Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость
https://realty.ria.ru/20201126/nalogi-1586431946.html
Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость
Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость — Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021
Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость
Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную… Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021
2020-11-26T14:05
2020-11-26T14:05
2021-04-19T20:32
f.a.q. – риа недвижимость
федеральная налоговая служба (фнс россии)
жилье
земельные участки
многодетные семьи
недвижимость
/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content
/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content
https://cdnn21.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_0:0:5760:3240_1920x0_80_0_0_7bf92bfba76bfcbbc9f074e3600a051c.
jpg
Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную категорию, люди интересуются, не освобождает ли это их от уплаты налогов. Сайт «РИА Недвижимость» попросил юристов рассказать, кто в действительности имеет право не платить налоги.Материал подготовлен при участии адвоката, партнера адвокатского бюро CTL Павла Астапенко, юриста фирмы «Юст» Виктории Санниковой и адвоката адвокатского бюро CTL Ксении Гордеевой.
https://realty.ria.ru/20200706/1573959593.html
https://realty.ria.ru/20200730/1575119872.html
https://realty.ria.ru/20181019/1531049710.html
https://realty.ria.ru/20190326/1552117042.html
https://realty.ria.ru/20191002/1559355032.html
https://realty.ria.ru/20201124/nalogi-1585947488.html
https://realty.ria.ru/20170825/408875641.html
https://realty.ria.ru/20200120/1563626679.html
Недвижимость РИА Новости
internet-group@rian.
ru
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
2020
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
Новости
ru-RU
https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
https://cdnn21.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_325:0:5445:3840_1920x0_80_0_0_21cb427e5395d08df4079fdd26ca2ae6.jpgНедвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.
xn--p1ai/awards/
f.a.q. – риа недвижимость, федеральная налоговая служба (фнс россии), жилье, земельные участки, многодетные семьи, недвижимость
Какие налоги нужно заплатить не позднее 1 декабря и как это сделать?
После 1 декабря истекает срок очередной уплаты целого ряда имущественных налогов, которые необходимо заплатить гражданам. Рассказываем, как и где это сделать, и почему это важно.
Какие налоги надо заплатить?
После 1 декабря истекает срок уплаты транспортного и земельного налогов, а также налога на недвижимость за минувший 2020 год. Это налоги на квартиры, дачи, гаражи, земельные участки и машины, а также на другую недвижимость, землю и транспорт, которые вам принадлежат или принадлежали в 2020 году. Если вы продали имущество в этом году, то заплатить налог за прошлый год все равно необходимо, а если приобрели в 2021, то платить его надо будет уже в 2022-м.
Как это сделать?
Заплатить налог легко.
Это можно сделать в отделении банка, предъявив квитанцию ФНС, которая должна была прийти вам по почте. Если вы потеряли или не получили квитанцию, то за повторной вы можете обратиться в районную налоговую службу.
Также заплатить налоги можно через личный кабинет на сайте «Госуслуги» или через сайт ФНС, а также через специальные приложения «Госуслуги» и «Налоги ФЛ» для смартфонов.
Какие существуют льготы
Налоговый кодекс закрепляет список граждан, имеющих право на федеральные льготы по налогу на имущество и земельному налогу. Кроме того, региональные и местные органы власти также могут устанавливать дополнительные льготы.
В нашей стране действует целый ряд льгот на имущественные налоги, например, для пенсионеров или многодетных семей. Так, для граждан, воспитывающих трех и более детей, база по налогу на имущество была уменьшена на величину кадастровой стоимости 5 квадратных метров квартиры и 7 квадратных метров жилого дома на каждого ребенка. Многодетные семьи также могут получить вычет в размере шести соток при определении налоговой базы по земельному налогу.
Подробнее о том, какие налоговые льготы вам положены, вы можете узнать на сайте ФНС в данном разделе.
Почему необходимо заплатить налоги в срок?
Если вы не заплатите налоги в срок, то каждый день вам будет начисляться пеня — в процентах от неуплаченной суммы налога. Рассчитывается она так — к сумме неуплаченного налога начисляется пеня в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы задолженности за каждый день просрочки платежа.
Чем грозит налоговая задолженность?
Налоговый должник может столкнуться с целым рядом ограничений — замороженные банковские счета, арестованное имущество или отказ в выезде за границу. Также ФНС может взыскать налог через суд, и в этом случае помимо пеней придется заплатить исполнительский сбор. Кроме того, налоговая задолженность чревата проблемами с банками при получении кредита.
Как сообщить о подозреваемом мошенничестве в области налогов
Вы также можете посетить веб-сайт Рекомендации налогоплательщику по предотвращению хищения личных данных.Сообщение о налоговых мошенничествах
Мы не принимаем обращения о нарушении налогового законодательства по телефону. Используйте Форму 3949-A, «Информационное сообщение» (Английский), PDF если вы подозреваете, что физическое лицо или компания не соблюдает налоговое законодательство. Не используйте эту форму, если вы хотите сообщить о специалисте по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций или о недобросовестной налоговой схеме.
Мы сохраняем вашу конфиденциальность при подаче вами сообщения о налоговом мошенничестве.
Вы не получите обновленную информацию о статусе или прогрессе расследования ввиду конфиденциальности налоговой декларации согласно статье 6103 Налогового законодательства США (IRC 6103).Налоговыми мошенничествами являются:
- Мошеннические освобождения от уплаты налогов или вычеты
- «Откат» от бизнеса
- Фальшивый или измененный документ
- Неуплата налогов
- Сокрытие дохода
- Организованная преступность
- Невыполнение требования удержания налогов
- Несоблюдение налогового законодательства
Вместо использования Формы 3949-А вы можете послать письмо.
Укажите в письме как можно больше информации, в том числе:
- Название (имя) и адрес человека или организации, о которых вы сообщаете
- Номер социального обеспечения физического лица или идентификационный номер работодателя для компании.
- Краткое описание налогового мошенничества, о котором вы сообщаете, включая сведения о том, как вы узнали об этом или получили информацию
- В какие годы происходило подозреваемое мошенничество в области налогов
- Предполагаемая сумма скрытого дохода
- Ваше имя, адрес и номер телефона. (Вы не обязаны идентифицировать себя, но эта информация полезна для нас.)
Для требования вознаграждения за информацию о налоговом мошенничестве используйте Форму 211, «Заявка на вознаграждение за предоставление новой информации» (Английский) PDF.
Сообщение о других видах налоговых мошенничеств
«Сообщение о подозреваемых недобросовестных организаторах налоговых схем или специалистах по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций» – Форма 14242 (Английский) PDF
Организация недобросовестных налоговых схем или схем уклонения от уплаты налогов.
«Жалоба на специалиста/организацию по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций» – Форма 14157 (Английский) PDF
Мошенничества или недобросовестные налоговые схемы, организуемые недобросовестными специалистами или компаниями по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций.
«Заявление о мошенничестве составителя налоговой декларации или его неправомерных действиях» – Форма 14157-A PDF
Специалист по оформлению налоговой документации и заполнению налоговых деклараций подал или изменил вашу налоговую декларацию без вашего согласия и вы пытаетесь внести изменения в свой налоговый счет. Отправьте эту форму в дополнение к Форме 14157.
«Ссылка на освобожденную от уплаты налога организацию» (Жалоба) – Форма 13909 (Английский) PDF
Ненадлежащее поведение или неправомерные действия освобожденной от уплаты налогов организации или плана работников.
Сообщайте о мошеннических электронных письмах и веб-сайтах якобы Налогового управления СШАСмотрите «Сообщить о фишинге и мошенничествах на Интернете» для сообщения о мошеннических электронных письмах и веб-сайтах якобы Налогового управления США
Как налоговая служба может доказать, что физлицо не платит налоги?
Согласно статье 209 НК РФ, объектом обложения НДФЛ признаётся доход, полученный налогоплательщиками:
- от источников в России и (или) от источников за пределами страны — для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ;
- только от источников в России — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ.
При этом на основании пункта 5 статьи 208 НК РФ доходами не признаются доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физлиц, признаваемых членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ, за исключением доходов, полученных этими физлицами по договорам гражданско-правового характера или трудовым соглашениям.
Доходы в денежной форме, получаемые от физлиц в порядке дарения, НДФЛ не облагаются на основании пункта 18.1 статьи 217 НК РФ. Следовательно, обязанность по предоставлению 3-НДФЛ в таких случаях также отсутствует.
Таким образом, перевод от физлица безвозмездно на счёт другого физлица вне зависимости от суммы такого перевода НДФЛ не облагается.
Во всех остальных случаях НДФЛ платится.
Доказательством неуплаты НДФЛ будут, например, публичные страницы в интернете, где физлицо предлагает свои услуги (в т.ч. социальные сети), подтверждающие, что физлицо ведёт предпринимательскую деятельность (сдачу квартиры в аренду, например) с целью получения регулярного дохода.
