Что значит оприходование товара: Оприходование товара: документы, проводки — Контур.Бухгалтерия

Оприходование товара: документы, проводки — Контур.Бухгалтерия

Для организации эффективного производства важно вести грамотный складской учет. Знание документов, с помощью которых товары оприходуются на склад, поможет защитить свои права и вести учет правильно. Верно оформленное документальное сопровождение защитит от проблем с полученным товаром и облегчит общение с налоговыми органами. 

Документы для оформления поступления товара 

Оприходование товара включает в себя прием и первичный учет поступлений. Принимать товар может материально-ответственное лицо или лицо по доверенности. Поступление товаров сопровождается оформлением первичных документов поставщиком. К ним относятся: 

• товарная накладная;
• товарно-транспортная накладная (ТТН) — она нужна, чтобы учитывать движения ТМЦ и рассчитываться за автоперевозки; 
• счет-фактура. 

Счет-фактуру выписывают, если поставщик платит НДС. Счет-фактура позволяет зачесть НДС на полученный товар к возмещению.

Организации и предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, не платят налог на добавленную стоимость и могут не составлять счет-фактуру, а если документ выставлен поставщиком на ОСНО — не принимать к возмещению входящий НДС. 

Перед тем как принять товар, проверьте правильность оформления накладной: в ней должны содержаться реквизиты покупателя и поставщика, наименование товара, количество, цена, стоимость, НДС.

Для оприходования товара после приемки на накладной ставят печать и подписи ответственных лиц. Накладную составляют в двух экземплярах: один остается у покупателя, а другой передают продавцу. Для покупателя накладная — приходный документ, а для продавца — расходный.

Универсальный передаточный документ (УПД)

Этот документ представляет собой сразу товарно-транспортную накладную и счет-фактуру. Законодательно введен с 2013 года и не обязателен к применению. Вы можете самостоятельно решить, желаете ли составлять два документа или только УПД.

Как и счет-фактура, УПД дает основание для получения налогового вычета.

Применение универсального документа упрощает процесс передачи и принятия ТМЦ. С его помощью оформляйте поставку товаров, работ или услуг и передачу имущественных прав. Подписывает УПД уполномоченное лицо, ответственное за оформление первичных документов или сделки купли-продажи.

В законодательно закрепленной форме УПД есть поле статуса. Оно определяет, вместо какого документа вы представляете УПД:

1. Счет-фактура и товарная накладная;
2. Товарная накладная;
3. Счет-фактура (для электронной формы).

Статус документа изменяет порядок его заполнения: для статуса 2 не нужно заполнять некоторые строки, изменяется номер УПД и необходимые подписи. Для использования УПД в организации нужно утвердить его форму. Официальная форма носит рекомендательный характер, и организация может вносить в нее изменения. Но все обязательные реквизиты первичных документов должны соответствовать требованиям.

 

Приемка товаров 

На первом этапе приемки товаров проверяем, соответствует ли вид и количество товара сведениям в сопроводительных документах. Это нужно чтобы обеспечить полноту учета. Второй этап — приемка товара по качеству и укомплектованности. Приемку товаров выполняет материально-ответственное лицо в присутствии представителя поставщика, если в договоре не оговорены другие условия.Если весь товар на месте и брак не обнаружен, подтвердите соответствие штампом организации и подписью. 

По результатам приемки товара составляется акт ТОРГ-1 и товарный ярлык ТОРГ-11. Данные товарного ярлыка нужны для проведения инвентаризационной описи. 

Нарушение сроков проверки и правил приема лишит вас прав на выставление претензии к поставщику или перевозчику. Для отдельных видов товаров, сроки установлены законодательно, для остальных оговариваются в договоре. Оформление возврата некачественного товара зависит от момента обнаружения брака:

• при обнаружении недостачи товаров или брака во время приемки комиссия составляет акт о расхождении по количеству и качеству; акт составляют по форме ТОРГ-2, при должном оформлении он будет служить основанием для предъявления претензий;  
• когда брак обнаружен после постановки товара на учет, составляется счет-фактура, где указывают количество возвращаемого товара, акт о выявленных недостатках, претензионное письмо и товарная накладная на возврат;
• если один из видов товаров вам не привезли, вычеркните их из накладной и скорректируйте счет-фактуру.

В завершение приемки, оприходуйте поступившие ТМЦ по фактическому количеству и сумме.

Что делать, если нет сопроводительных документов

Для бухучета главное — документы. Если нет документа, нет и объекта учета. Когда договор поставки в наличии, но поставщик не представил сопроводительные документы, поступившие товары тоже нужно оприходовать.

Для таких случаев предусмотрен акт приемки ТОРГ-4. При отсутствии товарной накладной и счета, затрудняется определение цены, по которой приходуют товар. Цену нужно взять из договора, а если договора нет, то товар приходуется по рыночной цене. Акт ТОРГ-4 содержит информацию о фактическом наличии поступившего товара.

Акт приемки составляет специальная комиссия, принимающая товар. ТОРГ-4 оформляют в двух экземплярах, один передается материально-ответственному лицу поставщика, а другой в бухгалтерию.

Оприходование товара — проводки

В бухучете отражение приобретения товаров различается и зависит от метода передачи прав собственности.  

Отсрочка платежа. Право собственности переходит в момент передачи товара покупателю. В фактическую себестоимость принятых товаров включайте расходы на доставку и заготовительные расходы. 

	Дебет	Кредит
Оприходованы товары (без НДС)	41	60
Начислен НДС	19	60
Расходы на доставку	41	60
Начислен НДС на доставку	19	60
НДС принят к вычету	68	19
Погашена задолженность	60	50(51)

Предоплата. В договоре указано, что право собственности на товар переходит после его оплаты.

	Дебет	Кредит
Перечислена оплата поставщику	60	50 (51)
Оприходованы товары (без НДС)	41	60
Начислен НДС	19	60
НДС к вычету	68	19

---

В рамках оприходования товара стоит отметить ситуации, связанные с возвратом товара поставщику. В зависимости от того, был ли принят товар к учету и был ли он оплачен — проводки изменяются.

1. Если брак обнаружен во время приемки товара, товар еще не принят к учету и не оплачен, — в таком случае товар учитывают на забалансовом счете 002. Возврат товара поставщику, отражайте по кредиту этого счета.
2. Если брак обнаружен после постановки на учет и оплаты, — отразите в учете возврат товаров поставщику и спишите НДС, если он еще не принят к вычету. Если НДС уже был возмещен, то восстановите его.

	Дебет	Кредит
Брак возвращен поставщику	76	41
Восстановлен НДС	76	68
или Списан НДС	76	19
Возвращены деньги за товар ненадлежащего качества	51	76

Автор статьи: Елизавета Кобрина

Вести учет поступлений товаров станет проще с использованием автоматизированных программ.  Облачный сервис Контур.Бухгалтерия позволяет хранить всю информацию о товарах в одном месте и упрощает процедуру оприходования товара. Заносите накладные, счет-фактуру и данные об оплате счетов. Ведите учет поступлений и выбытия ТМЦ.  

Складской учет: поступление и оприходование товара

Ни одно предприятие не может нормально функционировать без складского хозяйства. Склады служат не только для хранения товарных запасов, но и для бесперебойной, продуктивной работы производственных цехов и всего предприятия в целом. С этой целью разрабатывается комплекс работ, предусматривающих подготовку к приемке товаров, ее оприходованию — организации и размещении на хранение, подготовку к отпуску и, в конечном итоге, отпуску товарополучателю.

Все эти операции и составляют в совокупности складской учет, и очень важно в этом случае правильно и рационально его организовать. Например, внимательная приемка товара позволяет своевременно предотвратить поступление недостающих товаров, а также выявить некачественную продукцию.

Облачная система автоматизации складского учета.
Контролируйте учёт товаров, снижайте потери и увеличивайте прибыль!
Подключиться бесплатно >>

Соблюдение рациональных способов хранения с поддержанием оптимальных режимов хранения и постоянным контролем за хранимыми товарами обеспечивают их сохранность и создают удобство для быстрой отборки, способствуя более эффективному использованию всей складской площади.

Правильное соблюдение схемы отпуска товаров способствует быстрому и четкому выполнению заказов покупателей. Особое внимание следует обратить на безошибочное и правильное оформление документов, чтобы избежать дальнейших ошибок на всех этапах складского учета.

Поступление и оприходование товаров на склад

Начальная стадия складского процесса начинается с операции поступления товара. Количество операций, связанных с этим процессом и последовательность выполнения зависят от размера партии товара и вида транспортных средств, которыми их доставили на склад.

Пример оформления поступления товара на склад в системе Класс365

Следует зафиксировать время прибытия и количество поступающих на склад товаров, что позволит правильно спланировать необходимые мероприятия по приемке и оприходованию товаров.

К подготовительным операциям можно отнести выбор места разгрузки, которое максимально приближено к помещению хранения, определение нужного количества работников для разгрузки и точное распределение работ между ними, подготовка необходимого количества подъемно-транспортного оборудования, определение мест хранения и подготовка документации по оформлению приема-сдачи товаров.

