоги и прибыль

Добавлено в закладки: 0

Финансы индивидуальной предпринимательской деятельности – это доходы, приток средств и сбережения, которые являются собственностью физического лица, имеющего свой бизнес.Они необходимы для исполнения обязательств перед кредитно-финансовой системой, а так же для модернизации и расширения своего бизнеса. Финансы индивидуального предпринимателя вкладываются в предприятие и содействуют получению новых средств для финансового обеспечения жизнедеятельности предпринимателя. Главная цель предпринимательства – это  прибыль и извлечение процентов от ее применения.

Виды доходных статей ИП

Доходы ИП формируются из нескольких источников:

• прибыль от товарооборота, проведение работ, предоставление услуг;
• финансовые средства, заработанные от продажи активов, материального имущества, находящегося в собственности ИП и основных ценных бумаг;
• прибыль внереализационная.

Доходом ИП являются средства, которые извлекает от своего бизнеса предприниматель, в т.ч. и доходы от сбыта активов, персональных средств и основных ценных бумаг.

Любая прибыль предпринимателя в любом случае должна быть зафиксирована в бухгалтерских документах и отчетности, которую предприниматель сдает в налоговый орган. В некоторых системах налогообложения предполагается налог на доход индивидуального предпринимательства, как и в общепринятой системе налогообложения.

Иногда предметом налогообложения может быть условный доход, который предприниматель в теории имеет возможность получить, ведя свою деятельность на конкретных условиях. Этот доход называется вмененным, налог на вмененный доход (ЕНВД) налогоплательщика – это возможный доход, просчитанный с учетом объединяющих факторов, напрямую имеющих влияние на получение этого дохода. Налоги индивидуальных предпринимателей  практически не имеют различия с налогами для юридических лиц. ИП не оплачивает налог на прибыль, а оплачивается только НДФЛ.

Показатель прибыль в налоговой отчетности

Прибыль –  это основа труда предпринимателя. Предприниматель с большим удовольствием займется каким-либо направлением в бизнесе, если размер прибыли будет соответствовать его ожиданиям. Тер­мин «прибыль» у экономистов используется для подсчитывания разницы между общим до­ходом компании и ее издержками. Это и составляет компенсацию предпринимателя за его руководящий труд.

Предпринимательская деятельность строится таким образом, чтобы вся работа осуществлялись в намеченное время, а для этого необходим высочайший уровень организации, что оказывает ощутимое влияние на ее эффективность и прибыльность.

Один из важнейших вопросов для предпринимателей – это подтверждение дохода. В случае, если потребуется получить кредит, то этот вопрос встанет в первую очередь. В этой ситуации предъявляется налоговая  декларация о прибыли, и, естественно, эти данные должны быть максимально правильными.

Стоит заметить, что декларация о доходах индивидуального предпринимателя может иметь разную форму, как и правило внесения в нее доходов. Это зависит от  системы налогообложения. Об этом необходимо помнить при предъявлении декларации во все учреждения, которые в этом заинтересованы, финансовые, страховые учреждения и т.д.

Прибыль и активы

Самым рациональным размещением прибыли будет, если ее значительная часть будет уходить на модернизацию и образование новых мощностей, необходимых для развития предприятия. Все средства индивидуального предпринимателя принадлежат владельцу, и он имеет возможность управлять ими самостоятельно. В том числе основные средства являются первоисточником получения прибыли, к примеру, при реализации их переизбытка.

Прибыльность, это основной критерий, указывающий на результативность функционирования компании, поэтому крайне важно вести безупречные финансовые расчеты. Также подсчет прибыли необходим для инвестиций в производство предпринимателя, а вложенные средства, как правило, приносят дивидендную доходность.

Прибыль ИП – основной ресурс пополнения оборотных и личных средств для предприятия. Распределение прибыли нуждается в  разумном подходе, важно исключить вероятность направлять заработанные финансовые доходы на личные нужды, в противном случае бизнес может остаться без необходимых денежных вливаний, что может быть губительно для бизнеса, особенно в начале его существования.

Расходная часть бизнеса

Расходы индивидуального предпринимателя, это издержки, которые выплачены фактически,  подтверждены документально и непосредственно взаимосвязанные с извлечением прибыли от предпринимательской деятельности. Существующее законодательство обязывает предпринимателя учитывать свои доходы и расходы для проверки соблюдения безупречного налогообложения. Это удобно и для предпринимателя, которому эта проверка необходима для отслеживания производительности компании.