Суд также примет в качестве доказательств от налоговой свидетельские показания, выписки из банков, сопоставление расходов и доходов, подтверждаемых письменно.
Можете также посмотреть методику выявления неплательщиков в письме от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@, где есть методические рекомендации для исполнения территориальным органом «Об исследовании и доказывании фактов умышленной неуплаты или неполной уплаты сумм налога (сбора)», разработанные совместно со Следственным комитетом России.
Как ИП не платить налог на имущество
По состоянию на 03.10.2013 г.
Всем известно, что согласно п. 3 ст. 346.11 НК РФ индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности.
Однако, если Вы планируете в ближайшее время продавать какие-то объекты, то по ним может оказаться выгоднее платить налог на имущество (указав, что оно не используется в предпринимательстве), и потом заявить вычеты при сдаче декларации по НДФЛ как физическое лицо, а не предприниматель.
НО! Не хочется тратить время на общение с налоговыми органами для защиты своего права на это освобождение и оспаривание требования об уплате этого налога.
Поэтому мы рекомендуем подавать в налоговый орган по месту учета имущества заявление (в произвольной форме) с приложением документов, подтверждающих, что имущество используется или не используется Вами в предпринимательской деятельности, в связи с чем налогом на имущество не облагается или облагается.
Согласно разъяснениям, изложенным в Письме Минфина РФ от 05.03.2012 № 03-11-11/67, основанием для освобождения от обязанности по уплате налога на имущество физических лиц могут являться документы, подтверждающие фактическое использование имущества в предпринимательской деятельности (например, договор аренды недвижимого имущества).
В то же время, налоговый кодекс не обязывает Вас представлять такую информацию. Но, в таком случае, высока вероятность возникновения дополнительных временных трат, вызванных спорами с налоговыми органами по поводу факта использования Вами имущества в предпринимательской деятельности.
Ольга Проскурина, руководитель налоговой практики, управляющий партнёр
Антон Лашин, юрист
Опыт налоговой практики
Услуги практики «Налоговое планирование и споры»
Компания не платит налоги – заплатит директор: разъяснения Конституционного Суда РФ
Конституционный Суд РФ опубликовал Постановление от 08.12.2017 № 39-П, в котором подтвердил право налоговиков в порядке исключения взыскивать задолженность организаций по налогам и сборам за счет денег и имущества их должностных лиц. Рассказываем, что это за исключения и насколько реальна перспектива понести имущественную ответственность за свою компанию.
Поводом к принятию вышеуказанного постановления послужило обращение в КС ряда граждан. В своих жалобах они просили проверить конституционность некоторых положений ГК РФ, НК РФ и УПК РФ, которые позволяют наказывать директоров и главных бухгалтеров за налоговые нарушения, допускаемые юрлицами.
Речь идет о возмещении вреда, причиняемого бюджетам неуплатой налогов и пеней. Данный вред, согласно обжалуемым заявителями нормам (ст.31 НК РФ, ст. 1064 ГК РФ и ст. 54 УПК РФ), теоретически можно взыскать с должностного лица организации, виновного в неуплате налогов, путем предъявления ему гражданского иска.
КС РФ не нашел оснований для признания спорных норм незаконными и противоречащими Конституции РФ. Тем самым было подтверждено право ФНС и прокуратуры обращаться в суд с исками к должностным лицам организаций о взыскании с них налоговых недоимок.
Одновременно суд обратил внимание на то, что данное право может быть реализовано лишь в крайних случаях.
В частности, когда возможность взыскания налогов и штрафов с самой организации уже утрачена по причине прекращения ее деятельности.
Судьи пояснили, что за неуплату юрлицом налогов и сборов налоговую ответственность несет именно организация, а не ее работники и должностные лица. Но это общее правило.
В ряде случаев прокуратура и налоговая инспекция все же могут взыскать налоговую недоимку организации за счет средств ее учредителей и должностных лиц. Например, за счет имущества генерального директора или главного бухгалтера. Что это за случаи, и когда подобная мера может быть применена в отношении должностных лиц юрлица Конституционный Суд и разъяснил в данном постановлении.
Шпаргалка по статье от редакции БУХ.1С для тех, у кого нет времени
1. КС РФ подтвердил право налоговиков в порядке исключения взыскивать задолженность организаций по налогам и сборам за счет денег и имущества их должностных лиц.
2. Данное право может быть реализовано лишь в крайних случаях, например, когда возможность взыскания налогов и штрафов с самой организации уже утрачена по причине прекращения ее деятельности.
3. Предъявление имущественных требований должностному лицу возможно лишь при соблюдении ряда условий.
4. За счет средств должностных лиц может быть погашена недоимка по налогам и пени. Взыскать с работника штрафы, наложенные на организацию за налоговое нарушение, нельзя.
5. Виновные сотрудники не обязательно будут погашать образовавшуюся недоимку по налогам в полном объеме. Величина компенсации будет определяться в каждом конкретном случае с учетом степени вины, имущественного положения сотрудника и тяжести последствий.
Главбух за компанию не отвечаетОсобенность ответственности за неуплату налогов объясняется самой природой правонарушений, совершаемых юрлицами. Лицом, ответственным за неуплату налогов и сборов является сам налогоплательщик – организация. За данные нарушения юрлицо отвечает по НК РФ.
В то же самое время занижать облагаемую базу и уклоняться от уплаты налогов организация может только опосредованно — через своих должностных лиц, которые несут за это административную и уголовную ответственность.
Кроме того, к сотрудникам организации могут быть применены и меры гражданско-правового характера. Данные меры выражаются в том, что сотрудник, виновный в неуплате налогов, может быть обязан по решению суда возместить причиненный бюджету ущерб. То есть, заплатить недоимку по соответствующим налогам и уплатить все причитающие пени.
Однако данная мера ответственности по отношению к сотрудникам организации применяется крайне редко и только в порядке исключения. Дело в том, что вред, причиняемый налоговыми правонарушениями юрлиц, возмещается самими юрлицами в порядке налогового законодательства. Сотрудники организации по общему правилу не могут нести имущественную ответственность перед бюджетом за свои ошибки и просчеты, которые привели к непоступлению налогов. Особенно, когда никакого уголовного дела в отношении них не возбуждалось и их вина не была доказана судом.
Чтобы иметь хоть какую-то возможность для предъявления сотруднику компании имущественных требований в счет возмещения ущерба, этот сотрудник должен быть осужден за совершение налогового преступления и признан виновным в неуплате налогов или сокрытии имущества.
Причем даже осуждение сотрудника или прекращение в отношении него уголовного преследования по нереабилитирующим основаниям (когда виновен, но оправдан) не позволяют взыскивать неуплаченные налоги и пени за счет его собственных средств или иного имущества. С самой организации-нарушителя данный ущерб взыскивается в приоритетном порядке. Поэтому, привлекая юрлицо к ответственности за неуплату налогов, никаких финансовых претензий к сотрудникам компании правоохранители, как правило, не имеют. А если бы имели — происходило бы взыскание ущерба в двойном размере (один раз — с юрлица в порядке налогового законодательства, а второй — с сотрудника в порядке, установленном ГК РФ). Как результат – неосновательное обогащение бюджета.
Таким образом, директор и бухгалтер, по чьей вине произошла неуплата налогов, несут только уголовную или административную ответственность перед государством. За недоимки организации в сфере налоговых отношений они не отвечают. Все недоимки, пени и штрафы в этой части возмещаются самой организацией в рамках НК РФ.
Иное означало бы возложение на сотрудников заведомо невыполнимых обязанностей (с учетом налоговой нагрузки на юрлиц) и непропорциональной нарушению ответственности.
Исключения из правила
Раскрывая смысл обжалуемых заявителями норм, КС РФ указал, что само по себе выполнение в организации функций руководителя и бухгалтера не означает, что к таким лицам могут быть предъявлены какие-либо требования финансового характера. Причем даже в теории. Иск о возмещении ущерба, причиненного юрлицом путем неуплаты налогов, можно предъявить лишь:
- к сотруднику, который был осужден за совершение налогового преступления;
- к сотруднику, уголовное преследование которого в связи с совершением таких преступлений было прекращено по нереабилитирующим основаниям;
- к сотруднику, обвиняемому в совершении налогового преступления.
Причем факта судимости и уголовного преследования за совершение налогового преступления недостаточно для привлечения сотрудника к гражданско-правовой ответственности. Чтобы обязать руководителя или бухгалтера возместить ущерб, причиненный неуплатой налогов, необходимо соблюдение ряда обязательных условий:
- Невозможность погашения недоимки по налогам и пеням за счет самой организации. Например, когда в ЕГРЮЛ уже была внесена запись о прекращении деятельности этой компании, либо в случаях, когда организация фактически является недействующей.
- Непосредственная связь совершенного сотрудником налогового преступления с причиненным бюджету ущербом.
- Наличие в действиях сотрудника всех элементов состава гражданского правонарушения.
