Риски в менеджменте – Теория и практика управления рисками в менеджменте

Управление рисками в менеджменте.

Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества.

Управление рисками сегодня – одна из самых модных и динамично развивающихся методологий управления. Исторически сложилось, что наиболее активно управление рисками применяется в банковской и финансовой сферах. Сегодня большинство представителей мирового бизнес-сообщества солидарны, что внедрение подходов управления рисками – необходимое условие для обеспечения стратегической конкурентоспособности бизнеса,  вне зависимости от сферы деятельности.

Любой риск характеризуется 4 факторами:

• Событием, которое может произойти, а может и не произойти (мы наверняка не знаем), но которое будет иметь определенное влияние на нашу деятельность.

• Вероятностью этого события, то есть мерой неопределенности.

• Влиянием, которое событие, в случае если оно наступит, окажет на нашу деятельность и

• Точкой уязвимости, то есть «слабым местом», которое способствует тому, что рисковое событие может наступить.

В условиях действия разнообразных внешних и внутренних факторов риска могут использоваться различные способы снижения риска, воздействующие на те или иные стороны деятельности предприятия. Многообразие применяемых в предпринимательской деятельности методов управления риском можно разделить на 4 группы: уклонения от рисков, локализации рисков, диверсификации рисков, компенсации рисков. При выборе конкретного метода управления рисками риск-менеджер должен исходить из следующих принципов:

— нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;

— нельзя рисковать многим ради малого;

следует предугадывать последствия риска

Рассмотрим более подробно способы управления риском. Методы уклонения от риска наиболее распространены в хозяйственной практике, ими пользуются предприниматели, предпочитающие действовать наверняка. Методы уклонения от риска подразделяются на

— отказ от ненадежных партнеров; отказ от участия в проектах, связанных с необходимостью расширить круг партнеров, отказ от инвестиционных и инновационных проектов, уверенность в выполнимости или эффективности которых вызывает сомнения;

— страхование рисков·

— поиск гарантов, т.о. при поиске гарантов, как и при страховании, целью является перенос риска на какое-либо третье лицо

— увольнение некомпетентных работников.

Методы локализации рисков используются в редких случаях, когда удается довольно четко идентифицировать риски и источники их возникновения. Выделив экономически наиболее опасные этапы или участки деятельности в обособленные структурные подразделения, можно сделать их более контролируемыми и снизить уровень риска. К таким методам локализации относятся: 

— создание венчурных предприятий: предполагает создание небольшого дочернего предприятия как самостоятельного юридического лица для высокотехнологических (рискованных) проектов; 

— создание специальных структурных подразделений с обособленным балансом для выполнения рискованных проектов;

  — заключение договоров о совместной деятельности для реализации рискованных проектов. Методы диверсификации рисков заключаются в распределении общего риска и подразделяются на: 

— распределение ответственности между участниками проекта; 

— диверсификация видов деятельности и зон хозяйствования — это увеличение числа применяемых технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или оказываемых услуг, ориентация на различные социальные группы потребителей, на предприятия различных регионов; 

— диверсификация сбыта и поставок; 

— диверсификация инвестиций это предпочтение реализации нескольких относительно небольших по вложениям проектов, чем реализация одного крупного инвестиционного проекта;

·- распределение риска во времени;

Методы компенсации рисков связаны с созданием механизмов предупреждения опасности·

— стратегическое планирование деятельности; 

— прогнозирование внешней обстановки;

  — мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды предполагает отслеживание текущей информации о соответствующих процессах;

·- создание системы резервов; 

·- обучение персонала и его инструктирование

УПРАВЛЕНИЕ СОЦ. РАЗВИТИЕМ И СОЦ. ПРОГРАММАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Менеджмент — это управление производством или коммерцией, а также совокупность принципов, методов, средств и форм управления, разрабатываемых и применяемых с целью повышения эффективности производства и увеличения прибыли.

Социальная сфера — это вид деятельности, предметом которой является человек и его потребности.

Включает в себя виды, формы и функции социальной деятельности, целью которых являются:

— охрана жизни и здоровья людей

— обеспечение и поддержание их жилищных условий на достаточном уровне

— предоставление равных возможностей для получения образования, реализации своих знаний

— обеспечение справедливых условий и оплаты труда

— обеспечение неунизительной старости за счет пенсионных выплат и предоставления социальных гарантий, товаров и услуг

— привлечение внимания к современным средствам социокультурного развития.

Менеджмент обеспечивает эффективное управление организациями социальной сферы, целью которых является обеспечение всех групп населения разного рода социальными услугами и благами.

Особенностью является квалификационная структура занятого персонала. Доля работников, имеющих высшее и среднее образование, составляет более трети от всех работников, что в несколько раз выше аналогичного показателя в других отраслях. Помимо этого, данная отрасль имеет свои особенности и в полновозрастной структуре: в ней превалируют в первую очередь женщины предпенсионного возраста. В то же время социальная сфера нуждается в молодых специалистах.

Главное внимание уделяется накоплению средств с применением страховых принципов.

Социально-экономические методы являются более эффективными, чем административные и экономические, что может быть связано с тем, что материальное вознаграждение удовлетворяет основные потребности работника и у него возникают потребности более высокого уровня. Применение этого метода может не оказывать влияния весомого влияния на творческих личностей, занятых интеллектуальным трудом.

Социально-психологические методы подразделяются на два вида воздействия:

— создание благоприятного морально-психологического климата в коллективе и уважительных отношений между руководителем и подчиненными;

— предоставление возможности развития и реализации личных способностей работников, что в результате приведет к повышению удовлетворенности и, как следствие, эффективности работы сотрудников и предприятии в целом.

Управление социально-трудовыми отношениями — важнейший элемент управления социальной сферой. Охватывающий решение социально-экономических и духовно-нравственных проблем продуктивной продуктивной занятости и защиты от безработицы, справедливой оплаты труда и формирования доходов тех, кто работает, совершенствования форм социального партнерства, гуманизации труда, профессиональной подготовки и повышения квалификации, стимулирования ТРУДОВОЙ деятельности непосредственно в организациях, воспитания уважительного отношения к труду и коллегам по совместной работе. Субъектами социально-трудовых отношений наряду с органами государственной власти и местного самоуправления выступают ассоциации предпринимателей и другие объединения работодателей, профессиональные союзы и объединения наемных работников, общественные организации и движения.