Способы оприходования

Приемка товаров является важнейшей составляющей складского процесса, которая предусматривает проверку выполнения договорных обязательств по ассортименту, количеству, качеству и комплектности товаров. Она включает операции по проверке поступивших товаров, оформлению приемки в соответствующих документах и принятии товаров на учет.

Пример оформления складского ордера в системе Класс365

Если товары поступили без сопроводительных документов (счете-фактуре, описи, спецификации, упаковочных ярлыков и пр.), в этом случае составляется акт о фактическом наличии товаров и указываются, какие документы отсутствуют.

После поступления на склад готовой продукции, заводится карточка складского учета. Количественный учет товара ведется по наименованиям, с учетом отличительных признаков (марки, модели, артикулы, фасоны, типоразмеры), причем в тех же единицах, которые указаны в сопроводительных документах.

Помимо этого, учет может вестись по укрупненным группам товара. Порядок инвентаризации готовой продукции аналогичен инвентаризации материалов. В случае недостачи товаров составляется акт с подписями тех лиц, которые производили приемку.

Полнота и правильность оприходования

После количественной приемки осуществляется операция распаковки для проверки качества полученного товара. Это проводится с целью выявления соответствий качества поступивших на склад товаров специальным требованиям стандартов, техническим условиям и условиям договора, а для определенных товаров и образцам-эталонам.

Одновременно с этим производится проверка комплектности, упаковки, тары и маркировки. При выявлении нарушений по результатам приемки составляются акты, подтверждающие невыполнение поставщиком условий договора. На их основании могут быть предъявлены претензии поставщику об устранении недостатков поставленных товаров, о возмещении убытков и тому подобное.

Автоматизация складского учета в онлайн-программе Класс365

Большое значение имеет также механизация и автоматизация складского технологического процесса, что способствует росту производительности труда, ускорению погрузочно-разгрузочных работ и сокращению простоя транспортных средств.

Важным достоинством автоматизации склада является устранение влияния человеческого фактора на складские процессы, количество ошибок сокращается до минимума, повышается качество и оперативность, дается возможность получить отчеты по остаткам складского товара на любую дату.

Вопреки всем мифам автоматизировать складские операции достаточно просто, достаточно просто воспользоваться онлайн-программой для автоматизации бизнеса Класс365.

Автоматизация складского учета с помощью онлайн-программы Класс365 позволяет контролировать учет товаров, решает наиболее характерные проблемы склада, связанные с пересортицей, низкой скоростью комплектации заказа, ошибками персонала, просроченными товарами, позволяет также координировать складские операции в момент поступления, оприходования и размещения товара, комплектации заказов, отгрузки.

 

Узнайте возможности бесплатной программы складского учета >>

Начните работу с Класс365 уже сегодня!

Забудьте о рутинных операциях и ошибках в документах! Управляйте бизнесом легко и эффективно!

Начните работу с Класс365 прямо сейчас!

Порядок на складе — это просто!

Поступление и оприходование товара | Скорая юридическая помощь для ИП

Оприходование товара это

Любому крупному или же среднему предприятию понадобится складское помещение без которого обойтись совершенно невозможно. Склад может понадобиться не только для хранения товаров и какой-либо продукции, но и для того чтобы цеха могли обеспечивать продуктивную работу без перебоев.

Для того чтобы осуществить такой процесс, необходим тщательный складской учет. Для того чтобы в будущем было проще разобраться во всей системе.

Складской учет должен быть организован самым рациональным образом, иначе в его ведении не будет абсолютно никакого смысла.

Нужно вносить в созданную для данной цели таблицу все записи своевременно и это позволит в будущем избежать большинства проблем.

Благодаря такому учету можно легко выявлять, когда именно поступил тот или иной товар, так же легко можно обнаружить недостачу. Так что оприходование товаров позволяет использовать складское пространство наиболее эффективным образом.

Более того, именно грамотное оприходование товаров позволяет выполнять работу быстро и качественно.

Так что следует обратить все внимание на верное заполнение документов, связанных с подобными задачами и тогда производство сможет развиваться намного быстрее и легко найдет сопутствующую клиентуру.

Поступление и оприходование товаров на склад

Обычно процесс оприходования товаров разделяют на несколько простых этапов, и самым первым из них будет само поступление товаров, которому следует уделить особое внимание, так как именно от учета полученного товара будет зависеть его дальнейшая судьба.

Некоторые компании фиксируют только день прибытия новых товаров на склад. В идеале лучше писать и точное время, так как в один день крупные предприятия как правило могут получать много различных товаров от разных производителей, что в будущем может существенно усложнить учет, если не будет точного фиксированного времени.

Для того чтобы считать прибывшие товары лучше выделить для этого отдельное помещение, после чего уже отправлять товары на склад.

Заниматься приемом товаров на склад должны специально обученные компетентные специалисты, которые отлично знают свое дело и потому смогут выполнить поставленную перед ними задачу на все сто процентов.

Данная операция больше походит на ведение табличной записи. То есть товар прибывает, его вносят в складской реестр и после полного подсчета отправляют на выделенное именно под него место.

Так что при необходимости оприходованный товар намного проще найти, а так известна вся необходимая информация о нем, которая позволит не только торговать товарами, но и приобретать точно такие же у того же поставщика.

Способы оприходования

Для того чтобы на складе был порядок, необходимо постоянно вести тщательный учет всех прибывших и отбывших товаров. Это позволит в будущем избежать всевозможной путаницы.

Чтобы оформить прием товаров необходимо учитывать только определенные аспекты, иначе в полученном учете будет слишком много ненужной информации, что в будущем может существенно усложнить работу с ним.

Особенно сложно будет передать учет другому сотруднику, который только вступил в должность или же должен только заменять бывшего работника, который занимался оприходованием товаров на складе.

Товары могут оформляться по-разному, но в основном выделяют два вида оформления:

1. Товары с документами и счетами;
2. Товары без документов.

Если в первом случае вся необходимая информация просто заносится в программу учета, то во втором необходимо составлять целый акт о фактическом наличии товара.

[box type=»download»] Именно поэтому большинство владельцев складов и предприятий стараются не приобретать товары, которые не будут иметь при себе каких-либо определительных знаков или необходимой для учета информации, так как это существенно осложняет и затормаживает работу, так как узнавать всю эту информацию приходится самостоятельно.[/box]

Полнота и правильность оприходования

1. Первым делом оценивается количество товара. Это необходимо для того чтобы учет был наиболее полным и можно было быть всегда в курсе того, сколько того или иного товара находится на складе;
2. Оценка товара так же важна. После того как его количество посчитано, необходимо распаковать некоторое количество коробок и оценить содержимое. В том случае если качество товара не соответствует заявленному, он отправляется обратно производителю;
3. Поставка товара на выделенное место на складе, которому обычно выдается какой-то номер или же код.

Невозможно вести учет товара на большом складе в тетради. Уже давно для этого используются специальные программы, которые позволяют существенно ускорить, а так же облегчить работу по оприходованию любого товара и его размещению.

Так же в данных программах учитываются ответственные лица, заполнявшие учетные записи и сотрудники, отвечающие за доставку товара до места назначения.

С помощью таких программ можно полностью прослеживать судьбу того или иного товара и быть в курсе где он находится в данный момент, а так же гармонично запланировать его транспортировку или же отгрузку в другое место.

Автоматизация склада – это, пожалуй, на данный момент лучшее решение, так как это позволяет избежать огромного количества ошибок и, так называемого, человеческого фактора.

Складские процессы становятся максимально эффективными, точными и лаконичными, а возможность возникновения ошибки в учете сводится к минимуму.

Именно поэтому все большие компании и производства, которые имеют свои склады, уже давно используют такую систему автоматизации, как Класс365.

Данная программа уже давно завладела вниманием всех владельцев склада и это легко можно объяснить, ведь она является весьма удобной, точной и довольно простой для понимания.

Программа Класс365 может решить огромное количество проблем, которые могут возникнуть на складе:

1. Организацию доставки товаров;
2. Учет товаров;
3. Характеристические проблемы;
4. Пересортировка;
5. Перестановка;
6. Ошибки персонала;
7. Просроченные товары;
8. Складские передвижения;
9. Другое.

Так что с такой программой можно всегда знать что где лежит и почему оно там лежит. Потому если у вас есть склад, лучше всего использовать именно это онлайн-программу, или же какую подобную ей.

Оприходование товара — проводки

Иногда очень важно знать, как необходимо правильно оприходовать товар, и какие проводки лучше для этого использовать.

К сожалению, даже самые лучшие программы автоматизации не смогут учитывать все без верного к ним подхода. Однако программисты сделали все возможное для того чтоб облегчить работу с программами учета.

Проводки представляют собой столбцы, с помощью которых можно легко вносить в реестр всю необходимую информацию.

Оприходование импортного товара

Оприходование импортного товара несколько отличается от стандартной процедуры учета, так как в данном случае необходимо учитывать больше информации, что и усложняет ведение таблицы в стандартных программах для склада.