Через год после открытия бизнеса будет не лишним произвести оценку финансового положения индивидуального предпринимателя. Такая оценка является альтернативой аудиторского контроля юридического лица. Правильнее всего проводить такой анализ каждый год. Такая периодичность позволит заблаговременно выявить проблемы в бизнесе и провести необходимые действия для их урегулирования, а благодаря анализу поможет определить точные сферы, требующие быстрого реагирования и четкого контроля в сложившейся ситуации.

Уставной капитал как основа финансовой безопасности

Индивидуальный предприниматель отвечает по своим обязательствам всей собственностью, которая принадлежит ему по закону, исключая собственность, на которую по  закону не может быть направлено взыскание. Действующий закон не обязывает иметь уставной капитал для индивидуального предпринимателя, но создать аналог такого капитала самостоятельно желательно для любого серьезного предпринимателя.

Финансовый резервный капитал может быть употреблен только на конкретные нужды, к примеру,  на компенсацию убытков, которые могут образовываться в процессе ведения бизнеса или для покупки основных средств. Законодательно такого распоряжения нет, но каждый предприниматель вправе решить основать свой резервный капитал, в будущем такие шаги могут позволить успешно работать даже в сложный экономический период.

Таким образом, финансы индивидуального предпринимателя – это система взаимосвязанных показателей прибыли, расходов и налогообложения. ИП, в отличие от ООО, не обязан иметь уставный капитал. Но создание резерва финансовых ресурсов позволит ему “оставаться на плаву” в любых экономических условиях.

biznes-prost.ru

Как выводить прибыль со своего ИП?

Если вы индивидуальный предприниматель, то все доходы, которые поступили в наличном или безналичном виде, безоговорочно ваши. Этим ИП выгодно отличается от ООО – там просто так деньгами не воспользуешься, они выводятся через дивиденды и заработную плату.
 
Когда ИП нужно обналичить свои доходы, он делает это любым удобным способом:
 
1. Снимает наличку с расчетного счета через кассу в банке. При этом нужно указать в назначении платежа, что деньги снимаются на личные нужды. Формулировка может быть вольная, главное смысл.
2. Переводит деньги на свой личный счет, а потом снимает с этого счета или расплачивается с привязанной к нему карты. В этом случае тоже нужно указать в назначении платежа, что средства переводятся на личный счет или карту.
3. Переводит деньги на свой банковский вклад.
 
Узнайте в своем банке, будет ли комиссия при выводе денег с ИП, и если будет, то какая, чтобы выбрать более выгодный вариант.
 
 
Облагаются ли эти деньги налогом?
 
Ваши доходы облагаются налогом один раз в зависимости от режима: НДФЛ, УСН, ПСН, ЕНВД или ЕСХН. Больше никаких дополнительных налогов с тех средств, которые выводите со счета, платить не нужно. Вносить в КУДиР средства, снятые на личные нужды не нужно, потому что это не расход. А вот если хотите снять наличку в рабочих целях, то укажите соответствующее назначение платежа, и когда потратите деньги сможете внести расходы в КУДиР, если будут подтверждающие документы: акты, накладные, чеки, ведомости и т.д.
 
 
Осторожно: 115-ФЗ!
 
Денежные средства ИП принадлежат ему на праве собственности и теоретически предприниматель может распоряжаться своими деньгами, как угодно (статья 209 ГК РФ).
Но на практике могут возникнуть проблемы. Банки обязаны соблюдать закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и отслеживать сомнительные операции. 

Если посмотреть Методические рекомендации Центробанка № 18-МР от 21.07.2017г., то любое снятие налички, не связанное с выплатой заработной платы, пособий, покупкой канцтоваров и хозяйственными расходами, могут счесть за сомнительную операцию, а значит могут запросить информацию о расходах, подтверждающие документы или вовсе заблокировать счет.
Иногда под подозрение попадают и переводы с расчетного на личный счет ИП.

Чтобы избежать проблем, лучше не снимать крупные суммы и стараться оплачивать расходы картой, а также вовремя давать банку разъяснения и документы, если потребуется.

Также, снимая деньги, не забудьте оставить часть на уплату налога, ни то придет время расплачиваться с бюджетом, а на счету пусто. 
 
И раз уж заговорили о налогах, то напомним, что за неуплату налога и непредставление декларации в положенный срок расчетный счет могут заблокировать, и тогда снятие прибыли ИП будет невозможным, пока не реабилитируетесь перед налоговой и не погасите долги. Это займет как минимум несколько дней, и деньги все это время будут заморожены.
 