Государственное управление трудовыми ресурсами — целенаправленная деятельность государственных органов всех ветвей власти и всех уровней управления (федерального, республиканского и местного). Для управления трудовыми ресурсами в РФ сформирована система органа государственной власти и управления, в которую входят министерства и ведомства (Мин. Труда и социального развития, государственная инспекция труда, служба труда и занятости). Основные задачи этой системы — выработка, обоснование, принятие и реализация политики и рекомендаций в области управления трудовыми ресурсами, социально-трудовых отношений в стране, охватывающих вопросы планирования трудовых ресурсов; набора, подбора и оценки кадров; оплаты и мотивации труда; обучения, переподготовки и повышения квалификации кадров; регулирования занятости и миграции населения, организации и условий труда, проведения научных исследований и т.д,

studfiles.net

Лекция 2. Риск-менеджмент и управление рисками Рискология

Рискология – наука, которая изучает основные закономерности, принципы и инструментарий определения, учета, оценивания и управления риском.

Рискология, как область экономической науки, базируется на познании и сознательном использовании экономических законов и закономерностей функционирования и развития объектов и субъектов в условиях неопределенности и конфликтности внутренней и внешней среды.

С развитием рискологии появилось новое направление менеджмента – риск-менеджмент, которое развивалось в основном в США и трактуется как «управление рисками», что является ошибочным переводом, поскольку невозможно управлять неуправляемыми событиями или обстоятельствами.

Риск-менеджмент

Риск-менеджмент рассматривается как управление организацией в целом или отдельными ее подразделениями с учетом факторов риска (т.е. случайных событий, которые влияют на организацию) на основе их выявления и оценки, выбора методов нейтрализации последствий этих событий, обмена информацией о рисках и контроля результатов использования этих методов.

В документах Международного комитета стандартизации (ISO) риск-менеджмент определяется как «скоординированная деятельность по управлению организацией и ее контролю с учетом рисков».

В условиях рыночной экономики на предприятие постоянно действуют разнообразные риски. Недостаточно только анализировать риски и оценивать степень их влияния на результативность деятельности предприятия. Необходимо уметь грамотно управлять ими.

Управление рисками на предприятии – это специфическая область менеджмента, которая требует знания предметной области деятельности предприятия, страховой деятельности, анализа хозяйственной деятельности предприятия и диагностики его состояния, использования математических методов оптимизации управленческих решений.

Управление рисками – совокупность методов, приемов и способов, позволяющих прогнозировать наступление рисковых событий и применять меры к их уменьшению.

Деятельность по управлению рисками называется политикой управления риском и является элементом общего менеджмента предприятия.

Политика управления риском – совокупность форм, методов, приемов и способов управления риском, целью которых является снижение угрозы принятия неправильных управленческих решений и уменьшение потенциально негативных последствий.

Для успешного управления исками необходимо придерживаться основных принципов управления рисками:

1. Нельзя рисковать больше, чем позволяет собственный капитал.

Прежде чем принять решение в условиях риска, необходимо определить максимальный объем убытков в результате наступления рискового события и сравнить его с объемом вложенных средств и собственного капитала, оценить не приведет ли рисковая ситуация к банкротству предприятия.

2. Нельзя рисковать большим ради малого.

Необходимо оценить сумму убытков в результате наступления рисковой ситуации, а также возможность наступления самой ситуации. Если риск понести убытки велик, а прогнозируемая сумма выигрыша незначительна, то рисковать не следует.

3. Необходимо думать о последствиях риска.

Необходимо учитывать потери от наступления ситуации риска и их влияние на дальнейшее функционирование и развитие предприятия. Только оценив соотношение выгод и потерь, можно принимать решение о реализации рискового мероприятия.

Система управления риском на предприятии включает следующие элементы:

Объект управления – непосредственно риск операционной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия.

Субъект управления – управленческий персонал, занимающийся вопросами управления рисками (риск-менеджеры), используя различные приемы и способы управленческого влияния.

Процесс управления рисками включает следующие функции:

• прогнозирование рисковых ситуаций в деятельности предприятия,

• планирование мероприятий по снижению влияния рисков,

• организация антирискового управления на предприятии,

• стимулирование деятельности специалистов соответствующих служб,

• контроль выполнения антирисковых мероприятий,

• координация деятельности системы управления рисками.

Процесс управления рисками возможен при соответствующем информационном обеспечении функционирования риск-менеджмента (статистической, коммерческой, финансовой и др. видах информации).

Основные этапы управления риском на предприятии:

1. Анализ риска.

   1. Качественный анализ (выявление и описание рисков).

   2. Количественный анализ (оценка влияния рисков).

2. Выбор методов управления риском – влияние на риск (снижение, сохранение, передача).

3. Выбор и применение способов снижения риска.

4. Оценка полученных результатов.

Риск, которому подвергается предприятие, – это вероятная угроза разорения или получения таких финансовых потерь, которые могут приостановить его деятельность. Поскольку вероятность неудачи присутствует практически всегда, возникает вопрос о выборе методов управления рисками. Для ответа на данный вопрос необходимо количественно оценить риск, что позволить сравнить величину потерь от рисков и стоимости реализации различных вариантов решений.

Необходимо выбрать то решение, которое наиболее полно отвечает выбранной стратегии риск-менеджмента предприятия. Стратегия риск-менеджмента содержит в себе правила, на основании которых осуществляется решение, а именно:

• максимум выигрыша,

• оптимальная вероятность результата,

• оптимальные колебания результата,

• оптимальное сочетание выигрыша и величины риска.

Сущность правила максимума выигрыша состоит в том, что из возможных вариантов рисковых вложений выбирается такой, который дает наибольшее значение эффективности (выигрыш, доход, прибыль) при минимальном или приемлемом риске.

Сущность правила оптимальной вероятности результата состоит в том, что из возможных решений выбирается то, при котором вероятность результата является приемлемой.

Сущность правила оптимального колебания результата состоит в том, что из возможных решений выбирается то, при котором вероятности выигрыша и проигрыша имеют небольшой разрыв, т.е. величину среднеквадратического отклонения и вариации.