Для того чтобы оприходование было наиболее точным, лучше создать для каждого иностранного поставщика свой учет, что позволит разграничить все получаемые товары и легко находить их как реестре, так и на складе.

[youtube]http://www.youtube.com/watch?v=jRUs4E3_3DY[/youtube]

К тому же в таком случае можно будет оформлять их куда быстрее, так как для этого достаточно будет открыть необходимую вкладку, где уже внесена вся информация о поставщике и о виде товара.

Многие не делают этого, что в будущем сильно сказывается на работе всего склада и быстродействии реализации товаров.

Так же необходимо учитывать валюту, с помощью которой иностранный товар был приобретен, а так же курс обмена.

Заказ иностранному поставщику оформляется согласно международным требованиям, что позволяет избежать путаницы как самому заказчику, так и продавцу.

Вывод

Выполняя все приведенные требования в будущем можно избежать огромного количества ошибок и существенно ускорить работу своего склада, а так же уменьшить количество персонала.

Так что автоматизация склада – это наилучший вариант для предприимчивого бизнесмена.

Оприходование товаров занимает в автоматизации склада главную роль. В итоге получается настоящий отчет о каждом прибывшем товаре, а так же отбывшем.

Можно легко отследить, что где и когда находилось, откуда пришло и куда отбыло, что очень удобно в непредвиденных ситуациях, когда обнаруживается недостача или наоборот перебор определенных товаров в каком-то месте склада.

Если у Вас остались вопросы, получите бесплатную консультацию прямо сейчас:

2.1. Документальное оформление поступления товаров / КонсультантПлюс

2.1. Документальное оформление поступления товаров

2.1.1. Порядок и сроки приема товаров по количеству, качеству и комплектности и его документального оформления регулируются действующими техническими условиями, условиями поставки, договорами купли — продажи и инструкциями о порядке приемки товаров народного потребления по количеству, качеству и комплектности.

2.1.2. Движение товара от поставщика к потребителю оформляется товаросопроводительными документами, предусмотренными условиями поставки товаров и правилами перевозки грузов (накладной, товарно — транспортной накладной, железнодорожной накладной, счетом или счетом — фактурой). Накладная в торговой организации может выступать как приходным, так и расходным товарным документом, должна выписываться материально ответственным лицом при оформлении отпуска товаров со склада, при принятии товаров в торговой организации. В накладной указывается номер и дата выписки; наименование поставщика и покупателя; наименование и краткое описание товара, его количество (в единицах), цена и общая сумма (с учетом налога на добавленную стоимость) отпуска товара. Накладная подписывается материально ответственными лицами, сдавшими и принявшими товар и заверяется круглыми печатями организаций поставщика и получателя. Количество оформляемых экземпляров в накладной зависит от условий получения товара покупателем, вида организации поставщика, места передачи товара и т. д. (код по ОКУД 0903016).

Товарно — транспортную накладную выписывают при доставке товаров автомобильным транспортом. Товарно — транспортная накладная состоит из двух разделов: товарного и транспортного. В зависимости от особенностей товаров к товарно — транспортной накладной могут прилагаться другие документы, следующие с грузом (коды по ОКУД 0903801, 0903802, 0903803, 0903804).

При доставке товаров железнодорожным транспортом в качестве сопроводительного документа выступает железнодорожная накладная. К железнодорожной накладной могут быть приложены спецификации и упаковочные листы, о чем делается отметка в накладной.

Если товар отправлен по железной дороге в контейнерах, то должна оформляться «Накладная на перевозку груза в универсальном контейнере».

Счет — фактура выписывается в тех случаях, когда перечень отгруженных товаров велик. Счет — фактура является для розничной торговой организации приходным товарным документом и выступает основанием для оплаты поступившего товара (типовая форма N 141).

Для оплаты поступающих товаров может быть использован счет, содержание которого аналогично счету — фактуре. Счет выписывается поставщиком на поставляемую партию товара и является основанием для оплаты товара (типовая форма N 868).

2.1.3. Оприходование поступивших товаров оформляется путем наложения штампа на сопроводительном документе: товарно — транспортной накладной, счете — фактуре, счете и других документах, удостоверяющих количество или качество поступивших товаров.

2.1.4. Если товары получает материально ответственное лицо вне склада покупателя, то необходимым документом является доверенность, которая подтверждает право материально ответственного лица на получение товара. Порядок оформления доверенностей и получения по ним товаров установлен «Инструкцией о порядке выдачи доверенностей на получение товарно — материальных ценностей и отпуска их по доверенности», утвержденной Минфином СССР от 14.01.67 N 17.

2.1.5. Порядок приемки товаров и ее документальное оформление зависят: от места приемки, характера приемки (по количеству, качеству, комплектности), от степени соответствия договора поставки сопроводительным документам (наличие или отсутствие) и т. д.

Приемка товаров по количеству в торговой организации предусматривает проверку соответствия фактического наличия товара данным, содержащимся в транспортных, сопроводительных и/или расчетных документах, в соответствии с «Инструкцией о порядке приемки продукции производственно — технического назначения и товаров народного потребления по количеству», утвержденной Постановлением Госарбитража при Совете Министров СССР от 15.06.65 N П.6 и Гражданским кодексом РФ, а при приемке их по качеству и комплектности — требованиям к качеству товаров, предусмотренных в договоре.

Приемка товара на складе поставщика осуществляется материально ответственным лицом по доверенности. Если товар находится в ненарушенной таре, то приемка может проводиться по количеству мест, массе брутто или по количеству товарных единиц и маркировке на таре. Если не проводится проверка фактического наличия товара в таре, то необходимо сделать отметку об этом в сопроводительном документе.

Если количество и качество товара соответствует указанному в товаросопроводительных документах, то на сопроводительные документы (накладная, счет — фактура, товарно — транспортная накладная, качественное удостоверение и другие документы, удостоверяющие количество или качество поступивших товаров) накладывается штамп организации, что подтверждает соответствие принятых товаров данным, указанным в сопроводительных документах. Материально ответственное лицо, осуществляющее приемку товара, ставит свою подпись на товаросопроводительных документах и заверяет ее круглой печатью торговой организации.

2.1.6. При нарушении правил приема и сроков торговые организации лишаются возможности предъявления претензий поставщикам или транспортным организациям при недостаче или снижении качества товаров.

2.1.7. В случае несоответствия фактического наличия товаров или отклонения по качеству, установленному в договоре, или данным, указанным в сопроводительных документах, должен составляться акт (код по ОКУД 0903001), который является юридическим основанием для предъявления претензий поставщику. В сопроводительном документе следует сделать отметку об актировании. Акт составляется комиссией, в состав которой должны входить материально ответственные лица торговой организации, представитель поставщика (возможно составление акта в одностороннем порядке при согласии поставщика или его отсутствии).

2.1.8. При закупке товара или его приемке руководителям торговых организаций необходимо следить за наличием сертификата соответствия на закупаемый товар.

2.1.9. Возврат товара поставщику при обнаружении брака в процессе реализации товара, при несоответствии товара стандарту или согласованному образцу по качеству, некомплектности товаров осуществляется путем оформления расходной накладной. Условия возврата товара поставщику могут быть различны и оговариваются в договоре поставки.

2.1.10. Условия приемки импортных товаров по количеству и качеству устанавливаются в договорах с иностранными поставщиками. Если порядок и сроки приемки товаров не были специально оговорены в договоре, то необходимо руководствоваться «Инструкцией о порядке и сроках приемки импортных товаров по количеству и качеству, составление и направления рекламационных актов», утвержденной Госарбитражем СССР 15.10.90.

Приемка товаров, поступивших в ненарушенной таре от иностранного поставщика, осуществляется в обычном порядке, как и приемка товаров от отечественного поставщика. Если установлено несоответствие количества и/или качества товара договору, составляется рекламационный акт. Акт должен составляться в присутствии материально ответственного лица, покупателя, представителя иностранного поставщика (при согласии поставщика возможно составление акта при его отсутствии) и экспертов Торгово — промышленной палаты. Если невозможно присутствие представителей торгово — промышленной палаты, то товар принимается с участием представителей других незаинтересованных организаций. Рекламационный акт (код по ОКУД 0903002) составляется отдельно по каждому иностранному поставщику на каждую партию товара, поступившую по одному транспортному документу. Порядок и сроки составления рекламационных актов рассматриваются в «Инструкции о порядке и сроках приемки импортных товаров по количеству и качеству, составления и направления рекламационных актов», утвержденной Госарбитражем СССР 15.10.90.

2.1.11. Учет первичных документов по приходу товаров материально ответственным лицам рекомендуется вести в «Журнале поступления товаров», который должен содержать название приходного документа, его дату и номер, краткую характеристику документа, дату регистрации документа, сведения о поступивших товарах.

2.1.12. Оформленные документы на приемку товаров являются основанием для расчетов с поставщиками и их данные не могут быть пересмотрены после приемки товаров в организации (за исключением потерь товаров от естественной убыли и боя при транспортировке).

2.1.13. Поступающие товары приходуются в день окончания их приемки по фактическому количеству и сумме.