Если все условия соблюдаются, то таких сотрудников действительно можно обязать возместить причиненный ущерб. Однако и тут есть ряд ограничений – за счет их средств может быть погашена недоимка по налогам и пени.
Взыскать с работника штрафы, наложенные на организацию за налоговое нарушение, нельзя.
Причем виновные сотрудники не обязательно будут погашать образовавшуюся недоимку по налогам в полном объеме. Величина компенсации будет определяться в каждом конкретном случае с учетом степени вины, имущественного положения сотрудника и тяжести последствий.
Таким образом, если деньги на счетах компании или стоимость ее имущества позволяют погасить образовавшуюся задолженность перед бюджетом, сотрудник не будет нести финансовую ответственность даже при наличии его вины.
Отдельно КС РФ оговаривает случаи, когда организации-неплательщики служат лишь «прикрытием» для действий контролирующих их должностных лиц. Если будет установлено, что организация не является самостоятельным субъектом, суд может обязать контролирующих ее должностных лиц погасить долги по налогам без лишних формальностей. То есть, например, до фактического прекращения организацией своей деятельности и внесения записи в ЕГРЮЛ.
Где платить налоги при двух паспортах?
Как связаны гражданство и налоговое резидентство?
Чаще всего человек проживает в той стране, гражданином которой является, и здесь же платит налоги. Однако при наличии двух паспортов налоговое резидентство определяется не так очевидно.
- Для определения гражданства важно наличие у человека одного или нескольких паспортов. У каждой страны собственное отношение к вопросу второго гражданства. В России, например, оно разрешено, а Китай и Казахстан открыто запрещают иметь второе гражданство.Украина и Беларусь признают только одно гражданство, но при этом не наказывают, если их граждане обзаводятся вторым паспортом. Поэтому человек вполне может быть гражданином сразу нескольких государств, например, Украины и Кипра, Беларуси и Мальты. Однако налоги он обязуется платить только в той из них, где он признается налоговым резидентом.
- Для определения налогового резидентства важно проживание в той или иной стране на протяжении 183 дней в году. Если вы ежегодно прибываете, например, в Португалии дольше этого срока, вы попадаете под португальскую налоговую юрисдикцию.
Если вы ежегодно прибываете, например, в Португалии дольше этого срока, вы попадаете под португальскую налоговую юрисдикцию.Двойные налоги и гражданство
Между большинством стран мира заключены договора об избежании двойного налогообложения. Если у вас два и более паспортов, вы не обязаны делать отчисления в их госбюджеты. Вы выбираете только одну страну и оформляете заявку на резиденство в ней.
После оформления вы должны известить налоговую службу России (или той страны, где вы проживали ранее) о постановке вас на налоговый учет, например, на Кипре и доказать, что вы больше не являетесь их налоговым резидентом и не обязаны платить налоги.
Кстати, вопрос «как платят налоги с двойным гражданством» – некорректный, так как на самом деле речь идет не о «двойном гражданстве» (которое в РФ запрещено), а о втором гражданстве.
С 1 января 2018 года Россия присоединилась к международной системе обмена налоговой информацией Common Reporting Standard (CRS).
В ее рамках российские налоговики обмениваются данными о резидентах со всеми европейскими странами. Правда, недавно Великобритания разорвала с РФ отношения в рамках CRS. Эта система во многом облегчила жизнь налоговикам и самим резидентам.
Из нашего кейса
В России у наших клиентов, получивших ВНЖ Австрии, имеется несколько объектов жилой и коммерческой недвижимости. В Австрии Леонид и Татьяна хотят посвятить время воспитанию детей и не планируют работать. Жить они будут на доходы от владения недвижимостью в РФ. В соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения между Австрией и РФ налог на доход от сдачи в аренду объектов платится в стране, где они находятся, то есть в данном случае в России. Это порадовало супругов, так как им не придется платить данный налог в Австрии, где он может достигать 55%.
Подробности читайте в нашем кейсе.
Можно ли стать налоговым резидентом в Европе без гражданства ЕС?
Как мы уже отметили выше, гражданство и резидентство не связаны.
Вы можете переехать в удобную для вас европейскую страну, однако для этого у вас должен быть статус, который позволит вам проживать здесь минимум 183 дня в году. Стандартные визы для этого не подойдут.
Вы можете воспользоваться абсолютно легальными государственными программами получения статуса «вид на жительство» в Европе.
- Вид на жительство Австрии. Программа рассчитана на финансово независимых лиц, готовых подтвердить свою состоятельность. Однако в этой стране, в отличие от Испании и Португалии, действует система квот.
- Вид на жительство или ПМЖ Мальты. Сразу две программы позволят вам получить статус резидента. Для поддержания ВНЖ Мальты вы обязуетесь платить здесь 15% подоходного налога от средств, введенных в страну. Для оформления ПМЖ Мальты нужно приобрести ценные бумаги на 250 тысяч евро, а также купить/арендовать недвижимость в этой стране.
- Вид на жительство Португалии. В программе есть несколько путей для оформления статуса, но наиболее востребована покупка жилой недвижимости в Португалии также на сумму от 500 тысяч евро. Можно уменьшить инвестиции до 350 тысяч евро, инвестировав их в объект, нуждающийся в реконструкции, но не стоит забывать о том, что инвестор обязуется этот объект восстановить.
- Вид на жительство Швейцарии. Еще одна программа для финансово независимых лиц. Для оформления статуса нужно заключит с властями договор об уплате аккордного налога от 250 шв. франков в год.
- Вид на жительство Испании. Простой и понятный способ оформления – инвестировать сумму от 500 тысяч евро в покупку жилой недвижимости в Испании.
Важно!
По программам Австрии и Швейцарии вы обязательно должны проживать в стране 183 дня в году и стать налоговым резидентом. В Испании, Португалии на Мальте (ПМЖ) резидентом можно стать по желанию.
Где выгодно становиться налоговым резидентом?
Разумеется, не каждая страна предоставляет выгодные условия, ставки для уплаты налогов. Например, в Испании налоги довольно высоки. Среди стран, где можно оформить ВНЖ, только в Португалии действуют специальные налоговые ставки на 10 лет для новых жителей страны.
Дополнительный плюс – через 5 лет можно подать заявку на гражданство Португалии.
В своем блоге мы подробно рассказывали о налогах на Мальте и налогах на Кипре. Сейчас в Европе они во многом считаются «налоговыми гаванями». Именно здесь действуют две популярные программы оформления второго гражданства.
Подходить к выбору следует индивидуально. Например, на Мальте резиденты-физлица платят от 15 до 35% подоходного налога от доходов, полученных на территории страны. Процент зависит от суммы ежегодного дохода. Зато вовсе отсутствуют налоги на наследство и мировой доход. А это выгодно людям, имеющим доход за пределами Мальты.
Еще один вариант, который может оказаться оптимальным для состоятельных людей – гражданство Карибов. Такие страны как Сент-Китс и Невис, Антигуа и Барбуда, Сент-Люсия, Гренада и Доминика предлагают такие же выгодные налоговые условия, как Кипр и Мальта. Здесь нет многих налогов, в том числе на мировой доход.
Преимущество в том, что паспорта этих стран стоят в разы дешевле, чем паспорта Кипра и Мальты.
Что и привлекает в карибских программах многих состоятельных людей.
Почитать о налогах Мальты
Почитать о налогах Кипра
Почитать о бизнесе и налогах на Карибcких островах
Сколько стоит второй паспорт
| Страна | Варианты инвестиций | Минимальные суммы | Сроки |
| Кипр | 1) Покупка жилой недвижимости + невозвратный взнос 2) Коммерческой недвижимости + жилой + невозвратный взнос 3) Государственных облигаций + жилой недвижимости + невозвратный взнос | 2-2,5 млн. евро | 6-7 месяцев |
| Мальта | Комбинация безвозвратного взноса в Фонд национального развития, покупки государственных облигаций и покупки/аренды недвижимости | от 800 тысяч евро | 12-14 месяцев |
| Сент-Китс и Невис | 1) Безвозвратный взнос в национальный фонд 2) Возвратные инвестиции в туристическую недвижимость | от 150 тысяч долларов | 3-6 месяцев |
| Антигуа и Барбуда | 1) Безвозвратный взнос в национальный фонд 2) Возвратные инвестиции в туристическую недвижимость | от 100 тысяч долларов | 3-6 месяцев |
| Гренада | 1) Безвозвратный взнос в национальный фонд 2) Возвратные инвестиции в туристическую недвижимость | от 150 тысяч долларов | 3-6 месяцев |
| Доминика | 1) Безвозвратный взнос в национальный фонд 2) Возвратные инвестиции в туристическую недвижимость | от 100 тысяч долларов | 3-6 месяцев |
| Сент-Люсия | 1) Безвозвратный взнос в национальный фонд 2) Возвратные инвестиции в туристическую недвижимость | от 100 тысяч долларов | 3-6 месяцев |
Важно!