Сущность правила оптимального сочетания выигрыша и величины риска состоит в том, что соизмерятся сумма вложенных средств мероприятие со степенью его рискованности. Принимается тот вариант, который позволяет получить ожидаемый результат и одновременно избежать большого риска.

studfiles.net

Что такое риск-менеджмент – ДеньгоДел.com

Риск-менеджмент (англ. risk management) — процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата, минимизацию возможных потерь проекта, вызванных его реализацией.

Таким нам предлагает определение этого термина Википедия.

Любая предпринимательская деятельность подвержена опасности появления убытков или потерь.

Исключить их полностью невозможно. Но каждый предприниматель, который заботится об успешности своего бизнеса, должен исследовать возможные неблагоприятные факторы, влияющие на получение прибыли и принять соответствующие меры. Риск-менеджмент направлен как раз на такую деятельность.

Это понятие связано со случайными убытками – то есть с теми, которые нельзя рассчитать прямым способом. Те убытки, которые возможно заранее спрогнозировать и выразить количественно, могут анализироваться не как риски, а как предвиденные расходы. Они должны быть учтены в расчете себестоимости товара при производстве и продаже.

Процесс также включает оценку неблагоприятных факторов, а также управление ими. В бизнесе вероятными угрозами можно и нужно управлять.

Для различных видов риска (инвестиционных, страховых, организационных, финансовых, кредитных) применяются разные способы оценивания и управления. Они направлены, на прогнозирование вероятных опасностей, проведение целенаправленных мероприятий по их минимизации. О том, какие они бывают, как их оценивать, мы расскажем в следующих статьях.

Риск-менеджмент своей главной задачей ставит получение максимальной прибыли от предпринимательской деятельности путем снижения степени угроз. Он работает на получение оптимального для бизнесмена соотношения прибыли и расходов.

Стратегия и тактика риск-менеджмента

Тактические действия можно описать как набор конкретных приемов и средств, направленных на получение результатов в имеющихся условиях. Для каждой ситуации подходят определенные управленческие методы. Но главная цель тактического управления угрозами – выбор этих методов и его обоснование.

Стратегические действия охватывают уже более широкий круг деятельности. В него входит направление методов, применяющиеся для достижения поставленной цели, а также специфика их использования. Каждый метод включает конкретные инструкции и правила, ограничения по выполнению действий. Стратегическое управление направлено лишь на одно решение, когда все остальные варианты уже признаны не эффективными в поставленных условиях. После достижения определенной цели, работа соответственно данной стратегии прекращается. Появляется новая цель управления – начинается разработка другой стратегии.

Технология риск-менеджмента

Чтобы принять любое управленческое решение, нужно обладать информацией. На её основе управленец будет рассматривать варианты и алгоритмы действий, выбирать их них лучший.

В экономических условиях информация меняется очень быстро. Та, которая была актуальна еще вчера, сегодня уже может не представлять никакой ценности. Поэтому любой работе с информацией, должна быть свойственна оперативность.

В наиболее общем виде схему анализа опасностей можно представить так:

• Установление правил и требований к анализу, обозначение ограничений (если они есть).
• Установление критериев анализа.
• Анализ, выявление потенциальных угроз.
• Выявление критических точек, определение степени их возможной опасности.
• Определение методов, которые будут направлены на коррекцию потенциальной опасности.
• Установление мероприятий по контролю над рисками.
• Установление мероприятий по оценке угроз.

Однако, готового шаблона, по которому можно анализировать вероятные опасности в любом варианте условий, не существует. Есть только общие формы и рекомендации к определенным случаям. Каждый управленец выбирает ту схему принятия решений, которая ему удобна, подходит к определенной фирме и заданным условиям.

Объект и субъект управления менеджментом

Это, сам риск. В зависимости от его вида, это бывают капитальные вложения, которые подвержены опасности, различные экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности. К примеру, страховые, кредитные, партнерские отношения сотрудничества. Субъектами риск-менеджмента являются люди, которые посредством управленческих методов воздействуют на объект управления. Обычно эту функцию выполняют менеджеры, финансовые советники, специалисты по страхованию, по работе с ценными бумагами. Эффективное взаимодействие объекта и субъекта управления угрозами возможно только при наличии и кругообороте необходимых сведений между ними.

Советы при работе с угрозами

1. Такие мероприятия должны всегда сопровождаться верой в хороший результат. Учитывать возможные отрицательные последствия опасности необходимо, но ваша деятельность должна быть направлена на победу – то есть снижение угрозы.
2. Действовать нужно после ухода всех сомнений по поводу его правильности. Только решение, которое допускает дальнейшую коррекцию, может быть принято при наличии объективных сомнений.
3. Не допускайте риска многим ради малого, ведь он редко бывает оправданным.
4. В любой ситуации найдется несколько способов действий. Все они должны быть рассмотрены прежде, чем остановиться на каком-то одном.
5. Анализ угрозы может затянуться, поэтому внешние или внутренние условия, влияющие на ее степень, могут измениться. За ними нужно следить и учитывать их во время принятия решений.

dengodel.com

Риск менеджмент в экономике

Риск является одной из финансовых категорий. Финансовый механизм способен воздействовать на тот или иной рисковый объем. Подобное влияние возможно благодаря особым методам финансового менеджмента и специально разработанной стратегии. В целом данные методы и стратегии формируют меры руководства риском или риск-менеджмент.

 

Риск-менеджмент является неотъемлемым звеном финансового менеджмента. Задача риск — менеджмента заключается в применении особых методов для снижения уровня риска, а также стабилизации финансовой прибыли в сложных хозяйственных ситуациях. Основной задачей риск менеджмента есть обеспечение выручки при наиболее доступном и допустимом уровне риска и прибыли.

 

Риск-менеджмент является способом координации финансовой и экономической ситуации предприятия, это контроль риска, который возникает в ходе деятельности предприятия.

 

Риск – менеджмент: стратегия и тактика

 

Понятие риск — менеджмента подразумевает определенную управленческую стратегию и тактику.

 

Управленческая стратегия заключается в выборе правильного русла для направления и использования ресурсов с целью получения результата. Стратегическому управлению присущи определенные правила и ограничения при принятии решения. Данный метод сужает круг вариантов решения проблемы, так как условием стратегии является концентрация усилий и исключение излишних вариантов. Если цель достигнута, то стратегическая миссия считается выполненной, методы ее совершения заканчивают действовать за ненадобностью. Для других задач разрабатываются новые стратегии.