2.1.14. Порядок приемки товаров народного потребления, доставляемых в таре — оборудовании, регулируется Инструкцией «Об особенностях приемки товаров народного потребления, доставляемых в таре — оборудовании», утвержденной Минторгом СССР, Центросоюзом СССР и Государственным арбитражем при Совете Министров СССР 29.06.82 N 072-75 (письмо Минторга РСФСР от 11.08.82 N 0205).

2.1.15. Документальное оформление и учет изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, а также товаров в комиссионных магазинах регулируется соответственно Постановлением Правительства РФ от 26.09.94 N 1089 «Об утверждении Правил скупки у населения драгоценных металлов, драгоценных камней в изделиях и ломе», приложением к Правилам работы пунктов по скупке драгоценных металлов, камней и изделий из них у населения, утвержденных Приказом Минторга СССР от 14. 11.72 N 212 «Инструкция о порядке оформления операций по скупке ценностей и об организации бухгалтерского учета и отчетности в пунктах по скупке драгоценных металлов, камней и изделий из них у населения» и Постановлением Правительства РФ от 26.09.94 N 1090 «Об утверждении Правил комиссионной торговли непродовольственными товарами», Приказом Комитета РФ по торговле от 07.12.94 N 99 «Инструкция о порядке оформления комиссионных операций и ведения бухгалтерского учета в комиссионной торговле непродовольственными товарами».

О различии понятий «принятие к учету» и «оприходование товара»

Для чего бухгалтеру нужно смотреть в договор на покупку товара? Во-первых, для того чтобы правильно определить момент принятия товара на учет, который напрямую зависит от условий заключенного договора. Объясню, каким образом.

Дело в том, что отражать приобретенный товар на счете 41 «Товары» надо именно тогда, когда право собственности на него перешло к организации. Товары, ей не принадлежащие, учитываются на забалансовых счетах.

Когда же возникает право собственности у покупателя? В статье 223 Гражданского кодекса говорится, что, если иное не указано в договоре, это право возникает с момента передачи вещи. А вот что понимается под такой передачей, определено 224-й статьей. Это вручение вещи приобретателю, а равно сдача перевозчику для отправки приобретателю или сдача в организацию связи для пересылки приобретателю вещей. Или, проще говоря, передача вещи покупателю либо первому перевозчику.

Аналогичные нормы есть и в главе 30 Гражданского кодекса, посвященной купле-продаже. В статье 458 говорится, что обязанность продавца передать товар считается исполненной в момент вручения товара покупателю или передачи его первому перевозчику. Опять же, если иное не предусмотрено самим договором купли-продажи.

Как видите, во всех случаях момент перехода права собственности, а значит, и момент, когда товар надо принять к учету, будет зависеть от того, что написано в договоре купли-продажи.

И раз уж мы заговорили о принятии товаров к учету, давайте сразу проясним, что же мы будем под ним понимать. Ведь ни в одном нормативном документе не дано официального определения этого крайне важного термина.

Бухгалтерский учет операций с товарами регламентируется теми же основными документами, что и учет любых МПЗ. Это ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов» и Методические указания по их бухучету, утвержденные Приказом Минфина N 119н. Существуют, конечно, еще и специальные документы, которые предназначаются только для организаций, специализирующихся на торговле, но о них мы скажем позже.

Итак, если мы откроем с вами ПБУ 5/01, то в нем прочитаем, что материально-производственные запасы принимаются к учету. А если откроем Методические указания по учету МПЗ, то увидим, что во многих разделах этого документа речь идет об их оприходовании. В чем же разница?

Я считаю, что под принятием на учет надо понимать юридический контроль над товаром, то есть переход права собственности на него, независимо от того, где он физически находится. К примеру, товар в Магадане отгружается первому перевозчику. Вот, товар погрузили на корабль, и, если иное не оговорено в договоре с покупателем, кто является собственником товара в этом момент? Им уже стал покупатель, хотя товар он в глаза не видел. И поэтому в этот момент покупатель обязан принять этот товар на свой учет, несмотря на то что товара у него физически нет.

А говоря «оприходование», я имею в виду передачу товара под отчет материально-ответственному лицу, которое отвечает за его сохранность. Как только погрузили товар, например, на корабль, за его сохранность отвечает перевозчик. Как только передали покупателю на склад, за сохранность товара отвечает материально-ответственное лицо, его получившее. И оприходовать товар надо тогда, когда вы получаете физический контроль над ним. А значит, оприходованы могут быть и чужие товары. Например, принятые на комиссию или ответственное хранение. Их надо будет отразить на забалансовых счетах.

То есть в бухучете операции по движению товаров отражаются исходя из того, кто собственник (принятие на учет), и исходя из того, где товар физически находится и кто несет риск его гибели или утраты (оприходование).

Кстати, подтверждение того, что эти операции отражают различные самостоятельные факты хозяйственной деятельности, можно найти и в Гражданском кодексе. Если обратиться к статьям 211 и 459, которые посвящены рискам случайной гибели имущества, то станет ясно, что не обязательно тот, кто является его собственником, несет и риски его утраты. Иначе говоря, не всегда право собственности на товар переходит к покупателю одновременно с рисками его гибели или повреждения. А значит, и в учете это будет отражаться в разные моменты.

Впервые опубликовано в издании «Главная книга.Конференц-зал» 2011, № 06

Как оприходовать товар и вести учет в POS-системе? ➧CHM software

Учет товара от закупки до продажи: что нужно знать предпринимателю?

Учет товара в магазине – один из самых важных бизнес-процессов. Без его организации, должного ведения и контроля в розничном бизнесе будет царить хаос, а у руководителя не будет возможностей и ресурсов для стабильного развития и роста.

Как выглядит движение товара, из каких этапов состоит? Что, собственно, нужно учитывать и анализировать? Покажем примерную схему оборота товара в розничном магазине.

Как видим, товар проходит длинный путь и делится на определенные этапы.

На каждом этапе с товаром осуществляют какие-то операции. Информацию об этом необходимо фиксировать и сохранять, чтобы в дальнейшем можно было анализировать результаты продаж, грамотно строить прогнозы и совершать закупки следующих партий товара.

Для проведения в учете каждой операции существуют специальные документы: приходные, возвратные накладные, акты инвентаризации, переоценки, списания и другие.  Например, чтобы полученный от поставщика товар отразился в системе учета (попал в базу), его нужно оформить соответствующим документом – приходной накладной. Или же, чтобы, например, отразить этап возврата товара от покупателя, для этого следует создать возвратную накладную.

Чтобы учет товаров в магазине был действительно эффективным и современным, его автоматизируют и настраивают электронный документооборот. Но это не единственный способ вести товарный учет. Есть несколько вариантов, коснемся их ниже.

Как вести учет товара в магазине: инструменты и возможности?

Вести учет товара в розничном магазине можно двумя способами: вручную, записывая операции с товарами в журнал или Excel, или же автоматически, с помощью разных специализированных программных решений.

Первый способ, хотя и не очень продуктивный, но все еще часто встречается в малом бизнесе с одной-двумя торговыми точками, где, как правило, малочисленный ассортимент и покупательский трафик. Но по мере роста и расширения предприниматель все же приходит к выводу, что вести товарный учет в тетради – это значит неэффективно использовать свои ресурсы и терять контроль над операционной деятельностью. И тогда он задумывается об автоматизации торговых процессов.

Здесь у него есть выбор из нескольких решений – CRM, учетные системы вроде 1С, облачные сервисы, POS-системы и прочее. Каждый бизнес выбирает именно тот инструмент, который максимально подходит под его цели и задачи, специфику и нюансы.

Программа для товароучета. Ее плюсы по сравнению с ручным управлением

Конечно, у автоматизированного учета масса плюсов перед ручным ведением. Вот самые ценные из них:

• Быстрый поиск товара в базе и добавление новых позиций.
• Результаты продаж в режиме реального времени.
• Инвентаризация за пару часов без остановки рабочего процесса.
• Удобный контроль остатков с помощью специальных отчетов.
• Рациональный прогноз закупок на основе статистики, а не интуиции.
• Оперативная динамика результатов: можно отслеживать популярные товары, менее востребованные позиции и корректировать ассортимент.

Контроль действий продавцов: уже не получится работать «мимо кассы».

Что значит оприходовать товар?

Вернемся к конкретным торговым операциям и их отражении в учете. Основная – это приход товара или ее еще называют «приемка товара».

Здесь сделаем небольшую ремарку. Зачастую, предприниматели под термином «оприходование товара» понимают процесс приемки товара и его оформление приходной накладной. Бухгалтеры же называют «оприходованием» операцию, когда в магазине выявлен неучтенный товар и его нужно добавить в базу, поставить на учет.  В этом материале под приходом или оприходованием товара будем понимать обе операции. Так как и одна и вторая означают появление новых позиций товара.

Что значит оприходовать товар? Это значит, получить от поставщика нужное количество товаров по заранее сформированному заказу (или же выявить неучтенный товар в магазине) и поставить их на учет, то есть добавить в свою базу.