Если будете вести учет в сервисе «Моё дело», то никаких сроков не пропустите – персональный налоговый календарь напомнит, что пора платить или сдавать отчеты.

www.moedelo.org

Финансы индивидуального предпринимателя

Цель любой предпринимательской деятельности – извлечение прибыли. Совокупность прибыли и процентов, получаемых при ее использовании, образует финансы ИП.

Прибыль – разница между полученным доходом и затратами ИП, полученными в процессе получения данного дохода.

Доходы ИП

В законодательстве сказано, что доход ИП включает в себя все денежные средства, получаемые предпринимателем в процессе деятельности:

• Прибыль,  получаемая при реализации услуг, товаров, работ.
• Доход при  реализации имущества, ценных бумаг, собственных активов.
• Внереализационные доходы.

Доходы должны быть отражены в бухгалтерской документации и в налоговой отчетности.

Правильный учет доходов также необходим при оценке возможности использовать УСН.

Прибыль ИП

При организации предпринимательской деятельности важно правильно рассчитать прибыль, т.к. это главный критерий, отражающий ее эффективность, делать это следует ещё до направления инвестиций в проект, на этапе составления бизнес-плана.

Другой важный вопрос — распределение прибыли ИП. Важно точно знать, какую часть прибыли необходимо направить в развитие бизнеса, какую — желательно, а какую можно вывести из оборота и потратить на собственные нужды. Недофинансирование, как, впрочем, и неэффективные вложения — нередкая проблема, поэтому подходить к распределению прибыли стоит очень взвешенно.

Оптимально большую часть прибыли вкладывать в свой бизнес, образовывая новые активы, которые обернутся при умелом управлении большей прибылью в будущем.

Учет доходов и расходов ИП

По законодательству каждый предприниматель должен вести учет своих доходов и расходов, своевременно отображая эту информацию в отчетах. Это необходимо для правильного начисления налогов, для возможности применения УСН при условии сохранении максимального оборота ИП. Но для предпринимателя данные показатели тоже чрезвычайно важны. Проанализировав отчет, можно представить реальную картину положения дел в бизнесе. Профессионалы так же рекомендуют каждый год проводить анализ финансового состояния ИП. В результате выявляются те сферы бизнеса, которые нуждаются в оперативном вмешательстве.

Мои финансы — интернет-сервис для ведения бухгалтерии и сдачи отчетности для предпринимателей

Сервис для ведения бухгалтерии и сдачи отчетности, разработанный для малых предпринимателей. Сервис помогает людям сохранять время и фокусироваться на бизнесе.

Прямо сейчас, вы можете попробовать наш сервис в действии совершенно бесплатно!

Возможности сервиса

my-fin.ru

Что такое доход для ИП|Доход ИП на ЕНВД и ПСН|Доход ИП на УСН, ЕСХН и ОСНО

Доброго времени суток! Сегодня я решил написать статью о том что такое доход для ИП и оборот денежных средств.

Написать такую статью пришла идея после того как получил множество вопросов на эту тему.

И так, рассмотрим доход ИП с точки зрения разных систем налогообложения:

Что такое доход ИП

Доход – он же общий денежный оборот денег которые получает предприниматель за определенный промежуток времени.

Общий оборот денег у предпринимателя – тут имеется ввиду все денежные поступления которые получает предприниматель занимаясь своей деятельностью (приход денег через кассу магазина+ приход денег за оказание услуг + конечно поступления на расчетный счет от контрагентов).

Многие путают доход ИП с чистой прибылью которую получает предприниматель.

Чистая прибыль ИП = Доход ИП минус Расход ИП

Расход ИП – это все расходы которые понес ИП занимаясь своей предпринимательской деятельностью.

Для некоторых налоговых спецрежимов понятие дохода ИП определено отдельно.

Рассмотрим что такое доход ИП для налоговых спецрежимов:

Доход ИП для налога ЕНВД

ЕНВД (Единый налог на вмененный доход), как видно из расшифровки для налога ЕНВД существует специальный вмененный доход с которого он платит налог.

Для каждого вида деятельности в случае ЕНВД вмененный доход будет своим.

Вмененный доход – это предположительный государством доход который получит предприниматель занимаясь своей деятельностью.

Рассчитывается вмененный доход по формуле БД*ФП*К1*К2 где;

БД – это базовая доходность вида деятельности которым занимается ИП;

ФП — это размер физического показателя для данной базовой доходности;

К1 – это коэффициент дефлятор который принимается на уровне правительства и должен отражать инфляцию, хотя в этом году было принято решение оставить размер К1 на уровне 2015 года и равен К1 = 1,798;

К2 – это коэффициент дефлятор который принимается на региональном уровне и указывает то, на сколько выгодно заниматься выбранной деятельностью. Его максимальное значение = 1. И довольно часто он действует на понижение.