 

Тактика же заключается в применении определенных приемов и маневров в конкретных условиях с целью достижения обусловлено положительного результата. Тактическими приемами считается подбор подходящего решения для конкретной хозяйственной ситуации.

 

Управленческий процесс

 

Управленческая структура риск — менеджмента слагается из 2 составных частей:

 

• Система, которой управляют (объект управления). В риск — менеджменте в роли объекта контроля выступают — риск в виде инвестирования в капитал, экономический риск, рожденный в процессе сотрудничества между субъектами хозяйствования. К подобным финансовым отношениям причисляют страховые (страховщик — страхователь), кредитные (заемщик — кредитор) предпринимательские (партнеры — конкуренты) взаимоотношения.

 

• Управляющая подсистема. Субъектами контроля выступают союзы людей, занимающихся управлением объекта путем применения всевозможных методов функционального воздействия.

 

Управленческий процесс создается исключительно при взаимосвязи субъекта и объекта управления и обменом определенной информации между ними. Управленческий процесс всегда подразумевает поиск, обработку, предоставление и применение информации. Информация для риск — менеджмента играет очень важную роль, так как от достоверности информации зависит принятие наиболее правильного решения в условиях рисковой ситуации.

 

Роль информации в риск — менеджменте

 

При расчетах риска на предприятиях используется статистическая, финансовая, экономическая и коммерческая информация. Такая осведомленность необходима для просчетов коэффициента вероятности происхождения страхового события или случая, также с помощью коэффициентов риска можно определить величину спроса на производимую продукцию, увеличение (уменьшение) капитальных средств, собственную финансовую стабильность, платежеспособность партнеров и клиентов.

 

Для просчета определенных рисков предприятие собирает много информации, в том числе и о конкурентах: ценовую политику, тарификацию, затраты на страховое обслуживание, дивиденды и вырученные проценты.

 

Правила риск — менеджмента

 

• Не рисковать на суммы, превышающие собственный капитал.
• Учет последствий риска.
• Не рисковать, если риск не рационален.
• Определенное согласие на риск осуществляется только при отсутствии противоречий и сомнений.
• Если есть какое-либо сомнение, то необходимо отказаться от такого метода.
• Право выбора существует всегда, не стоит зацикливаться на определенном решении, стоит рассмотреть другие методы борьбы с риском.

 

Первый пункт говорит о том, что при расчете риска капитального вложения нужно:

 

• Рассчитать наибольший размер убытка при реализации этой операции.
• Сравнить максимальный размер убытка с размером предполагаемых капитальных вложений.
• Сравнить объем убытка с размером собственных ресурсов и сделать просчет на предмет разорения и банкротства предприятий.

 

Величина объема убытка от капитальных вложений может равняться, превышать и быть меньше самого объема капитала. При прямых инвестициях в основном размер убытка приравнивается к объему венчурного капитала.

 

Второй пункт предполагает учет последствий риска. Работа, по расчету возможной величины убытка, его последствия, вероятности риска и принятии решения об отказе или согласии на риск, взятие рисковой ситуации под свою ответственность — ложиться на плечи риск-менеджера.

 

Третий пункт наиболее часто напоминает о себе при страховании (передаче риска). В данном варианте передача риска заключается в определении и выборе оптимального варианта соглашения о разнице страховой премии и страховой суммы. Страховая премия — оплата страхового риска, осуществляемая по схеме страхователь — страховщик. Страховая сумма — это определенная денежная сумма, на которую застраховано личное имущество страхователя. Любой вид риска, не может быть удержан с помощью инвестиций, такая операция будет убыточной в случае, если размер убытка больше чем страховой взнос.

 

Воплощение последующих пунктов подразумевает поиски других вариантов разрешения вопросов, при наличии лишь одного варианта: положительный (отрицательный) ответ.

Суть заключается в том, что риск менеджмент должен быть гибким и логичным. Если анализ показал отсутствие вариантов решения, то следует руководствоваться правилом «в расчете на худшее», то есть отказаться от такого риска.

 

Функции объектов и субъектов управления риск — менеджмента

 

Риск-менеджмент как управленческая категория реализовывает такие функции:

 

• Функции объекта под контролем — к ним принадлежат: устранение риска, рисковых капиталовложений, непосредственное уменьшение размера риска, страхование риска, обеспечение экономических взаимосвязей и налаживание работы с субъектами ведения хозяйственной деятельности.

 

• Функции субъекта контроля — к ним принадлежит: определенный прогноз, формирование, налаживание, координирование, стимуляция и управление деятельности.

 

• Прогнозирование. В риск — менеджменте прогнозирование подразумевает работу над финансовым состоянием предприятия, задачей которого есть будущая перспектива. Прогнозирование — это возможность предусмотреть определенные моменты или события, его задачей не является обязательное осуществление разработанных прогнозов.

 

• Альтернатива в создании неких финансовых показателей — является особенностью прогноза риска. Действующие тенденции могут влиять на ход развития финансового состояния управленческого объекта.

 

• Динамика риска прогнозирования — создается на базе экстраполяции (распространения тенденций прошлого на будущее) с расчетом оценки порядка изменений и их предвидения. Подобные экстраполяционные перевороты могут появляться внезапно. Менеджер при контроле объекта на базе прогноза ситуаций должен: полагаться на полученные знания о рыночном механизме, интуитивное чутье и способность принятия гибких срочных решений.

 

В риск — менеджменте организацией называют некое профессиональное объединение, где специалисты совместно воплощают в жизнь программы рисковых капиталовложений на базе установленных процедур и правил. К таким маневрам и процедурам относятся: организация работы управленческих органов, организация контролирующего аппарата, налаживание взаимосвязей между звеньевыми подразделений, создание норм, коэффициентов и методик.

 

При возникновении на том или ином объекте отклонений ситуации от предусмотренных нормативов, применяется регулирование риска. Регулирование заключается в проведении мероприятий для устранения отклонений.