Для совершения и оформления этой операции используется специальный документ – приходная накладная. Как правило, она создается заранее ответственным менеджером и спускается на торговую точку, продавцу и поставщику.

Как оприходовать товар в электронной системе учета?

Как это происходит на практике, если розничный магазин использует специализированное программное решение для ведения товарного учета?

Процесс создания приходной накладной в системе учета Chameleon Cloud

Администратор создает в электронном виде приходную накладную и отправляет ее на торговую точку. Поставщику отправляется документ заказа с указанным перечнем необходимых товаров. Он привозит заказ на торговую точку.  Продавец по приходной накладной принимает товар от поставщика, сверяя привезенные позиции по количеству и качеству с теми, что указаны в документе.

Если всё совпадает, накладную подтверждают, а товары заносят в базу системы учета. Если есть расхождения, то кассир записывает фактическое количество товара и отправляет документ обратно в офис. Дальше уже ответственный сотрудник работает с поставщиком по этому вопросу.

Как POS-система Chameleon помогает учитывать приход товаров

POS-система – это комплекс для автоматизации торгового процесса, состоящий из кассового оборудования (основное – это фискальный регистратор) и программного обеспечения. ПО не только автоматизирует работу продавца, расчеты с покупателями, но и учет товаров.

Система POS (что расшифровывается как Point of Sale, в переводе – точка продаж или торговая точка) значительно упрощает и ускоряет процесс обслуживания покупателей. Предприниматель может настроить такую систему под себя, выбрав минимально необходимое для работы оборудование и программные модули.

С помощью такого решения очень просто совершать любые операции с товаром, отражать их в учете и в дальнейшем анализировать деятельность.

Например, чтобы провести приход товара в POS-системе Chameleon, нужно просто создать нужный документ одним из доступных способов: из центрального офиса, то есть используя интерфейс системы учета Chameleon Cloud, или на рабочем месте кассира, используя интерфейс программы для работы продавца Chameleon POS. Рассмотрим пошагово первый способ.

Создание приходной накладной из главного офиса:

Для этого используется система учета Chameleon Cloud, в которой работает менеджмент торговой точки. Специалист может создать приходную накладную вручную или импортировать готовый файл в формате csv. Рассмотрим пошагово первый вариант.

1. Нужно перейти в раздел «Документы» и выбрать из выпадающего списка вкладку «Приход».

Раздел «Документы/Приход» в системе учета Chameleon Cloud

2. После перехода открывается список уже созданных документов с двумя активными кнопками «Новая приходная накладная» и «Приход с документа».

3. Кнопка «Новая приходная накладная» открывает новое окно для заполнения данных.

В появившемся окне нужно заполнить строки: номер накладной, дата документа, торговая точка, поставщик и нажать Ок.

4. Появится список товаров, из которого необходимо поочередно выбрать товары и добавьте их в документ.

5. Клик на товар открывает его карточку, в которой нужно указать количество, цену, единицу измерения и серию (если она есть). И так для каждого товара, который нужно добавить в накладную.

6. Кнопка «Приход из документа» откроет список доступных документов, на основе которых можно создать накладную: переоценка, возврат, заказ или перемещение. Нужно выбрать необходимый.

7. В открывшемся окне нужно заполнить: номер нового документа, дату, торговую точку, на которую документ будет отправлен, поставщика. Нажать «Ок». Список товаров, которые входили в этот документ, копируется в новую приходную накладную.

8. Если нужно откорректировать информацию о товарах, поочередно измените в карточке каждого товара количество, цену, единицу измерения и серию (если есть).

9. Когда все товары будут добавлены в накладную, нужно нажать «Отправить документ». Накладная отправится на торговую точку. У кассира в программе во вкладке «Приход», на ее иконке будет зеленым подсвечиваться информация о получении нового документа.

Вкладка «Приход» на рабочем месте кассира в программе Chameleon POS.

В этом случае продавец получает уже готовый приходный документ с перечнем товаров, которые должен привезти поставщик, и не тратит время на его заполнение. Ему нужно просто сверить полученные от поставщика товары по накладной по количеству и качеству.

Иногда бывают недовозы, брак или бой товара. Если количество привезенного поставщиком товара отличается от указанного в приходной накладной, кассир делает правки в электронном документе, указывая фактическое количество, сохраняет их и отправляет обратно в офис, нажав кнопку «Отправить». Таким образом, будет зафиксировано фактическое количество товара, которое поступило от поставщика. А несоответствия в накладной будут в частном порядке рассмотрены ответственным менеджером.

Если товары не удовлетворяют кассира по качеству, он может осуществить возврат, создав для этого соответствующую накладную возврата.

О втором способ создания приходной накладной с помощью нашего софта — на рабочем месте кассира – мы подробно рассказывали в видео-уроке. Для просмотра нажмите на изображении.

POS-система для магазина – шаг к современному и прибыльному бизнесу

Как может выглядеть идеальный современный магазин? Считаем, что это магазин:

• с доброжелательными кассирами, которые профессионально владеют кассовым оборудованием и оперативно обслуживают покупателей, не задерживая и не собирая очередь;
• с «умной» кассой, где можно рассчитаться любым удобным способом: наличными, карточкой, телефоном и др. ;
• с понятной и выгодной программой лояльности, которая привлекает больше покупателей;
• с дополнительными сервисами, где можно пополнить мобильный, оплатить коммунальные услуги, приобрести билеты и т.д.;

Таким магазин становится после внедрения эффективного решения автоматизации – современной POS-системы.

Если хотите изменить свою торговую точку и превратить ее в современный, инновационный, прибыльный магазин, знакомьтесь ближе с CHAMELEON! Больше о возможностях программы читайте здесь.

Решили купить POS-систему для своего магазина? Наши менеджеры рассчитают стоимость для ваших целей. Оформить заявку.

Как оприходовать товар в 1С:Розница

Оприходование в программе 1С:Розница предназначено для оформления факта увеличения учетных остатков товара при вводе первоначальных остатков или регистрации излишков товара, выявленных при инвентаризации склада. Документ в программе можно создать несколькими способами.

Первый способ оприходование товара в 1С:Розница – создание вручную с нуля.

Для оформления документа первым способом переходим в раздел Склад и выбираем пункт Оприходование товаров. В форме списка документов нажимаем на кнопку Создать. Далее в шапке нового оприходования заполняем магазин, склад выбранного магазина. Указываем организацию, на которую приходуются товары. В поле Аналитика хоз. операции указывается причина оприходования. Далее добавляем товары в таб. часть. Можно воспользоваться механизмом подбора номенклатуры по кнопке Подобрать товары.

Рисунок 1 – Оприходование товаров

Для регистрации причин оприходования используется справочник Аналитики хозяйственных операций. Заполнить его может пользователь с соответствующими правами. Переходим в раздел Администрирование и выбираем пункт настроек Запасы и закупки. В окне с различными настройками нажимаем по гиперссылке Аналитики хозяйственных операций. Заведем новый элемент по хоз. операции Оприходование.

Рисунок 2 – Создание новой хозяйственной операции

После сохранения новой аналитики, если перейти в документ, то будет доступен добавленный элемент.

Рисунок 3 – Создание оприходования

После чего проводим оприходование. На основании проведенного оприходования можно создать следующие документы:

Рисунок 4 – Создание документов на основании оприходования

По кнопке Печать есть возможность сформировать следующие печатные формы:

Рисунок 5 – Печатные формы оприходования

Второй способ оприходование товара в 1С:Розница — на основе ордера на отражение излишков.

Далее рассмотрим второй способ создания документа оприходования. Перейдем в раздел программы Излишки, недостачи. Выберем ордер на отражение излишков товара и либо из формы списка существующих документов, либо непосредственно из самого документа создадим оприходование. Данные документа будут заполнены автоматически (документ в верхней части), останется лишь указать аналитику в шапке.

Рисунок 6 – Создание оприходования на основании излишков

Также, в программе имеется специализированный отчет, который позволяет контролировать полноту отражения излишков и недостач в ордерах и актах. Возвращаемся в раздел Склад и выбираем пункт Отчеты по складу. В списке отчетов выбираем Оформление излишков/недостач.

Рисунок 7 – Оформление излишков\недостач

Настройку 1C:Розница мы осуществляем в рамках услуги по сопровождению этого продукта. Обратитесь к нам в чате за подробностями! Узнайте больше о внедрении 1С:Розница под ключ.

Как провести отпуск материала в SAP MM VL02N, VL09

Еще одним важным процессом в управлении запасами является проводка расхода материала. Резервирование считается отдельным процессом, но в основном резервирование использует логику отпуска материала. Когда мы создали документ материала для резервирования, мы отпустили товары со склада в МВЗ, производственный заказ и т. д.

Теперь можно говорить о других процессах выпуска товаров. Наиболее важным из них является исходящая доставка.Процесс работает следующим образом —

1. У нас есть входящая поставка для нашего материала 10599999, поступающая из отдела продаж.
2. После того, как товар загружен в машину, мы должны сделать проводку отпуска товара для доставки.
3. Нам отправлен номер доставки 80072673 , созданный для нашего материала 10599999, и нам необходимо обработать доставку в управлении запасами, проводя отпуск материала.