Паспорт Кипра или Мальты не привязывает к одной стране проживания.
Это дает инвестору возможность оперативно менять место жительства и тем самым оптимизировать налогообложение.
Один из ключевых моментов в получении второго паспорта, чтобы при желании, вы могли оптимизировать расходы и сохранить свои активы. Мы проконсультируем вас относительно получения ВНЖ или гражданства в Европе и обеспечим полную поддержку в ходе этой процедуры.
Что происходит, если вы не можете платить налоги
Если вы не можете платить налоги, ничего страшного! Фактически, около 5 миллионов налогоплательщиков ежегодно нуждаются в альтернативе платежа, что заставляет их гадать, что произойдет, если они заплатят налоги поздно. Четыре альтернативы:
- Продление для оплаты: Вы можете попросить IRS на срок до 120 дней для оплаты налогового счета.
- Планы платежей: Если вы задаетесь вопросом: «Должен ли я платить все налоги сразу?», Ответ отрицательный — с планом платежей вы можете распределить выплаты IRS. Существует несколько типов планов оплаты (например, рассрочка платежа), в зависимости от вашей конкретной ситуации. Они варьируются от простых, оптимизированных соглашений, которые можно заключить онлайн, до более сложных соглашений, требующих предоставления документов, подтверждающих ваше финансовое положение.
- В настоящее время не подлежит взысканию: Если вы сможете доказать финансовые затруднения — то есть вы не можете заплатить IRS прямо сейчас — IRS не попросит вас заплатить, пока ваши обстоятельства не улучшатся. Так что, если вы не можете платить налоги, вам, возможно, не придется платить, пока вы не сможете.
- Компромиссное предложение (OIC): Это урегулирование ваших неуплаченных налогов на сумму, меньшую суммы, которую вы должны, — если вы соответствуете требованиям. Налогоплательщики обычно используют OIC, когда у них мало или совсем нет активов и им сложно оплачивать необходимые расходы на проживание.
Существует несколько типов планов оплаты (например, рассрочка платежа), в зависимости от вашей конкретной ситуации. Они варьируются от простых, оптимизированных соглашений, которые можно заключить онлайн, до более сложных соглашений, требующих предоставления документов, подтверждающих ваше финансовое положение. Хорошая новость в том, что вы можете получить один из этих вариантов оплаты, если вы соответствуете требованиям и обратитесь в IRS, чтобы запросить его.
Еще хорошие новости: процентная ставка в настоящее время составляет всего 3% по планам выплат.
Что бы вы ни делали, не игнорируйте задолженность по налогам.Если вы не договоритесь с IRS об использовании одного из перечисленных выше вариантов, IRS может снять деньги с вашей заработной платы (удержание заработной платы) или с вашего банковского счета (взимание с банковского счета), что может ухудшить ваше положение. пятно, место. IRS также может выдавать федеральные налоговые залоги, которые могут уничтожить ваш кредит и затруднить продажу собственности или получение ссуды.
Не можете платить налоги из-за безработицы? Не забудьте посетить наш ресурсный центр по безработице, где есть полезные статьи и информация.
Должен ли я платить налоги сразу?
Нет, не понимаешь. Если вы можете платить налоги, но не совсем в срок, то вам следует сделать следующее.
Подайте декларацию и заплатите все, что сможете. IRS выставит вам счет за оставшуюся часть.
Вы должны будете получить проценты на остаток или пени за просрочку платежа.
Если ваша задолженность по налогам, пени и штрафам составляет не более 50 000 долларов, вы можете запросить рассрочку. Для этого заключите соглашение об онлайн-оплате.
Вы также можете:
- Файл формы 9465: Соглашение о рассрочке платежа. Запрос на настройку плана оплаты для вашего причитающегося остатка.
- Пополните баланс в связи с:
- MasterCard
- American Express
- Виза
- Откройте для себя
Мораль этой истории: быть должником и не иметь возможности платить налоговый баланс — это не весело, но это проблема только в том случае, если вы не примете меры. Если вам придется платить налоги с опозданием или если вы не можете платить налоги, вы все равно сможете договориться с IRS.
Итак, теперь у вас есть ответ на « Что делать, если я не могу заплатить налоги ?» Если вам нужна помощь, узнайте об услугах налогового аудита и уведомления H&R Block или запишитесь на прием, чтобы увидеть вашего налогового профи H&R Block.
Что делать, если у вас есть задолженность по налогам в IRS
Вот что может случиться, если вы задолжали налоги и не можете их вовремя уплатить: вам могут грозить штрафы и проценты IRS. Даже если вы не можете заплатить по дню уплаты налогов, вам все равно следует подать налоговую декларацию или, по крайней мере, подать заявление о продлении срока на шесть месяцев.Затем рассмотрите варианты того, как вы можете заплатить IRS то, что вы должны.
В этой статье мы описываем последствия несвоевременной подачи или уплаты налогов, а также то, что вы можете сделать, если у вас есть задолженность перед IRS.
Что произойдет, если вы должны налоговой службе США и не подадите заявку или не заплатите
Вы можете задаться вопросом, нужно ли подавать декларацию, если вы не можете оплатить налоговый счет. Однако это самое главное. Вы должны подать декларацию или продление, чтобы избежать штрафных санкций.Этот штраф составляет 5% от неуплаченного остатка в месяц или часть месяца, но не более 25% от неуплаченного налога.
Примечание. Штраф в размере 5% в месяц увеличивается до 15% в месяц, если отказ в подаче документов вызван мошенничеством. Для деклараций, поданных более чем через 60 дней после установленного срока или продленного срока, минимальный штраф равен наименьшему из 210 долларов США или 100% неуплаченного налога (для деклараций, которые необходимо подать в 2019 году).
Вне зависимости от того, задолжали ли вы по налогам или текущие налоги, со временем вы можете столкнуться со значительными штрафами и начислением процентов, если не заплатите.Неуплата штрафа начинается с 0,5% от суммы вашего ежемесячного платежа (не более 25% от суммы задолженности по налогам). Процентная ставка за недоплату налогов в настоящее время составляет 6% в мае 2019 года, но может меняться ежеквартально.
Что делать, если вы задолжали налоговую службу
Понимание ваших возможностей поможет вам определить, что делать, если вы должны IRS. Так вы сможете составить план. Вот некоторые из наиболее распространенных вариантов для людей, которые должны и не могут платить.
1. Заключите договор о рассрочке платежа с IRS.
Налогоплательщики могут устанавливать планы платежей IRS, называемые соглашениями о рассрочке. Тип соглашения, которое вы можете получить, зависит от вашей ситуации, в том числе от суммы вашей задолженности и того, как скоро вы сможете выплатить остаток. Вам не следует заключать договор о рассрочке платежа, если вы можете выплатить остаток в течение 120 дней (см. № 2 ниже).
Сборы или расходы: Для соглашений об онлайн-оплате сбор за подачу заявки составляет 149 долларов США или 31 доллар США, если платежи производятся в электронном виде. Плата составляет 43 доллара для налогоплательщиков с низкими доходами.Чтобы подать заявку на сбор за подачу заявления с низким доходом, заполните форму 13844.
Требуется действие: Заполните соглашение об онлайн-оплате или форму 9465. Вам не нужно представлять финансовый отчет для соглашений о выплате в рассрочку на сумму 50 000 долларов или меньше. Вы также можете попросить эксперта оценить вашу ситуацию и найти лучшее решение.
Преимущества или недостатки: Если вы заключите договор о рассрочке платежа, штраф на ваш невыплаченный остаток будет снижен до 0,25% в месяц, пока вы не выплатите полную сумму по графику.Проценты начисляются по краткосрочной федеральной ставке плюс 3% (процентная ставка может меняться каждый квартал). Как правило, IRS может аннулировать соглашения, если вы не платите вовремя.
Формы: Форма 433-A или форма 433-F требуется, если баланс превышает 50 000 долларов. Вы можете произвести оплату посредством удержаний из заработной платы (Форма 2159, Соглашение о вычетах из заработной платы).
Связано: Отображается ли в кредитном отчете план рассрочки платежей или задолженность IRS? Узнайте у наших экспертов.
2. Запросите краткосрочное продление для выплаты полного баланса.
IRS предоставит налогоплательщикам до 120 дней для уплаты полной налоговой суммы.
Сборы или стоимость: Плата за продление не взимается. На неоплаченный остаток взимается штраф в размере 0,5% в месяц.
Требуется действие: Заполните соглашение об онлайн-оплате, позвоните в IRS по телефону (800) 829-1040 или попросите специалиста сделать это за вас.
Достоинства или недостатки: Этот вариант удобен для налогоплательщиков, которым требуется короткое время для оплаты полного налогового счета.IRS будет взимать проценты по краткосрочной федеральной ставке плюс 3% (проценты могут меняться каждый квартал). При краткосрочном продлении вы избегаете сбора за подачу заявки на рассрочку платежа (см. №1), но не штрафов и процентов за просрочку платежа.