 

Методы устранения рисковых ситуаций

 

Координация — налаженная и согласованная системная работа, которая подразумевает взаимодействие между специалистами и звеньями аппарата регулирования риска. Единство связи между объектами и субъектами управления, аппаратом контролирования — его звеньями и сотрудниками обеспечивает координация.

 

Стимулирование — является определенным намерением финансовых работников к заинтересованности в результате труда.

 

 

Контроль является определенной проверкой работы учреждения для уменьшения риска. В процессе контроля происходит сбор информации об  этапе исполнения обусловленной программы, прибыльности рисковых капиталовложений, сравнении дохода и риска от вложений. На основе соотношения доходности и риска разрабатываются и реорганизовываются финансовые программы. Управление необходимо во время анализа воплощаемых методов для уменьшения уровня риска.

 

Основные этапы устройства риск — менеджмента

 

В экономическом понятии риск-менеджмент есть структурой управления риском и финансовой ситуаций, возникшей во время данного управления. Как управленческая структура система риск менеджмента слагается из разработки конкретных задач риска и рисковых капиталовложений. Обнаружение допустимости наступления и возможной величины риска, оценка ситуации, выбор стратегии и метода ее реализации, а также способы уменьшения риска, вероятность его регулирования — также включены в задачу управленческого влияния на риск.

 

Мероприятия риск — менеджмента подразумевают конкретные меры, обращенные на оптимальную совокупность всех составляющих в единой технологии процедуры контроля над риском.

 

Этапы организации:

 

Этап 1. Разработка цели риска и рисковых инвестиций. Цель риска — это итог, который нужно принять. Это может быть выручка, выигрыш, доход. Самое большое получение прибыли — есть основной целью рисковых капиталовложений. Любая деятельность, так или иначе связанная с риском, должна быть целенаправленной. Если цель подобной деятельности отсутствует, то нет определенного значения риска. Смысл риска и вложений обязан быть конкретным и сопоставимым с риском и капиталом.

 

Этап 2. Последующим очень важным элементом при реализации риск — менеджмента выступает получение определенной информации о текущей ситуации в обстановке предприятия. Информация необходима для решения конкретных вопросов. Исследование такого рода информации позволит правильно рассчитать возможность наступления обусловленных событий (например, страховых), а также определить конкретный уровень риска и рассчитать его себестоимость. Управление риском — это точное трактование уровня риска, угрожающего обществу, имуществу, финансовой и хозяйственной деятельности на временной и постоянной основе. Руководству учреждения необходимо знать о настоящей стоимости риска, которому может быть подвержено предприятие.

 

Этап 3. Ценовое выражение риска и выступает размером фактического убытка организации. Растратами на уменьшение количественного выражения убытков или растраты на возмещение подобных расходных статей — являются действительной стоимостью риска. Правильный анализ настоящей стоимости риска финансовым менеджером допускает наиболее объективно осуществить расчет возможного ущерба и нацелиться на его исключение или уменьшение. На случай невозможности предотвратить убытки, в обязанности финансового менеджера входит обеспечение возмещения убытка.

 

Этап 4. Собранная информация об окружающей среде, возможности возникновения, уровень тяжести — позволяет разработать рисковые методы капиталовложений и провести анализ прибыльности вложений (методом сопоставления предполагаемой прибыли и размера риска). Подробная информация позволит определиться с правильным выбором стратегии управления и методами уменьшения риска. На информационном этапе риск — менеджмента основная роль отводится менеджеру, его профессиональным качествам.

 

Во время разработки проекта по снижению риска нужно брать в расчет способность психологически воспринимать рисковые решения. Экстренное принятие решения в условии риска есть психологическим процессом. Наравне со способностью обосновывать решения математическим методом, человек способен проявлять некоторые психологические особенности, такие как агрессия, нерешительность, неуверенность, самостоятельность (и наоборот), экстраверсию и интроверсию.

 

Один и тот же рисковый случай для каждого человека может разным — восприниматься по-разному. В сфере риск — менеджмента оценка риска и определенный выбор решения напрямую обуславливается чертами характера человека, принимающего решение. Чаще всего рисковых ситуаций избегают руководители консервативного склада, не доверяющие собственной интуиции, не уверенные в профессиональном уровне своих сотрудников.

 

Неотделимой частью в реализации финансового риск — менеджмента есть распределение мероприятий по выполнению намеченной программы действий или распределение отдельных видов методов реализации мероприятий, а также планирование масштаба и финансовых источников подобных работ, которые должны быть выполнены в установленные сроки.

 

Особенности стратегий решения управленческих задач

 

 

На данном этапе организации важная роль отводится финансовому менеджеру. Сотрудник, занимающийся анализом риска, обязан иметь такие права: право выбора, и право ответственности. Право выбора означает полномочия для принятия решения, нужного для достижения разработанной цели рискового капиталовложения. Решение принимается индивидуально менеджером по риску. Коллективное усмотрение в риск — менеджменте недопустимо, так как специализация работы менеджера по риску предполагает большую ответственность. На случай, если решение принималось коллективно, полную ответственность за принятое решение несет исключительно риск-менеджер. При этом коллективное решение за счет различных психологических качеств коллег будет субъективным, более объективное решение примет подготовленный специалист.

 

В тоже время допускается создание группы людей для управления риском (сектор страхования, сектор инвестирования, отдел рисковых капиталовложений). Группы людей способны принять решение коллективом, и решение по удельному весу голосов за тот или иной риск. Все же принятие окончательного решения, как и ответственность за него, берет один человек. В данном случае ответственность выступает как гарантия заинтересованности в правильном выборе решения задачи.

 

Во время выбора стратегии и метода управления риском зачастую используется определенный стереотип, который образовался за счет полученных знаний, навыков и опыта работ менеджера в процессе работы. Подобный автоматизм позволяет риск — менеджеру оперативно работать в повторяющихся типовых ситуациях. Если возникает ситуация, с которой риск менеджер еще не сталкивался, то следует вместо стереотипных решений искать наиболее оптимальный вариант рисковых решений.

 

Решение управленческих задач может быть различных видов, поэтому по статистике риск-менеджмент обладает большим количеством вариантов разрешения проблем. Много вариантность риск менеджмента возникла благодаря объединению стандартных и неординарных финансовых манипуляций, гибкости и не повторности данных методов работы в определенной хозяйственной ситуации. Главным элементом четкой работы риск — менеджмента есть определенная постановка задачи, которая должна соответствовать экономическим интересам управленческого объекта.