Это делается в транзакции продажи VL02N, которая в основном используется пользователями MM в логистике.Подразделения, использующие эту транзакцию, могут различаться в зависимости от организационной структуры компании.

Шаг 1)

1. Откройте транзакцию VL02N .
2. Введите номер доставки, который необходимо обработать. Нажмите ENTER .

Шаг 2)

1. Введите завод и место хранения.
2. Введите выбранное количество. Если было собрано и загружено полное количество, введите 20 шт., но если по какой-либо причине загруженное количество равно 12 шт.г. грузовик уже полный) вы войдете в 12 в Deliv. поле «Кол-во» и в полях «Кол-во комплектования».
3. Почтовый выпуск товаров.

Вы закончили

Если по какой-либо причине вам необходимо для сторнирования/отмены отпуска товаров для исходящей поставки , вы можете использовать транзакцию ВЛ09 .

Шаг 1)

1. Выполнить транзакцию VL09 .
2. Введите соответствующий номер доставки.
3. Нажмите кнопку «Выполнить». Как видите, вы можете использовать эту функцию и для входящих поставок.

Шаг 2)

1. Выберите строку с доставкой, которую вы хотите обработать.

Нажмите кнопку Реверс.

Подтвердите, если спросят. Если вы получили сообщение об успешном сторнировании отпуска материала, все готово.

Если нет, то в обработке есть проблема, которую должен выявить суперпользователь или консультант.

Другие виды процессов, где требуется проводка отпуска товара

Вы можете просмотреть транзакцию MIGO для ознакомления с дополнительными вариантами проводки отпуска материала.

Выберите A07 — товарный выпуск , и в следующем выпадающем меню вы найдете несколько вариантов. Чтобы дать вам небольшое «домашнее задание», вы можете изучить варианты самостоятельно, вот лишь их краткий обзор.

• R02 – Документ материала (проводка отпуска материала для документа материала)
• R08 – Заказ (отпуск товаров по производственному заказу)
• R10 – Другое (без ссылочного документа)
• R01 — Заказ на покупку (PGI для заказа на покупку)
• R09 — Резервирование (PGI для резервирования — я продемонстрировал этот процесс с помощью транзакции MB1C )

Создание комплектации, упаковки и PGI (отпуск товаров): SAP LT03, VL02N

Что такое сбор?

Необходимо подготовить правильное количество и качество товаров, как указано в заказе на продажу, для отгрузки по графику, как того требует клиент. Комплектование материалов осуществляется управлением склада (WM). Комплектация WM осуществляется через передаточное поручение. Передаточное поручение является основой для комплектовочной ведомости, используется для снятия заказанного товара со склада. Есть три способа выбора-

1. Подберите доставку индивидуально.
2. Комплектование может быть запланировано для запуска через определенные промежутки времени.
3. Модуль SAP SD можно настроить для автоматического выполнения комплектации.

Что такое упаковка?

Функция упаковки используется для обмена данными о продукте между поставщиками и покупателями.Упаковка товара осуществляется упаковочным материалом. Эти упаковочные материалы должны быть созданы в основных записях материалов с типом материала «VERP». Упаковку можно сделать в SAP двумя способами-

1. Ручная упаковка
2. Автоматическая упаковка

Существует множество этапов упаковки, таких как ручная упаковка и автоматическая упаковка с одноуровневой и многоуровневой упаковкой.

Что такое Post Good Issue (PGI)?

Почтовый отпуск товара является последним этапом оформления доставки/отгрузки.При этом право собственности на товар переходит к покупателю, а запас обновляется. Перевозчик, в свою очередь, передает право собственности конечному покупателю после доставки товара.

Шаги по сбору, упаковке и PGI указаны ниже:

1. Создайте исходящую поставку со ссылкой на заказ на продажу.
2. Создать запрос на подбор.
3. Создание упаковки.
4. Создайте ПГИ.

Шаг 1) Создание исходящей поставки

1. Введите T-код VL01N в командной строке.
2. Введите пункт отгрузки.
3. Введите дату выбора и заказ на продажу.

Нажмите на кнопку сохранения.

Сообщение «Доставка 80016014» сохранено.

Шаг 2) Создание запроса на комплектование

1. Введите T-код LT03 в поле команды.
2. Введите номер склада/завода/доставки и нажмите Enter.

Нажмите кнопку «Сохранить».

Появится сообщение «Заказ на передачу 0000002638 создан».

Шаг 3) Создание упаковки

1. Введите T-код VL02N в поле команды.
2. Введите номер исходящей поставки, созданный ранее.
3. Нажмите кнопку «Упаковать».

На следующем экране

1. Выберите вкладку «Упаковочный материал»
2. Введите сведения об упаковочном материале.

Нажмите на кнопку сохранения.

Шаг 4) Сообщение об успешном выпуске (PGI).

В результате PGI (отпуск товаров после отправки) право собственности на материалы или товары будет изменено с компании на покупателя.

1. Введите T-код VL02N в поле команды.
2. Введите номер исходящей доставки.
3. Нажмите кнопку «Отправить товар».

Сообщение «Пополнение длв. был сохранен». Когда мы делаем PGI, будут созданы два документа —

• Материальный документ ( Относительно сокращения запасов)

1. Введите T-код MB03 в поле команды и введите номер заказа на продажу в поле заказа на продажу и выполните отчет.
2. Отобразится документ материала.

• Бухгалтерский документ (Себестоимость проданных товаров будет кредитована, а стоимость запасов будет дебетована.)

1. Введите T-код S_ALR_87014387 в поле команды.
2. Введите код материала.
3. Нажмите кнопку «Выполнить».

Что означает товарный отпуск? – СидмартинБио

Что означает отпуск товара?

Отпуск товара – это перемещение (изъятие) товаров или материалов со склада.Короче говоря, это означает выдачу товаров или материалов со склада на производство или производственную технологическую единицу. Когда товары отпускаются, это уменьшает количество запасов на складе.

Что происходит после выдачи товара почтой?

При почтовом отпуске товаров в SAP право собственности на материалы передается перевозчику/перевозчику. Перевозчик/перевозчик, в свою очередь, передает право собственности конечному покупателю после доставки товара.

Что такое GR и GI в SAP?

GR и GI являются документами движения материалов в R/3.Документ GR проводится при поступлении товаров, а документ GI проводится при отпуске товаров из магазинов.

Что означает GRN?

Полученные товары
Полученные товары Уведомление представляет собой запись о товарах, полученных от поставщиков, и запись показывается как доказательство того, что заказанные продукты были получены.

Что такое почтовый отпуск товаров в SAP?

Последующий выпуск товара (PGI) является последним шагом в обработке доставки, и на этом этапе право собственности на товары переходит к покупателю, а запасы обновляются в соответствии с доставкой.Эти функции можно выполнить в системе, выполнив следующие шаги: создание исходящей поставки. Создание заявки на подбор. Создать упаковку.

Какая почтовая приходная квитанция?

С помощью этой функции вы можете провести поступление товаров со ссылкой на заказ на поставку, с которым вы заказывали товары. Если приложение прилагается к заказу на поставку, оно, как правило, связано с существенным документом стандартного процесса поступления материала. …

Почему выпуск товаров по почте является важным шагом в процессе управления заказами на продажу?

Это важный этап обработки Заказа на продажу.В своей простейшей форме это подтверждение поставленного количества. PGI — последний этап обработки доставки/отгрузки; это этап, на котором право собственности на товары переходит к покупателю, а запасы обновляются.

Как вы делаете PGI?

Введите T-код VL01N в командную строку. Введите пункт отгрузки. Введите дату выбора и заказ на продажу…. По PGI (отпуск товаров) право собственности на материал или товары будет изменено с компании на клиента.

1. Введите T-код VL02N в поле команды.
2. Введите номер исходящей поставки.
3. Нажмите кнопку «Отправить товар».

Что такое GI и Gr?

ГУ — Выпуск Товаров, при котором Товары выдаются покупателю со склада/места хранения. GR — это получение товара, когда при возврате клиент отправляет квитанции и / или третья сторона выдает товарный чек на то, что он поставил.

Что такое GRN в счете-фактуре?

Уведомление о получении товаров (GRN) — это запись о товарах, полученных от поставщиков, и запись отображается как доказательство того, что заказанные продукты были получены.

Что такое GDN и GRN?

GRN – складские поступления (увеличение запасов) GDN – складские расходы (уменьшение запасов)

Что такое сообщение об успешном выпуске (PGI)?

Последующий выпуск товара (PGI) является последним шагом в обработке доставки, и на этом этапе право собственности на товары переходит к покупателю, а запасы обновляются в соответствии с доставкой. Эти функции можно выполнить в системе, выполнив следующие шаги: создание исходящей поставки; создание запроса на комплектование.

Что такое хороший отпуск и как провести отпуск товара в SAP?