3. Подать заявление о продлении срока действия трудностей для уплаты налогов.
IRS предлагает варианты для людей, находящихся в трудной ситуации, в том числе в настоящее время не подлежащий коллекционированию статус и компромиссное предложение. Для продления на основании трудностей вы имеете право только в том случае, если докажете, что уплата налога, которую вы должны, вызовет финансовые трудности, согласно финансовым стандартам IRS.
Сборы или стоимость: Подать заявление о продлении срока действия трудных условий не нужно. Штрафов нет, но проценты рассчитываются по краткосрочной федеральной ставке плюс 3% (проценты могут меняться каждый квартал).
Требуется действие: Подайте форму IRS 1127, Заявление о продлении срока уплаты налога в связи с чрезмерными трудностями. Вы должны включить отчет о своих активах и обязательствах.
4. Получите личный заем.
Вы можете попросить кого-нибудь из ваших знакомых — например, друга или члена семьи — одолжить вам деньги.Сборы и стоимость будут широко варьироваться в зависимости от источника. Это может быть недорогой вариант, но вам следует руководствоваться здравым смыслом.
5. Возьмите в долг у вашего 401 (k).
Если ваш план 401 (k) допускает этот тип ссуды, вы обычно ограничены 50%, с максимальной суммой в 50 000 долларов, и вы должны вернуть деньги в течение пяти лет.
Комиссия или стоимость: Возможна минимальная комиссия. План также должен взимать проценты.
Требуется действие: За подробностями обратитесь к администратору тарифного плана.
Преимущества или недостатки: Если это разрешено, ссуда из вашего плана 401 (k) может стать готовым и недорогим источником наличных денег для выплаты текущих или невыплаченных налогов, которые вы должны. Однако получение кредита может негативно повлиять на ваши будущие пенсионные сбережения, если вы не вернете его. Ссуда рассматривается как налогооблагаемое распределение, если вы не производите своевременные платежи, увольняетесь из компании, не выплачивая ссуду, или если ваш план прекращается. Кроме того, если вам еще не исполнилось 59,5 лет, налогооблагаемое распределение подлежит 10% штрафу за досрочное распределение.
6. Используйте дебетовую / кредитную карту.
Для этой опции доступны различные поставщики услуг.
Комиссия или стоимость: Варьируется; обычно от 2,49 до 3,95 долларов (дебетовая карта) или от 1,87% до 2,35% от налогового баланса (кредитная карта).
Требуется действие: Обратитесь в IRS за списком поставщиков услуг.
Преимущества или недостатки: Этот вид оплаты удобен и дает налогоплательщикам больший контроль и гибкость при проведении платежей.Они также могут зарабатывать баллы, мили или другие вознаграждения по кредитным картам. Однако более высокий баланс кредитной карты может негативно повлиять на ваш кредитный рейтинг, а оплата кредитной картой может не подходить для людей с неуправляемой задолженностью по кредитной карте.
Должны перед IRS и не знаете, что делать? Мы можем помочь
Наши специалисты по налогам помогут вам выяснить, что делать, если вы задолжали налоги, но не можете платить. Получите помощь от надежного эксперта IRS.
Чего ожидать, если вы не платите налоги
Люди не сдают налоговые декларации по разным причинам — личные или деловые проблемы; чувство безнадежности или страха из-за длительного периода непредоставления документов; антиправительственные настроения; или убежденность в том, что штраф не перевесит расходы и проблемы, связанные с подачей документов.Поскольку налоговая система США основана на добровольном выполнении налогоплательщиками своих обязательств, Налоговая служба (IRS) делает все возможное, чтобы побудить лиц, не подающих документы, добровольно выступить с заявлением после периода неуплаты налогов. Часть этой стратегии включает принятие во внимание добровольного раскрытия информации при принятии решения о привлечении к уголовной ответственности, согласование планов рассрочки платежей и снижение налоговых обязательств для определенных нуждающихся лиц.
Какой бы ни была причина отказа в подаче заявления, вы можете рассмотреть следующую информацию, чтобы подготовиться к действиям, которые могут быть предприняты против вас.
Основы уклонения от уплаты налогов
Умышленный отказ подать налоговую декларацию или отказ выплатить причитающуюся сумму после подачи декларации может быть уголовным нарушением закона, обычно называемым «уклонением от уплаты налогов». Возможно, вы слышали о пресловутых гангстерах, таких как Аль Капоне, обвиняемых в уклонении от уплаты налогов, что часто используется против тех, кто управляет незаконными предприятиями. Но любой, кто отказывается подавать налоговую декларацию или платить налоги, может быть обвинен в этом серьезном преступлении.
Однако имейте в виду, что политика IRS не предусматривает судебного преследования обычных людей, которые допускают простые ошибки или чьи документы были потеряны по почте.Это вопрос намерения; и хотя IRS оставляет за собой право преследовать в судебном порядке тех, кто не подает налоговую декларацию или не платит налоги, она, как правило, поощряет этих лиц добровольно выступать или разработать план платежей вместо предъявления обвинений. Суть в том, что если вы будете сотрудничать, вероятность преследования вас снизится.
Когда неуплата налогов становится преступлением
Как указывалось ранее, неуплата налогов или неуплата декларации сами по себе являются преступлением. Тем не менее, IRS предпочтет сотрудничать с вами и прийти к соглашению, прежде чем предъявлять уголовные обвинения.Если вы получаете доход из незаконных источников, более вероятно, что IRS порекомендует судебное преследование (а дальнейшее расследование незаконно полученного дохода также может привести к обвинениям в мошенничестве или рэкете). Чем более откровенно мошенническим было ваше поведение, тем больше вероятность того, что IRS привлечет вас к ответственности. Например, вы, вероятно, будете преследоваться по закону за отказ подавать декларации год за годом, несмотря на неоднократные контакты со стороны IRS.
Чтобы признать вас виновным в налоговом преступлении, IRS не обязано доказывать точную сумму вашей задолженности.Но чаще всего такие обвинения приходят после того, как агентство проводит аудит ваших доходов и финансового положения. Иногда они подаются после того, как сборщик налогов обнаруживает уклонение или мошенничество. В любом случае; если IRS подозревает преступную неуплату (или недоплату) налогов, оно начнется с «первичного расследования», чтобы определить, действительно ли должно быть возбуждено уголовное дело. Если дело будет продолжено, IRS возбудит «предметное уголовное расследование».
Специальный агент, отвечающий за конкретное расследование, будет работать в тесном контакте с юрисконсультом IRS, чтобы обеспечить соблюдение протокола и надлежащее определение юридических вопросов.Наконец, IRS передаст дело в налоговый отдел Министерства юстиции.
Чего ожидать, если вы не платите налоги: неуголовные действия
У IRS есть общая политика не принуждать к подаче деклараций старше шести лет, хотя IRS может запросить более старые записи, если аудит предполагает потребность в большем количестве данных. Как правило, IRS может собирать налоги, проценты и штрафы по всем налогам, которые вы задолжали за эти годы, и имеет программы для выявления лиц, не подающих документы.Имейте в виду, что с подачи декларации начинаются сроки аудита и сбора или сроки давности.
Если у вас есть задолженность по налогам, вы, вероятно, сможете разработать план выплаты долга в рассрочку. Вы также можете договориться об урегулировании с IRS, в зависимости от вашей платежеспособности, что значительно уменьшит вашу общую налоговую задолженность. В некоторых случаях IRS может быть должен вам деньги.
Если вы обратитесь к налоговому специалисту, вам, вероятно, не придется иметь дело напрямую с IRS.Налоговый специалист должен иметь возможность получить ваши прошлые документы W-2, 1099 и 1098 в IRS, если у вас их больше нет. IRS может принять разумные оценки благотворительных взносов, медицинских расходов и других вычетов. В зависимости от того, насколько сложна ваша ситуация и насколько хорошо вы ведете учет, весь процесс выяснения вашего нефитального статуса может занять всего несколько недель.
Не платили налоги? Получите юридическую помощь от налогового прокурора
Теперь, когда у вас есть довольно хорошее представление о том, чего ожидать, если вы не платите налоги, вы, вероятно, захотите сделать все необходимое, чтобы избежать последствий.В некоторых случаях просто сесть за стол и выразить готовность разработать план предотвратит судебный иск против вас. Однако обычно рекомендуется обсудить ваше дело с опытным налоговым юристом, чтобы узнать о возможных вариантах решения ваших налоговых проблем.
Налоговые штрафы: вот что делать, если вы не можете платить налоги в этом году.
Если вы уклоняетесь от подачи налоговой декларации, потому что не можете позволить себе заплатить свою задолженность, в любом случае есть веская причина для подачи налоговой декларации. Представьте, как будет выглядеть ваша налоговая задолженность, если вы добавите штрафы и проценты, которые будут накапливаться до тех пор, пока вы не разрешите ситуацию.