 

Риск-менеджмент очень динамичен, его эффективность зависима от скорости реакции на колебание рыночных условий, экономической и финансовой стабильности объекта. Основой базы риск менеджмента должна быть стандартизация приемов устранения риска, скомбинированная со способностью эффективно иррационально оценивать сложившуюся ситуацию и способность находить приемлемый вариант выхода из ситуации.

 

Сегодня менеджмент и управление рисками является обязательным элементом финансовой системы любого крупного предприятия в условиях конкурентной борьбы и нестабильной экономической ситуации государства.

utmagazine.ru

Менеджмент рисков

Содержание

Введение2

1. Менеджмент рисков_ 4

2. Виды рисков_ 6

3. Методы оценки риска_ 11

4. Финансирование риска_ 15

4.1. Затраты на риск_ 15

4.2. Источники финансирования риска_ 16

4.3. Структура затрат при различных методах управления риском_ 16

5. Страхование риска_ 19

5.1. Виды страхования_ 20

5.2. Методы страхования_ 21

5.3. Самострахование22

6. Оценка эффективности методов управления риском_ 25

7. Управление инвестиционными рисками_ 27

7.1. Общие закономерности управления инвестиционными проектами_ 27

7.2. Критерии оценки инвестиционного проекта_ 29

7.3. Оценка риска проекта_ 30

7.4. Поведенческие теории выбора оптимального портфеля ценных бумаг37

Заключение43

Список литературы_ 44

Введение

Любая предпринимательская деятельность тесно связана с понятием риск. Для успешного существования в условиях рыночной экономики предприятиям необходимо решаться на внедрение технических новшеств и на смелые, нетривиальные действия, а это усиливает риск. Поэтому необходимо правильно оценивать степень риска и уметь управлять риском, чтобы добиваться более эффективных результатов на рынке.

Управление риском, или риск-менеджмент, определяет пути и возможности обеспечения устойчивости предприятия, его способности противостоять неблагоприятным ситуациям. Необходимость освоения и внедрения методов менеджмента рисков в условиях современной рыночной экономики обусловлена прежде всего тем, что в настоящее время отсутствуют реальные механизмы финансовой поддержки предприятий России в кризисных ситуациях. В большинстве своем они являются юридически самостоятельными хозяйствующими субъектами, что означает не только возможность определять свою финансовую и производственную политику, но и отсутствие обязательств государства по предоставлению поддержки в случае аварий, финансовых и иных трудностей. Таким образом, самостоятельность означает еще и риск – риск прекращения производства, а то и вовсе банкротства предприятия. Как показал мировой финансовый кризис, российские предприятия не могут само о себе позаботиться. В этих условиях они обязаны побеспокоиться о создании необходимых резервов или привлечении финансирования из других источников для организации мероприятий по ликвидации убытков.

Организация управления рисками на предприятии является довольно сложным делом, требующим значительных материальных и человеческих ресурсов. Грамотный риск-менеджер должен разбираться в терминологии, анализе и выявлении рисков, методах управления рисками, оценках их эффективности, организации предупредительных мероприятий и работы отделов риск-менеджмента на предприятиях. Управление риском требует научно-обоснованной стратегии, которая должна включать в себя следующие основные моменты:

· Разработка единого подхода к классификации рисков;

· Организация отделов по управлению риском на предприятиях;

· Создание и внедрение методики регистрации убытков в материальном и экономическом выражении;

· Создание и внедрение методики прогнозирования аварийных ситуаций, оценки возможных последствий;

· Формирование глобальной базы данных по убыткам в рамках отдельных отраслей;

· Разработка методики оценки сравнительной эффективности различных мер по управлению риском и рекомендаций по их использованию в конкретном случае;

· Активное использование страхования и самострахования.

Так что же такое риск? Как им управлять? Как его оценивать и минимизировать? С этими вопросами я попытаюсь разобраться в своей работе.

1. Менеджмент рисков

Управление риском – синтетическая научная дисциплина, которая изучает влияние на различные сферы деятельности человека случайных событий, наносящий физический и материальный ущерб. Впервые понятия «риск» и «ущерб» применительно к деловой сфере деятельности человека были сформулированы в страховом деле, а уже позднее и производственном и биржевом. Менеджмент в качестве науки управления привнес в новую область знаний понимание того, как должен быть основан процесс анализа и оценки рисков. При анализе широкого спектра деловых рисков используются методы финансового и инвестиционного анализа. И конечно, в управлении риском широко применяются понятия и методы теории вероятностей и математической статистики, факторного анализа, теории принятия решений.

Риск-менеджмент оформился в отдельную науку во второй половине XX в. Характерно, что каждый очередной этап консолидации знаний в этой области и дальнейшего развития теории инициировался какой-нибудь крупной промышленной катастрофой.

Терминология менеджмента рисков еще не устоялась в полной мере. Это связано с разнообразием видов рисков, которые являются объектом для рассмотрения и которые необходимо объединить в рамках общего подхода. Тем не менее, некоторые стандарты все же определены.

Согласно государственному стандарту РФ ГОСТ Р 51897-2002 «Менеджмент риска. Термины и определения» риск – это сочетание вероятности события и его последствий. Термин «риск» обычно используют только тогда, когда существует возможность негативных последствий. В некоторых ситуациях риск обусловлен возможностью отклонения от ожидаемого результата или события. Результатом события может быть одно или более последствий. Последствия, в свою очередь, могут быть ранжированы от позитивных до негативных, выражены качественно или количественно. Государственный стандарт также выделяет понятие критерии риска. Это правила, по которым оценивают значимость риска. Критерии риска могут включать в себя сопутствующие стоимость и выгоды, законодательные и обязательные требования, социально-экономические и экологические аспекты, озабоченность причастных сторон, приоритеты и другие затраты на оценку.

Менеджментом риска государственный стандарт называет скоординированные действия по руководству и управлению организацией в отношении риска. Обычно менеджмент риска включает в себя оценку риска, обработку риска, принятие риска и коммуникацию риска. Управление риском – сложный, многоступенчатый процесс, который имеет своей целью уменьшить или компенсировать ущерб для объекта при наступлении неблагоприятных событий.