Вот что из себя представляет доход для ИП вмененный налогообложением ЕНВД. Как видите никакого отношения реальный оборот денег на доход ЕНВД не влияет.

Доход ИП для налога ПСН

У налога ПСН так же идет фиксированный доход. Чтобы получить размер дохода ИП на ПСН за 1 месяц необходимо БД(ПД):12.

Дело в том что у ПСН указывается потенциальный доход или другими словами базовая доходность сразу за год и как видно из абзаца выше (этот размер потенциального дохода принимается на местном уровне и для каждого вида деятельности к которому можно применять налог ПСН потенциальный доход будет свой).

Получаем Доход ИП на ПСН (за 1 месяц) = БД (годовая базовая доходность):12 (количество месяцев в году).

Доход ИП на ЕСХН, УСН, ОСНО

Для перечисленных систем налогообложения доходом является фактический оборот денег (то есть, полностью все деньги которые поступают к предпринимателю, как наличные так и безналичные.

Доход ИП учитывается и фиксируется в книге КУДИР. На перечисленных системах обложения фактический доход ИП имеет большое значение, ведь именно он фигурирует при расчетах размера налогов подлежащих уплате государству.

В настоящее время многие предприниматели для расчета налогов, взносов и сдачи отчетности онлайн используют данную Интернет-бухгалтерию, попробуйте бесплатно. Сервис помог мне сэкономить на услугах бухгалтера и избавил от походов в налоговую.

Процедура государственной регистрации ИП или ООО теперь стала еще проще, если Вы еще не зарегистрировали Ваш бизнес, подготовьте документы на регистрацию совершенно бесплатно не выходя из дома через проверенный мной онлайн сервис: Регистрация ИП или ООО бесплатно за 15 минут. Все документы соответствуют действующему законодательству РФ.

Вот собственно и все! Надеюсь Вы поняли, что обозначает доход у ИП для каждого налогообложения.

И напомню новичкам, что доход и прибыль – это совершенно разные понятия и путать их не следует. Все вопросы задавайте в мою группу социальной сети в контакте » Секреты бизнеса для новичка», или в комментарии к статье.

Всем удачного бизнеса! Пока!

biz911.net

Как определить доход ИП 🚩 доходы ип 🚩 Бюджетирование

Вам понадобится

• — калькулятор;
• — книга учета доходов и расходов;
• — бухгалтерская программа.

Инструкция

В этом случае можно либо вести учет полученной прибыли и понесенных расходов на бумаге, либо научиться пользоваться бухгалтерскими программами, например, 1с.

Определить доход индивидуального предпринимателя просто – вам нужно от суммы полученной прибыли отнять все расходы, понесенные на работу. Это и будет чистый доход. Правда, этого недостаточно, чтобы отчитаться перед государством. Кроме того, вы можете столкнуться с некоторыми трудностями.

В случае с ведением учета потока средств на бумаге можно правильно определить свой доход, но только если вы проводите 1-2 операции в неделю. Если же их несколько в течение дня, то подсчет столбиком становится очень затруднительным, поэтому лучше прибегнуть к помощи компьютерной программы.

Работает она достаточно просто. Сначала создайте новую информационную базу при помощи мастера установки. Затем начинайте вносить цифры – прибыль и расходы. А программа автоматически будет выполнять следующие действия:- вести учет в соответствии с установленными нормами;- предоставлять данные по бухгалтерской отчетности.

Кроме того, ИП необходимо вести специальные книги учета в том случае, если они применяют упрощенную систему налогообложения. Следует иметь заверенную форму, заполнять которую нужно в строгом соответствии с правилами, иначе могут возникнуть проблемы с налоговыми органами.

Последовательно, в четком хронологическом порядке, записывайте данные по поступлениям прибыли от деятельности и расходы на ее ведение в соответствующие графы.

По прошествии отчетного периода нужно выводить итоговые значения, которые затем указываются в налоговой декларации. Вести учет можно вести как в бумажном, так и в электронном варианте. Главное — правильно сохранять документ, чтобы избежать его утраты и случайного удаления.

Полезный совет

Имейте ввиду, чтобы правильно определить доход ИП, необходимо грамотно вести учет всех денежных потоков. Если у вас не хватает навыков, то это дело можно доверить частному бухгалтеру.

Источники:

• Книга доходов и расходов
• как рассчитать доход ип

www.kakprosto.ru