И только подав заявку, вы сможете воспользоваться одним из нескольких предлагаемых вариантов помощи и либо избежать некоторых штрафов и процентов, либо, по крайней мере, минимизировать их.
Файл не имеет значения
Для большинства людей налоговые декларации должны быть поданы 17 мая этого года. Если вы не думаете, что сможете уложиться в этот срок, подайте заявку на автоматическое продление, которое предоставит вам до 15 октября. Форма для получения этого расширения находится на веб-сайте IRS, и вы также можете запросить продление через Программа IRS Free File.
(Те, кто живет в объявленных на федеральном уровне территориях стихийных бедствий после зимних штормов в феврале, должны до 15 июня подать свои отчеты.)
Если вы не уложитесь в срок подачи и у вас есть деньги, вам будет предъявлено обвинение в невыполнении — взыскать штраф. Штраф составляет 5% в месяц на невыплаченную сумму до 25%. Если ваш возврат задерживается на 60 дней, минимальный штраф будет либо 435 долларов, либо сумма налога, которую вы должны, в зависимости от того, что меньше, сообщает CNN.
СВЯЗАННЫЕ С: IRS: маски для лица COVID, дезинфицирующее средство для рук, другие СИЗ теперь не облагаются налогом
Но вы избежите этого штрафа, если просто подадите вовремя, даже если вы не сможете оплатить задолженность.
«Это один из наиболее неправильно понимаемых аспектов подачи деклараций и уплаты налогов. Как ни странно, слишком многие люди считают, что лучший способ действий — подождать, пока у них не появятся деньги», — сказал Эрик Смит, представитель IRS.
Другие штрафы, с которыми вы можете столкнуться
Налоговые штрафы бывают разных видов, их слишком много, чтобы перечислять их здесь.
Но в дополнение к неуплате штрафа, вот два других распространенных:
Штраф за недоплату: Даже если вы подадите заявление вовремя, с вас все равно могут взыскать штраф за недоплату, если вы не заплатили 90% суммы. ваша задолженность за 2020 налоговый год или 100% налоговой задолженности за предыдущий год, в зависимости от того, что меньше.
СВЯЗАННЫЙ: Получу ли я стимул, если я еще не подал налоговую декларацию?
Этот штраф может особенно повлиять на тех, кто платит предполагаемые налоги, например, на самозанятых, если они не попадают в цель в одном или нескольких своих ежеквартальных платежах. И это может повлиять на тех, кто регулярно удерживает налог с зарплаты, но также имеет внешние источники дохода, такие как прирост капитала или побочная суета.
Чтобы свести к минимуму этот штраф, сказал Смит, заплатите хотя бы часть того, что вы должны, до истечения срока подачи, потому что штраф за недоплату основан на количестве дней с даты платежа.
Неуплата штрафа: За каждый месяц или часть месяца, оставшиеся налоги не уплачены со дня истечения срока возврата, с вас будет взиматься штраф в размере 0,5% от неуплаченной суммы. Это помимо процентов на невыплаченную сумму.
Как получить освобождение от уплаты штрафа
Ничего не делать для урегулирования непогашенной налоговой задолженности будет стоить вам серьезных денег в виде штрафов и процентов. Но есть способы уменьшить удар, если вы примете меры.
Если вы не можете подать заявление вовремя, но у вас есть разумное объяснение причин и доказательства, подтверждающие это, включите это объяснение в свой отчет.Лицо, просматривающее его, может отказаться от штрафа за непредоставление файла или уменьшить его.
СВЯЗАННЫЕ С: Налоговая скидка на детей: Распределение платежей может быть отложено, предупреждает руководитель IRS.
Если у вас есть большой послужной список подачи и своевременной оплаты, вы можете претендовать на освобождение от штрафа в первый раз.
Если вы ожидаете, что столкнетесь с штрафом за недоплату, а ваш доход сильно варьировался в течение года, вы можете претендовать на исключение по годовому доходу, которое может уменьшить или отменить штраф, сказал Смит.
Если вы не можете заплатить сейчас, но знаете, что в конечном итоге сможете выплатить свой налоговый долг, подайте заявление вовремя и настройте план платежей в IRS.
«Хотя штраф за просрочку платежа будет продолжать накапливаться на невыплаченном остатке, он будет увеличиваться вдвое по сравнению с обычной ставкой. Обычно этот штраф накапливается с ежемесячной ставкой 0,5%. Но если действует план платежей, это Скорость начисления снижается до 0,25% в месяц. Это не похоже на большую разницу, но через несколько месяцев или даже год или два — она растет », — сказал Смит.
Если вы не ожидаете, что когда-либо сможете погасить свою налоговую задолженность, вы можете создать компромиссное предложение с IRS, в котором вы соглашаетесь заплатить меньшую сумму, чем причитается в разумных пределах. промежуток времени.
СВЯЗАННЫЙ: IRS отложит дату подачи налоговой декларации до 17 мая
Или, если IRS определит, что вы сможете заплатить только после улучшения вашего финансового положения, оно может временно отложить процесс сбора для вас, но штрафы и пени будет продолжать накапливаться в течение этого периода задержки.
Обеспечение снятия штрафа может оказаться сложным и дорогостоящим, поскольку за некоторые варианты взимаются сборы. Поэтому, если вы знаете авторитетного, хорошо аккредитованного налогового юриста или зарегистрированного агента, который может помочь вам сориентироваться в ваших вариантах, их гонорары могут оказаться рентабельными, если они смогут обеспечить лучшую сделку с учетом вашей ситуации.
(The-CNN-Wire & 2021 Cable News Network, Inc., компания Time Warner. Все права защищены.)
Представленное видео взято из предыдущего отчета.
Штрафы за просрочку подачи или просрочку платежа. Пропущенный срок 2022
2021 Налоговые декларации должны быть поданы 18 апреля 2022 года. Вы можете столкнуться с налоговыми штрафами, если вы подадите заявку после крайнего срока, но вы можете уменьшить их, чем раньше вы подадите — начните и eFileIT! Даже если у вас есть задолженность по налогам, заполните электронный файл или подайте что-то, даже если вы не можете ничего заплатить! Вы столкнетесь с меньшими потенциальными штрафами IRS и / или штатов, поскольку они накапливаются с течением времени.
Штраф за подачу налоговой декларации поздно
Хотите знать, столкнетесь ли вы с федеральными штрафами за неподачу налоговой декларации до Дня налоговой декларации? Просмотрите информацию ниже:
- Когда применяются штрафы: Если вы задолжали налоги и не подали вовремя налоговую декларацию или продление срока.Вы понесете различные штрафы (и будете должны платить проценты IRS), если вы вовремя подали налоговую декларацию или продление налога, но не заплатили налоги, которые вы должны, к установленному налоговому сроку.
- Когда штрафы обычно не применяются: Если вы ожидаете возврата налога и не подаете налоговую декларацию вовремя.
Помните, что штрафы за не подачу налоговой декларации или за продление налогов больше, чем за неуплату причитающихся налогов. Например, штраф за несвоевременную подачу документов составляет 5% в месяц от причитающейся суммы налога плюс проценты по сравнению с штрафом за просрочку платежа в размере 0.5% в месяц плюс проценты. Поэтому лучше подать налоговую декларацию или продление налоговой декларации в электронном виде и платить столько налогов, сколько вы можете себе позволить, чем не подавать вообще.
Подготовьте и eFile что-то, даже если вы ничего не можете заплатить . Почему? Штрафы за просрочку подачи документов обычно выше, чем штрафы за просрочку платежа. Подготовьте и подайте электронную налоговую декларацию за 2021 год прямо сейчас. Вы можете использовать инструмент eFile.com PENALTYuctor ниже, чтобы рассчитать любые штрафы или проценты, которые вы могли бы задолжать IRS из-за пропущенного срока или просрочки платежа.
Опять же, помните, что штрафы за отказ в электронной подаче или подаче налоговой декларации или за продление налога выше, чем за неуплату причитающихся налогов. Следовательно, лучше подать налоговую декларацию в электронном виде или подать налоговую декларацию и платить столько налогов, сколько вы можете себе позволить, чем не подавать вообще.
В следующих ниже разделах содержится подробная информация о штрафах за позднюю подачу налоговой декларации и штрафах за платеж. У них также есть сроки подачи налоговых деклараций, чтобы требовать возмещения налогов, и что делать, если вы не можете заплатить причитающиеся налоги.
«Электронная подача или подача заявления о продлении налога откладывает мои налоговые платежи и позволяет избежать штрафов IRS».
Даже если вы получите продление, вам все равно придется заплатить не менее 90% (80% для соответствующих требованиям налоговых деклараций 2021 года) от вашего баланса, чтобы избежать штрафа за просрочку платежа.
«Штраф за неподачу налоговой декларации или продление срока до Налогового дня невелик. Неуплата обходится дороже».