Система менеджмента риска − набор элементов системы менеджмента организации в отношении менеджмента риска. Элементы системы менеджмента риска могут включать в себя стратегическое планирование, принятие решений и другие процессы, затрагивающие риск.

Оценка риска – общий процесс анализа риска и оценивания риска. Под анализом риска понимают систематическое использование информации для определения источников и количественной оценки риска. Анализ риска обеспечивает базу для оценивания риска, мероприятий по снижению риска и принятия риска.

Госстандарт также вводит понятие управление риском – это действия, осуществляемые для выполнения решений в рамках менеджмента риска. Управление риском может включать в себя мониторинг, переоценивание и действия, направленные на обеспечение соответствия принятым решениям.

Оптимизация риска – процесс, связанный с риском, направленный на минимизацию негативных и максимальное использование позитивных последствий и, соответственно, их вероятности.

Финансирование риска – предусмотрение финансовых средств на расходы по обработке риска и сопутствующие затраты.

2. Виды рисков

Существует множество видов риска, рождённых в различных областях человеческой деятельности и различными особенностями применений. Набор рисков, соответствующих определенному виду деятельности, можно назвать комплексом рисков. Природа рисков такова, что различные их комплексы, говоря математическим языком, являются «взаимно пересекающимися множествами», т.е. в зависимости от ситуации в них входят одни и те же компоненты. Например, инвестиционная деятельность включает в себя комплекс предпринимательских и финансовых рисков, в то время как предпринимательская деятельность, даже если она не связана с осуществлением инвестиций, так же подвержена финансовым рискам.

В рамках управления риском рассматривается следующая классификация их видов:

Под промышленными рисками понимают опасность нанесения ущерба предприятию и третьим лицам вследствие нарушения нормального хода производственного процесса. Кроме того, к ним относят опасность повреждения или утери производственного оборудования и транспорта, разрушение зданий и сооружений в результате воздействие сил природы или злоумышленников. Для промышленного производства наиболее серьезным и часто встречающимся является риск возникновения отказов машин и оборудования, а в наиболее тяжелых проявлениях – возникновение аварийной ситуации, явившейся результатом событий природного (землетрясение, наводнение, ураган), техногенного (износ зданий, машин, оборудования, ошибки персонала), смешанного характера. Снижение производства продукции или остановка производства являются последствиями аварии. Это приводит к прямым потерям прибыли, а так же к косвенным потерям по причине недопоставки продукции потребителям и подачи ими судебных исков на контрагента.

Под экологическим риском понимается вероятность наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а так же жизни и здоровью третьих лиц. Оно может возникнуть в процессе строительства и эксплуатации производственных объектов и является составной частью промышленного риска. Ущерб окружающей среде выражается в виде загрязнения или уничтожения лесных, водных, воздушных ресурсов, нанесения вреда биосфере и сельскохозяйственным угодьям. Под словосочетанием «нанесение ущерба жизни и здоровью третьих лиц» понимается результат вредного воздействия факторов производственной деятельности на окружающее промышленный объект население, выражающийся в виде увеличения заболеваемости и смертности. Наиболее вероятными случаями, в результате которых может наступить гражданская ответственность, являются аварии, сверхнормативные выбросы и утечки вредных веществ, воздействие которых затронуло окружающую территорию. Последствия аварии делят на ближайшие (непосредственный ущерб в виде разрушения сооружений и гибели людей) и отдаленные (долговременное загрязнение окружающей среды и воздействие на здоровье окружающих людей).

mirznanii.com

Риск-менеджмент

Сущность риск-менеджмента

Риски неизбежны в работе любой организации. При этом риск может исчисляться в финансовых категориях, а значит, воздействовать на риски можно с помощью финансовых инструментов. Риск-менеджмент является совокупностью стратегических и финансовых приемов, применяемых в организации с целью снижения риска. В его основе лежит поиск и организация работ по снижению рисков в условиях неопределенной внешней среды. Конечная цель риск-менеджмента – получить наибольшую прибыль при оптимальном соотношении дохода и рисков.

Замечание 1

В целом, риск-менеджмент является разработанной системой управленческих мер по снижению рисков. Он осуществляется на стратегическом и тактическом уровнях управления. Объектом управления в риск-менеджменте становятся риски, рисковые вложения капитала и отношения между организациями в процессе рисковой ситуации (страхователь – страховщик, заемщик – кредитор и т.д.). На практике риск-менеджментом занимается особая группа людей в организации (финансовые менеджеры, специалисты по страхованию, аквизиторы, актуарии, андеррайтеры и т.д.). Базовые факторы риск-менеджмента представлены на рисунке.

Рисунок 1.

Обеспечение эффективного риск-менеджмента базируется на своевременной и полноценной информации о ситуации и хорошей циркуляции информации внутри организации. Информационное обеспечение риск-менеджмента включает в себя:

• статистические данные;
• экономическую информацию;
• коммерческие данные;
• финансовые показатели.

Принципы риск-менеджмента

• Не превышать размер собственного капитала при рисковых операциях;
• Думать о последствиях и осуществлять прогнозирование;
• Прибыль от риска не должна быть больше объемов риска;
• Положительное решение принимается только при отсутствии сомнения;
• Любое обоснованное сомнение ведет к отрицательному решению;
• Спектр решений не ограничивается одним, всегда есть альтернативы.

Замечание 2

Реализация правил на практике подразумевает, что перед принятием решения о рискованных вложениях капитала производится тщательный анализ перспектив и текущего состояния. Кроме того, менеджеры проводят расчет вероятности риска, к чему может привести наступление рисковой ситуации. Если риск высокий, то от вложения отказываются. Перед принятием решения (положительного или отрицательного), менеджеры ищут и другие альтернативы. Если их нет, при наличии сомнений от вложения отказываются.

Функции риск-менеджмента

• разрешение рисковых ситуаций;
• осуществление рискованных вложений капитала;
• меры по снижению рисков;
• страхование рисков;
• установление экономических отношений между разными участниками рынка;
• разработка перспектив изменений финансов организации;
• регулярный контроль организации на предмет снижения или возрастания рисков деятельности.