В следующих учебных пособиях кратко объясняется хороший отпуск и пошаговая проводка отпуска материала в SAP.Отпуск товаров – это движение товаров, по которым материалы выдаются или оформляются покупателям. В системе SAP, когда сотрудники магазина выполняют транзакцию отпуска товаров, системы генерируют отдельные документы.

Что понимается под термином «проводка товаров»?

Это движение материальных благ, когда материал выдается или изымается, а клиент проводится. Важные моменты, которые следует отметить. Перед проводкой отпуска товара обязательно проверьте наличие какого-либо ссылочного документа или данных.

В чем разница между упаковочным материалом и почтовым отправлением?

Упаковка товаров осуществляется упаковочным материалом и создается как тип материала — VERP. Post Good Issue (PGI) — это последний шаг в обработке доставки, и на этом этапе право собственности на товары переходит к покупателю, а запасы обновляются в соответствии с доставкой.

Политика и процедуры получения купленных товаров — York College / CUNY

Назначение:

В этом документе содержатся инструкции по получению товаров, приобретенных отделом закупок города Йорк.Доставка запрошенных продуктов/товаров знаменует собой переход в процессе «Покупка-к-оплате» от закупочной деятельности к кредиторской задолженности. Все покупки должны быть «получены», чтобы произвести оплату поставщику. «Принимающий» отдел должен определить, являются ли полученные продукты или услуги приемлемыми и соответствуют ли они условиям заказа на поставку. Весь процесс получения состоит из следующего:

Получение – Действие по получению продукции с целью ее подготовки для проверки, размещения на складе или передачи конечному пользователю (заявителю) для немедленного использования.

Инспекция – акт проверки поставленной продукции для определения ее соответствия спецификациям закупки.

Приемка – Подтверждение того, что продукты и/или товары соответствуют требованиям заказа на поставку, чтобы поставщик мог получить оплату. Отгрузки считаются «принятыми», если клиент (заказчик товара) подтверждает получение в отделе счетов к оплате и не имеет проблем с качеством или доставкой. Большинство отгрузок считаются принятыми и утвержденными к оплате получателем (заявителем) путем создания квитанции о получении (отчета), если только получатель не свяжется с отделом закупок или отделом счетов к оплате и не запросит отсрочку платежа.

Прием

 

Подписание поставок

По возможности лицо, получающее товар, должно подписать документы о получении, предоставленные поставщиком или транспортной компанией. Лицо, получающее посылку, должно осмотреть товар перед тем, как подписать квитанцию, а также поставить подпись на упаковочном листе. Затем отправьте упаковочный лист соответствующему лицу (кредиторская задолженность, заявитель, управление активами) для финансовой выверки.

Отказ в доставке

Когда это возможно, отделы должны отказывать в приеме отправлений, если они не могут подтвердить, что заказ был размещен их отделом, или если упаковка выглядит достаточно поврежденной, чтобы вызывать беспокойство.

Сохранение записи

В процессе получения отдел получения получает физическое владение и юридическое право собственности на груз. Поэтому поставщику важно предоставить в отдел упаковочный лист для всех поставок, доставляемых в отдел.

Если поставщик не предоставляет упаковочный лист, отдел должен связаться с поставщиком и запросить отправку копий в отдел для его файлов.

Департамент должен продолжать получать документы в файле в соответствии с этими инструкциями. Необходимость сохранения приемных документов особенно важна при приеме любых частичных или поэтапных поставок в течение определенного периода времени.

Проверка

 

Проверка отправления

Лица, получающие грузы, должны после подтверждения получения заказа провести инспекцию для проверки следующих минимальных условий:

• Продукты соответствуют требованиям заказа на поставку и другим соответствующим документам (например, правильный номер модели, описание, размер, тип, цвет, рейтинги и т. д.)
• Заказанное количество по отношению к отгруженному или доставленному количеству.
• Нет повреждений или поломок.
• Единица измерения указана правильно (например, если единица измерения в заказе на поставку — одна дюжина, в упаковке должно быть 12).
• Документация на поставку (упаковочный лист, сертификаты и т. д.) приемлема.
• Скоропортящиеся товары находятся в хорошем состоянии и срок годности не превышен.
• Изделия находятся в рабочем состоянии.

Замена продукта и избыточная поставка

Поставщикам не разрешается заменять продукты или поставлять больше заказанного количества без предварительного одобрения отдела или агента по закупкам. Агент по закупкам должен быть уведомлен Департаментом всякий раз, когда это происходит.

Частичные поставки

Департаменты должны связываться с соответствующим агентом по закупкам всякий раз, когда покупка получена как частичная поставка без подтверждения или уведомления от поставщика.Эта информация обычно указывается в упаковочном листе.

Неудачные проверки

Департаментам рекомендуется письменно уведомлять о любых неудовлетворительных результатах проверки, обнаруженных во время проверки, и предоставлять результаты поставщику и агенту по закупкам для принятия соответствующих мер. При получении товаров от транспортных компаний количество полученных посылок должно точно совпадать с номером в грузовой накладной. В противном случае Департамент должен потребовать от водителя указать количество полученных посылок в счете до его подписания.Осмотрите все упаковки на наличие повреждений внешнего контейнера. Любые визуальные повреждения также должны быть отмечены в транспортной накладной перед подписанием.

В случае скрытого повреждения Департамент должен немедленно сообщить об этом доставляющему перевозчику. Отчет должен включать следующую информацию: номер фрахтовой накладной, номер заказа на поставку, дату доставки, поставщика и степень повреждения или недостачи. В случае повреждения важно, чтобы Департамент сохранил все оригинальные транспортировочные коробки для проверки специалистом по урегулированию претензий.

Приемка

 

Определение приемки

Департаменты обязаны своевременно связываться с поставщиком при отклонении продукции с избыточной поставкой, браком или любым другим несоответствием. Несвоевременное уведомление поставщика и/или Агента по закупкам будет означать, что поставка будет считаться «принятой».

Хранение бракованных изделий в защищенной зоне

Департаменты несут ответственность за хранение бракованных продуктов в охраняемом помещении до тех пор, пока продукты либо не будут отправлены обратно поставщику, либо поставщик не заберет продукты и не удалит их из собственности университета.

Маркировка основных средств

После приемки капитальных объектов департаменты должны обеспечить, чтобы ярлыки активов были прикреплены к капитальному оборудованию в соответствии с политикой университета, регулирующей основные фонды.

Возврат продукта для кредита/возврата

Если поставщик отгрузил товары, как указано в заказе на поставку, он юридически выполнил свою часть контракта и не обязан принимать возвращенные товары для кредита или возмещения.Принятие возврата поставщиком не происходит автоматически; и, если он принят, поставщик иногда взимает плату за пополнение запасов в размере 5–25% от первоначальной стоимости товара. Этот сбор должен быть оплачен отделом реквизиции.

Когда товар получен от поставщика, который был поврежден или отклонен из-за непрохождения приемочных испытаний или не соответствует указанному в заказе на поставку, отдел должен вернуть номер разрешения на возврат от этого поставщика. Транспортная этикетка на возвращаемом пакете должна быть отмечена номером разрешения на возврат.Другая идентифицирующая информация должна быть размещена на внешней стороне возвращаемой упаковки для облегчения ее идентификации при получении поставщиком. Ни один товар не должен быть возвращен без предварительного разрешения поставщика. Служба закупок может помочь в получении кредита или возврате средств за поставки.

В чем разница между почтовым отправлением товаров и почтовым отправлением полученных товаров.

Что такое внутригрупповые продажи, выставление счетов и перемещение запасов. Как это начнется в бизнесе. Какая доставка и процесс выставления счетов при внутригрупповом выставлении счетов и продажах.

4 ответа

---

Какова процедура конфигурации «Сделать на заказ». Пожалуйста ответь мне, спасибо заранее.

0 ответов

---

Чем отличается работа в поддержке проекта и проект внедрения?

2 ответа

---

какие параметры можно увидеть в FD32?

3 ответа Конус из щетины,

---

Что такое срочный заказ?

0 ответов

---

---

какие учебные документы мы даем при обучении раздел для пользователей?

3 ответа Аксенчер,

---

Привет всем, кто-нибудь может сказать этот ответ.в ценообразовании, первые 100 заказов на продажу скидки нет, от 101 до 200 продаж заказы скидка 5%, от 201 до 300 заказов скидка 10%. где мы поддерживать это?

4 ответа Сони,

---

Здравствуйте! В стороннем процессе после создания заказа на покупку, если я изменю количество в заказе на продажу, будет ли оно обновлено в OP или нет

4 ответа ТКС,

---

как функциональный консультант sap sd расскажите мне об отладке

2 ответа Бош,

---

Какие факторы влияют на выбор счета для счета-фактуры?

1 Ответ

---

В процессе IPO без MIRO я могу создать счет на клиент?

2 ответа

---

В ценообразовании при формировании цены будет 3 проверки ящики, у каждого могут быть свои цели, пожалуйста, позвольте мне знать назначение и действие 3 отдельных флажков

10 ответов Випро,

---

Что происходит при проводке поступления материала? – Жадный.