Отсутствие электронной подачи или подачи налоговой декларации или продления срока в десять раз дороже, чем неуплата налогов вовремя! (5% vs.0,5%)
«Если с даты подачи налоговой декларации прошло три года, вам больше не нужно подавать налоговую декларацию за этот год».
По истечении трех лет вы больше не можете требовать возврата налога за этот год (но вы все равно можете подать налоговую декларацию). Однако, если у вас есть задолженность по налогам, вам необходимо как можно скорее подать декларацию, а также задолженность по налогам и штрафам (штрафы за просрочку подачи за каждый месяц, когда ваша декларация не подается).
Можете ли вы по-прежнему подать налоговую декларацию и потребовать возмещения / уплаты причитающихся налогов?
Просмотрите приведенную ниже таблицу, чтобы узнать, когда и как требовать возврата налога.Если у вас есть задолженность по налогам, подайте налоговую декларацию и отправьте налоговый платеж как можно скорее, чтобы сократить сборы и штрафы за позднюю подачу и уплату. Вы можете потребовать возврат налога только в течение трех лет после первоначальной даты платежа. По истечении этой даты деньги поступают в Казначейство США. Не становитесь частью статистики! Подайте налоговую декларацию за предыдущий год как можно скорее. Независимо от того, пропустили ли вы возврат, вам следует подумать о подаче декларации за предыдущий год, даже если вы не получите возмещение налога.
Электронная регистрациябольше не доступна для просроченных возвратов; используйте ссылки в таблице, чтобы найти и заполнить все формы для своей налоговой декларации за предыдущий год. Здесь, на eFile.com, каждый год готовьте налоговую декларацию за текущий год, чтобы вам не приходилось беспокоиться об обработке сложных налоговых форм, выполнении математических расчетов и рассылке всех ваших форм по почте. Подготовьте и отправьте свои отчеты на eFile.com, чтобы избежать всех этих хлопот и путаницы.
Какой штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации?
Если вы подадите свою налоговую декларацию за 2021 год после истечения крайнего срока, и вы не получили продление, то на вас будет наложен штраф в размере 5% от вашего остатка за месяц или часть месяца, когда декларация подана с опозданием (до пяти месяцы).Сумма штрафа за неуплату будет уменьшена на сумму, которую вы должны за неуплату штрафа за любой месяц, когда применяются оба штрафа. Если вы подадите заявку с опозданием более чем на 60 дней, ваш минимальный штраф за отказ от подачи заявки составит 100% от суммы неуплаченных налогов или 210 долларов США (в зависимости от того, что меньше).
Например, если вы задолжали 100 долларов США по налоговой декларации за 2021 год, ваш дополнительный штраф за непредставление налоговой декларации составит 4,50 доллара в месяц (уменьшено с 5 долларов США из-за одновременного штрафа за неуплату).Однако, если вы подали декларацию с опозданием более чем на 60 дней, ваш минимальный штраф за отказ от подачи документов составляет меньшую из 100% суммы налога, который вы должны (100 долларов США) или 210 долларов США.
Какой штраф за просрочку уплаты налогов?
Если вы не уплатите всю сумму, которую вы должны, к крайнему сроку уплаты налогов, , даже если вы подадите продление , вам будет наложен штраф в размере 0,5% от вашего остатка, подлежащего выплате в месяц или часть месяца после крайнего срока. Сумма вашего штрафа за неуплату не будет превышать 25% вашей задолженности по налогам.
Если вы не выплатите причитающийся остаток в полном объеме, с вас также будут начислены проценты на невыплаченную сумму. Процентная ставка устанавливается ежеквартально федеральным правительством. Текущая процентная ставка за недоплату налогов на 2021 год составляет 3%.
Будете ли вы должны платить штрафы за несвоевременную подачу документов и платежи?
Как правило, вы должны будете выплатить штрафы и пени, если у вас есть задолженность по налогам и вы подадите и / или заплатите с опозданием. Чтобы узнать, можете ли вы столкнуться с штрафами IRS за несвоевременную подачу и / или просрочку платежа, найдите сценарий ниже, который применим к вам:
1.Вы НЕ подали в электронном виде или подали федеральную налоговую декларацию за 2021 налоговый год до 18 апреля 2022 г., но ожидаете возмещения.
Как правило, вы не столкнетесь с штрафами, но вы должны подать декларацию, чтобы потребовать возврат налога. У вас будет 3 года с первоначальной даты платежа или до 15 апреля 2025 года, чтобы подать налоговую декларацию за 2021 год и потребовать возврат налога. После 15 апреля 2025 года вы больше не можете требовать возмещения за 2021 год, и деньги поступают в Казначейство США. Информация о невостребованных возвратах налогов.
Что дальше? Подготовьте и подайте электронную налоговую декларацию через eFile.com как можно скорее, но не позднее 15 октября 2022 года. После 15 октября 2022 года вам нужно будет вручную подготовить и отправить налоговую декларацию за 2021 год по почте.
2. Вы ДЕЙСТВИТЕЛЬНО подали электронную налоговую декларацию или подали федеральную налоговую декларацию вовремя и у вас есть неуплаченные налоги.
Вам, вероятно, придется заплатить штраф за неуплату, который составляет 0,5% от вашего остатка, подлежащего уплате за каждый месяц (или часть месяца), в течение которого ваши налоги остаются неуплаченными по истечении установленного срока.Максимальный размер штрафа составляет 25% от суммы неуплаченных налогов.
Что дальше? Уплатите часть или все налоги как можно скорее. Если вы не можете заплатить полную сумму за один раз, вы можете заключить договор о рассрочке платежа с IRS.
3. Вы НЕ подали в электронном виде или подали федеральную налоговую декларацию или продление вовремя, и у вас есть неуплаченные налоги.
Вы, вероятно, столкнетесь с двумя видами штрафов: одним за несвоевременную подачу налоговой декларации или продлением срока, а другим — за неуплату налогов вовремя.
Штраф за непредоставление налоговой декларации составляет 5% от вашего баланса за каждый месяц (или часть месяца), в течение которого ваши налоги не уплачиваются. Сумма, которую вы должны за этот штраф, будет уменьшена на сумму, которую вы должны за неуплату штрафа. Максимальный размер штрафа составляет 25% от суммы неуплаченных налогов. Если вы подадите налоговую декларацию с опозданием более чем на 60 дней, минимальный штраф за непредоставление налоговой декларации составит 100% от суммы ваших неуплаченных налогов или 210 долларов США, в зависимости от того, что меньше.
Штраф за неуплату равен 0.5% от вашего баланса за каждый месяц (или часть месяца), в течение которого ваши налоги остаются неуплаченными. Этот штраф не будет превышать 25% от суммы неуплаченных налогов.
Если оба штрафа применяются к вам в течение одного и того же месяца, штраф за непредоставление документов уменьшается на 0,5% в месяц. Ограничение 25% применяется к обоим штрафам вместе.
Что дальше? Подготовьте и подайте электронную налоговую декларацию через eFile.com как можно скорее, но не позднее 15 октября 2022 года. После 15 октября 2022 года вам нужно будет подготовить и отправить налоговую декларацию за 2021 год по почте.Кроме того, как можно скорее уплатите часть или все налоги. Если вы не можете заплатить полную сумму сейчас, вы можете заключить договор об оплате с IRS.
4. Вы ДЕЙСТВИТЕЛЬНО подали электронное письмо или подали заявление о расширении, принятом в IRS, и ожидаете возврата налога или должны заплатить 0 долларов США в виде налогов.
Вы должны до 15 октября 2022 г. подать налоговую декларацию за 2021 г. в электронном виде. Вы не должны будете нести никаких штрафов, но вы должны подать налоговую декларацию в течение 3 лет после первоначального крайнего срока, чтобы потребовать возврат налога (до 15 апреля 2025 года для налоговых деклараций 2021 года).Если вы подаете декларацию и позже понимаете, что допустили ошибку в декларации, крайний срок для требования возмещения составляет 3 года после подачи декларации или 2 года после уплаты налога, в зависимости от того, что истекает позже.
Что дальше? Подготовьте и подайте в электронном виде налоговую декларацию за 2021 год через eFile.com до 15 октября 2022 года. У вас есть время до 15 апреля 2025 года, чтобы подать налоговую декларацию за 2021 год в бумажном виде и по-прежнему требовать возмещения причитающейся вам суммы.
5. Вы ДЕЙСТВИТЕЛЬНО подали электронный файл или подали заявление о расширении, принятом в IRS, и у вас есть задолженность по налогам, но вы не заплатили их.
Если вы заплатите не менее 90% причитающейся суммы при получении федерального продления, вы не будете наказаны за просрочку платежа. В противном случае вам, вероятно, придется заплатить штраф в размере 0,5% от вашего баланса за каждый месяц (или часть месяца), в течение которого ваши налоги не уплачиваются. Максимальный размер штрафа составляет 25% от суммы неуплаченных налогов.