Подходы к управлению рисками

Грамотный риск-менеджмент подразумевает, что менеджер четко представляет себе цель и имеет возможность влиять на те составляющие рисков, которые могут помешать достижению цели. Формулировка цели управления является достаточно проблематичной областью, так как у рисков много разных характеристик, которые могут меняться в зависимости от области деятельности организации.

Двумя основными инструментами по управлению рисками являются страхование и диверсификация производства. При этом средний уровень затрат в организации растет, но стабильность ситуации также увеличивается. Выплата страховых взносов ведет к финансовым расходам, но снижает неопределенность внешней среды и будущих ситуаций. Диверсификация помогает распределить финансы на несколько разных типов продукции. Если самый выгодный продукт вдруг начинает приносить убытки, другие продукты позволяют организации выжить на рынке.

В современных условиях управление рисками существенно упрощается, благодаря внедрению информационных технологий в повседневную деятельность организаций. Математическое моделирование, статистические расчеты гораздо легче делать при помощи компьютеров, это занимает меньше времени.

В риск-менеджменте выделяют оперативное и стратегическое управление рисками. Оперативное управление осуществляется постоянно, оно связано с обеспечением качества продукции, плановым снижением экологических рисков, контактами с потребителями, поставщиками, работниками организации и т.д. На стратегическом уровне руководство организации проводит оценку рисков высокого уровня, которые могут повлиять на организацию в долгосрочной перспективе. Например, проводятся расчеты того, будет ли товар в продаже через 10-20 лет, и по какой цене. Здесь важными инструментами становятся методы прогнозирования и экспертные оценки ситуации.

Замечание 3

Риск-менеджмент – динамичный вид менеджмента. Его эффективность часто определяется быстротой реакции на изменение условий внешней среды. Поэтому он базируется на стандартных приемах управления рисками, на быстрой реакции, опыте и интуиции менеджера.

spravochnick.ru

Обзор основных аспектов риск-менеджмента

Дмитрий Марцынковский Исполнительный директор ООО «Русский Регистр-Международная сертификация» Журнал «Das Management»

«Если мы не будем управлять рисками, они начнут управлять нами…»

Опыт ведущих международных компаний убедительно доказывает, что стабильность развития бизнеса и повышение эффективности управления невозможны без активного использования риск-менеджмента как составной части системы управления компанией вне зависимости от ее масштабов и специфики производства или предоставления услуг.

Система риск-менеджмента (система управления рисками) направлена на достижение необходимого баланса между получением прибыли и сокращением убытков предпринимательской деятельности и призвана стать составной частью системы менеджмента организации, т.е. должна быть интегрирована в общую политику компании, ее бизнес-планы и деятельность. Только при выполнении этого условия применение системы риск-менеджмента является эффективным.

Риск-менеджмент подразумевает создание необходимой культуры и инфраструктуры бизнеса для:

• выявления причин и основных факторов возникновения рисков;

• идентификации, анализа и оценки рисков;

• принятия решений на основе произведенной оценки;

• выработки антирисковых управляющих воздействий;

• снижения риска до приемлемого уровня;

• организации выполнения намеченной программы;

• контроля выполнения запланированных действий;

• анализа и оценки результатов рискового решения.

Внедрение в практику предприятий системы риск-менеджмента позволяет обеспечить стабильность их развития, повысить обоснованность принятия решений в рискованных ситуациях, улучшить финансовое положение за счет осуществления всех видов деятельности в контролируемых условиях.

Предпосылки риск-менеджмента

Все предприятия при реализации своих бизнес-процессов систематически сталкиваются с необходимостью управлять различными видами рисков. Поэтому высшее руководство компании должно добиться того, чтобы необходимость риск-менеджмента была признана всеми менеджерами и персоналом организации в качестве одного из факторов первостепенной важности.

Базу для управления рисками образуют следующие основные особенности риск-менеджмента.

Управление рисками связано как с негативными, так и с благоприятными последствиями. Суть управления рисками состоит в том, чтобы определять потенциальные отклонения от запланированных результатов и управлять этими отклонениями для улучшения перспектив, сокращения убытков и улучшения обоснованности принимаемых решений. Управлять рисками означает определять перспективы и выявлять возможности для совершенствования деятельности, а также не допускать или сокращать вероятность нежелательного хода событий.

Управление рисками подразумевает тщательный анализ условий для принятия решений. Управление рисками — это логический и систематический процесс, который можно применять для выбора пути дальнейшего совершенствования деятельности, повышения эффективности бизнес-процессов организации. Это путь, ведущий к обеспечению гарантированной результативности бизнеспроцессов. Риск-менеджмент должен быть интегрирован в ежедневную работу предприятия.

Главные направления интеграции риск-менеджмента в систему управления организацией представлены на рис. 1.

Рис. 1. Основные направления интеграции системы рискменеджмента в систему управления организацией

Управление рисками требует опережающего мышления. Управление рисками — это скорее процесс определения того, что может произойти, и одновременно обеспечение состояния готовности к этому, а отнюдь не реакционное управление деятельностью. Формализованная система риск-менеджмента позволяет создать систему управления организацией, работающую на предупреждение возможных проблем.

Управление рисками требует четкого распределения ответственности и полномочий, необходимых для принятия управленческих решений. Высшее руководство несет генеральную ответственность за управление рисками в организации. Его исключительной прерогативой является распределение между соответствующими сотрудниками ответственности и полномочий. Решения, которые принимаются в процессе управления рисками, должны находиться в рамках законодательных требований и отвечать корпоративным целям. Таким образом, очень важно определить оптимальный баланс между ответственностью за риск и способностью контролировать этот риск.

Управление рисками зависит от эффективного процесса взаимодействия между участниками риск-менеджмента. Процесс риск-менеджмента осуществляется как во внутренней, так и во внешней среде предпринимательства, поэтому необходимо взаимодействовать и с внутренними, и с внешними участниками этого процесса. Чтобы обеспечить полноценное управление рисками, в первую очередь важно наладить эффективное взаимодействие внутри организации.

Управление рисками требует принятия сбалансированного решения. В процессе риск-менеджмента необходимо четко определять экономическую целесообразность уменьшения степени риска и достижения запланированных результатов.

Перечисленные особенности риск-менеджмента являются его базовыми факторами (рис. 2).

Рис. 2. Базовые факторы риск-менеджмента

studfiles.net