сеть

Что происходит при проводке поступления материала?

Если вы получаете продукты, доставленные в процессе поступления материала, вы должны провести приход материала для входящей поставки. Если во входящей поставке имеются все необходимые данные, например, продукт, количество и поставщик, можно провести поступление материала непосредственно во входящей поставке.

Что такое процесс отправки?

Процесс консигнации

— это когда продукт хранится у клиента, но владельцем этого продукта по-прежнему является компания.Консигнационный запас клиент хранит на собственном складе. Клиент может потреблять продукт со склада в любое время, и клиенту выставляется счет за продукт за фактически потребленное количество.

Что означает почтовое получение товара?

С помощью этой функции вы можете провести поступление товаров со ссылкой на заказ на поставку, с которым вы заказывали товары. Можно провести поступление материала со ссылкой на заказ на поставку в блокированный запас поступления материала (ПМ). …

Кто отвечает за получение товаров?

Если упаковка хорошая, получатель пересылает товар в отдел, который их заказал.Если отдел, заказавший товары, удовлетворен их пригодностью и состоянием, он оформляет товарный чек со ссылкой на заказ на поставку. Затем финансовый отдел оплачивает счет за полученные товары.

Что такое консигнационный счет?

сущ. [ C ] ТОРГОВЛЯ. счет за товары, который отправляется лицу или компании, не являющейся владельцем, но ответственной за продажу товаров или возврат их владельцу, если они не проданы: в ваших расчетах вы должны использовать стоимость запаса как это подробно указано в товарно-транспортной накладной.

Кто товарный приход?

Поступление товаров относится к физическому перемещению товаров на склад от внешних поставщиков. Он всегда увеличивает запас товаров на вашем складе. Вы можете планировать и управлять поступлением товаров, а также контролировать запасы заказанных и произведенных материалов.

В чем разница между поступлением материала и поступлением счета-фактуры?

Что такое квитанция? В то время как счет-фактура является запросом на оплату, квитанция является доказательством оплаты.Это документ, подтверждающий, что клиент получил товары или услуги, за которые он заплатил бизнесу, или, наоборот, что бизнес получил соответствующую компенсацию за товары или услуги, которые он продал клиенту.

Как написать товарный чек?

Как создать приход товара в SAP: MIGO, MB1C, MB03

1. Выполнение транзакции MIGO.
2. Выберите A1 — Процесс поступления материала.
3. Выберите R01 — Заказ на поставку.
4. Введите здесь номер вашего заказа на поставку.
5. Нажмите кнопку «Выполнить».

Когда происходит поступление материала по консигнационному заказу на поставку?

— — Когда происходит изъятие из консигнационного запаса поставщика, поступление материала в книги закупок происходит по цене, указанной в инфо-записях о закупке типа консигнации для этого поставщика и комбинации материалов. – – Поступление материала по консигнационному заказу на поставку всегда не оценивается

Что понимается под консигнационным учетом?

Товарный учет.Консигнация возникает, когда товары пересылаются их владельцем (грузоотправителем) агенту (грузополучателю), который обязуется продать товар. Грузоотправитель продолжает владеть товарами до тех пор, пока они не будут проданы, поэтому товары отражаются в бухгалтерском учете как товарно-материальные запасы грузоотправителя, а не грузополучателя.

Каковы этапы процесса отправки в SAP?

Этапы процесса консигнации в SAP довольно просты. Это включает в себя создание заказа на поставку, получение и изъятие запасов из книг поставщика.

Что такое расход/доход от потребления консигнационного материала?

Расходы/доходы от потребления консигнационного материала: AKO Этапы процесса консигнации в SAP довольно просты. Это включает в себя создание заказа на поставку, получение и изъятие запасов из книг поставщика. Последним шагом в процессе консигнации для продавца является урегулирование ответственности продавца.

Определение и обзор доставки товаров во внутренней логистике

Как и при поступлении материала, отпуск материала представляет собой интерфейс между внутренним и внешним управлением материальными потоками.Здесь товар предоставляется со склада, проводится (пере)проверка качества и идентичности, оформляются необходимые документы.

Готовые посылки поступают в зону исходящей отгрузки и проходят через различные процессы на исходящей стороне в зависимости от различных перевозчиков и исходящих отношений, которые должны быть обслужены. Пакеты груза должны быть отправлены и загружены к моменту отъезда грузовика (время отсечки). Центральным фактором приоритизации заказов является время отсечки до отправки, за которым следует формирование партии и комплектация.Если время отсечки определяется временем ухода поставщика услуг CEP, это повлияет на всю технологическую цепочку.

Процессы в отпуске товаров

Зона отгрузки имеет функцию консолидации (= консолидация всех частей отгрузки), особенно когда товары, подлежащие комплектованию, разделены между несколькими зонами хранения. В простейшем случае эту задачу решают несколько коллекций предметов на складах в отделе выдачи товаров. Эти промежуточные области объединяют, например, области почтовых индексов в целевые отношения.В крайних случаях путем повторной сортировки на сложной конвейерной системе груз может быть подготовлен в заранее запланированной последовательности загрузки. Таким образом, фактическая загрузка грузовиков может происходить полностью автоматически.

В дополнение к обработке внутреннего комплектования заказов может потребоваться добавление обходных частей из поступления материала или производства. Также может потребоваться интегрировать внешние товары с новым содержанием. Если это еще не сделано в ходе предыдущих действий, квитанции и этикетки, необходимые на стороне выдачи, должны быть созданы и прикреплены не позднее, чем перед загрузкой.
Это:

• Накладная/счет-фактура за отгрузку
• Этикетки/адресные этикетки SSCC на упаковку
• Загрузка списков
• Другие сопроводительные документы, такие как таможенные документы

Наконец, на исходящей стороне, возможно, во время погрузки, происходит еще одна регистрация отгрузки, что позволяет окончательно проверить комплектность. Чтобы иметь возможность внедрить систему отслеживания и отслеживания в сотрудничестве с экспедитором или службой доставки посылок, данные об отправке или пакете должны быть сообщены соответствующему экспедитору посредством удаленной передачи данных (RDT), если это необходимо («уведомление об отправке» или «уведомление об отправке»).

Отпуск материала – этапы процесса

Шаги процесса отпуска материала включают консолидацию единиц, создание пакетов, создание целевых документов, консолидацию пакетов, подготовку отгрузок и перемещение пакетов. Цели отдела выдачи — создать быструю пропускную способность и добиться разумной консолидации.

На первом этапе отгрузочные единицы сортируются, а на втором этапе они упаковываются в отдельные или объединенные коробки. После печати документов назначения следует окончательная проверка на комплектность.В случае неисправности это последний шанс исправить любые недостатки. Из-за деликатной взаимосвязи системы управления складом с коммерческим компьютером фактический запас единицы отгрузки отправляется на компьютер, и коммерческая система может исправить счет-фактуру. Затем посылки принимаются и направляются с обновленными накладными и счетами-фактурами.

В конце этого бизнес-процесса отпуск товаров передает товары поставщикам услуг CEP, таким как UPS или DHL , или экспедиторам, и маршрут отгрузки подтверждается.

Отпуск товаров – ключевые показатели эффективности

Рентабельность, производительность и качество выпуска товаров можно оценить с помощью соответствующих ключевых показателей эффективности. В бизнес-процессе выдачи товара упакованные изделия собираются доставщиком по принципу самовывоза и передаются получателю по принципу доставки.
Из этого процесса количество посылок и количество пакетов, отправленных CEP, экспедитором и курьером, имеет важное значение для центра управления логистикой.

Ключевые показатели эффективности для следующих процессов играют роль в измерении пунктов назначения доставки: загрузка мощностей, пропускная способность, использование пространства, ход работы, количество пакетов и количество исправленных счетов-фактур.

Получателями ключевых показателей эффективности являются менеджер по логистике, менеджер по комплектованию и другие сотрудники, участвующие в процессе доставки.

Отпуск товара – счет-фактура и накладная

При выставлении счетов решающее значение имеет четкое разделение задач между коммерческой и логистической системами.Хотя логистическая система имеет фактические количества доставленных партий, создание или исправление счета-фактуры всегда является единственной задачей коммерческой системы электронной обработки данных.

Это приводит к необходимости тесной блокировки:

1. Целевая накладная передается в логистическую систему с целевыми данными отгрузки.
2. В случае отклонения (отсутствующее количество, альтернативный товар и т. д.) система логистики сообщает об отклонении в коммерческую систему.В случае отклонения (отсутствующее количество, альтернативный артикул и т. д.) система логистики сообщает в коммерческую систему.
3. Затем перед системой логистики стоит задача физически добавить этот счет-фактуру к товарам, т. е. распечатать его в нужном месте в нужное время.

Результатом этих механизмов является создание накладных и счетов-фактур, которые соответствуют фактически доставленным товарам, а не только статическому целевому значению хост-системы.

Резюме

Компании-производители и торговые компании (включая логистические центры и распределительные центры) выдают товары своим клиентам.Упакованный товар доставляется компанией или забирается заказчиком.