Вы должны подать электронную налоговую декларацию за 2021 год до 15 октября 2022 года, иначе вы столкнетесь с штрафом за непредставление налоговой декларации, который составляет 5% от вашего баланса, подлежащего уплате за каждый месяц (или часть месяца) в что ваши налоги не уплачиваются.Сумма, которую вы должны за этот штраф, будет уменьшена на сумму, которую вы должны за неуплату штрафа, если вы оба должны в любом месяце. Сумма штрафа за непредставление налоговой декларации не будет превышать 25% от вашего причитающегося остатка, но если вы подадите налоговую декларацию более чем через 60 дней после продленного срока, минимальный штраф за непредоставление налоговой декларации будет составлять 100% от вашей суммы. неуплаченные налоги или 210 долларов, в зависимости от того, что меньше.
Что дальше? Подготовьте и отправьте в электронном виде налоговую декларацию за 2021 год на eFile.com до 15 октября 2022 года.Кроме того, заплатите как можно больше как можно скорее. Если вы не можете выплатить полную сумму сейчас, вы можете принять участие в плане налоговых платежей IRS в рассрочку. Если вы подали свое расширение на eFile.com, узнайте, как подать декларацию после того, как ваше расширение было принято IRS.
6. Вы ДЕЙСТВИТЕЛЬНО подали электронную подачу или подали налоговую декларацию или расширение налога, но она была отклонена, и вы НЕ подали повторно И вы НЕ должны заплатить налоги.
Эта ситуация аналогична ситуации, когда вы не подали налоговую декларацию вообще, и вы, вероятно, столкнетесь с штрафами за неуплату и неуплату.
Как видите, несвоевременная подача налоговой декларации обходится дороже, чем неуплата налогов! Подайте заявку и оплатите как можно скорее.
7. У вас есть разумная причина не подавать налоговую декларацию или вовремя не уплачивать причитающиеся налоги.
Как правило, вам не придется платить штраф за неуплату или неуплату. Существует несколько сценариев, при которых налогоплательщик может получить продление срока подачи документов:
Что делать, если вы не можете заплатить причитающиеся налоги или штрафы?
Если вы не можете заплатить по крайней мере 90% налогов, которые вы должны, к первоначальному сроку уплаты налогов, вам, вероятно, придется заплатить штраф.Как вы можете оплатить свой налоговый счет, когда задолженность продолжает расти? Уплатите причитающийся налог в меру своих финансовых возможностей и, по крайней мере, подайте декларацию или продление как можно скорее.
Решение 1. Найдите альтернативные способы оплаты
Например, если вы используете кредитную карту или ссуду для оплаты налогового счета, проценты могут быть меньше, чем штрафы IRS, с которыми вы столкнетесь. Варианты оплаты налогов, которые вы должны сейчас.
Решение 2. Подайте заявку на соглашение об оплате в IRS
Есть три варианта согласования плана оплаты с IRS:
- Получите краткосрочное продление срока оплаты,
- Войти в рассрочку, ИЛИ
- Сделайте компромиссное предложение.
Дополнительная информация о планах рассрочки и других вариантах оплаты IRS.
TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.
Не подали налоговую декларацию? Приближаются штрафы
Налоги легко потеряться в суете жизни в течение обычного года.В прошлом году эта перетасовка была усилена стрессами пандемии.
К счастью, IRS продлило крайний срок уплаты налогов 2020 года с 15 апреля до 17 мая, так что у людей есть немного дополнительного времени, чтобы привести свои документы в порядок.
Но после продленного крайнего срока 17 мая все будет в обычном режиме: несвоевременная подача документов или оплата может привести к штрафам и / или пени. Вот чего ожидать, если вы отстаете, и что вы можете сделать, чтобы уменьшить ущерб.
Что произойдет, если вы подадите или заплатите с опозданием
Если вы подадите налоговую декларацию с опозданием, штраф обычно составляет 5% от суммы налога, который вы должны за каждый месяц, когда ваша декларация просрочена (до пяти месяцев).За возврат с опозданием более чем на 60 дней минимальный штраф составляет 435 долларов США или налог, который вы должны вернуть, в зависимости от того, что меньше. С другой стороны, если вы получаете возмещение от IRS, то штраф за подачу декларации по истечении установленного срока не взимается (хотя это может не относиться к налогам штата). Тем не менее, вы не получите возмещение, пока не подадите заявку.
Если вы платите налоги поздно, IRS может взимать проценты с вашей задолженности до тех пор, пока остаток не будет выплачен полностью.
А как насчет последствий помимо комиссий? «Очень сложно попасть в тюрьму за неуплату налогов», — говорит Крис Уэлен, сертифицированный бухгалтер из Red Bank, Нью-Джерси.«Тебе нужно будет много денег». Тем не менее, IRS может взимать с вас зарплату или наложить арест на вашу собственность, если вы не выплачиваете свой налоговый долг. Скорее всего, вы получите несколько писем по почте до того, как это произойдет, поэтому обязательно обновляйте свой адрес в файле IRS.
Хотите избежать штрафов? Своевременная подача
Самый простой способ избежать штрафов со стороны IRS — это подать налоговую декларацию к установленному сроку или получить отсрочку налога, если вы не можете это сделать.Но есть одна важная деталь, которую нужно знать, когда дело доходит до подачи заявления о продлении срока. «Самая важная вещь, о которой нужно помнить, — это то, что продление времени на подачу налоговой декларации — это только продление времени на подачу бумаги», — говорит Уэлен. «Если вы не заплатите причитающийся налог, вы получите штраф за просрочку платежа».
Из-за продления в этом году проценты и штрафы по невыплаченным остаткам начнут начисляться только 17 мая. По словам Брайана Миллера, главного управляющего директора и управляющего партнера Zuna Financial Services в Портленде, штат Орегон, эти штрафы могут быть еще хуже, если вы также не подавайте декларацию вовремя.«Если вы не подали налоговую декларацию в установленный срок, IRS будет взимать с вас гораздо более высокий налоговый процент, чем если бы вы подали налоговую декларацию в установленный срок и просто не заплатили вовремя», — говорит Миллер.
Платите, сколько можете, когда можете
После того, как вы подали заявку, постарайтесь погасить свой долг к установленному сроку, поскольку со временем начнут накапливаться штрафы и проценты. Если вы не можете оплатить остаток, вы можете связаться с IRS, чтобы настроить план оплаты или предложить компромисс. План платежей или рассрочка позволяют уплачивать причитающиеся налоги в течение более длительного периода времени.Компромиссное предложение позволяет вам погасить налоговую задолженность меньше, чем вы должны. Планы платежей более распространены, и их часто легче получить, чем предложения в компромиссе, и вы можете подать заявку на план платежей в Интернете.
Поговорите со специалистом
Если вы задолжали Налоговому управлению США деньги, вам может быть страшно взять трубку и спросить, какие у вас есть варианты, но, по словам Миллера, это именно то, что вам следует делать.
Не только запугивание мешает людям проявлять инициативу — часто налогоплательщикам трудно понять IRS, говорит Миллер.«Зачастую профессионалы бухгалтерского учета используют пустословие. И поэтому полезно, чтобы CPA звонил в IRS и работал от их имени, потому что мы говорим на одном языке ».
Если вы не можете позволить себе работать с налоговым специалистом, есть бесплатные справочные ресурсы по налогам, которые могут уточнить, какие варианты вам подойдут.
Срок подачи налоговой декларации: что делать, если вы не можете оплатить счет
Из-за пандемии COVID-19 IRS продлило срок подачи налоговой декларации до понедельника, 17 мая.Но даже с учетом дополнительного времени многим семьям все еще сложно оплачивать налоги. Есть несколько вариантов, чтобы помочь вам заплатить или отложить.
Даже если вы не можете позволить себе платить налоги, все равно лучше подать декларацию, несмотря ни на что.
«Практически гарантировано, что IRS найдет вас», — сказала поверенный по облегчению долгового бремени Лесли Тэйн. «Вы можете бежать, но не можете спрятаться».
БОЛЬШЕ 7 НА ВАШЕЙ СТОРОНЕ | Как извлечь максимальную пользу из проверки возврата налогов
Она говорит, что клиенты, которые проигнорировали налоговые счета, заплатили цену.
«Вы можете получить письмо о том, что вы должны проценты и штрафы, которые могут сделать небольшую сумму, которую вы изначально задолжали, в два или три раза», — сказала она. «Вы можете обнаружить, что у вас есть лицензия, действие которой будет приостановлено, и в нее могут входить паспорта».
Учетная запись и активы могут быть арестованы или заморожены, и Тайн предлагает подать заявку на продление, если вы не можете платить или не можете собрать свои налоги к установленному сроку.
Существует форма, необходимая для запроса продления, и плата за подачу заявления.
«IRS определенно отстает, поэтому, если налоги подлежат уплате 17 мая, это не значит, что через пять или 10 дней вы получите счет», — сказала она. «Важно проявлять инициативу».
Вы можете запросить тарифный план или обсудить компромиссное предложение.
«Это, по сути, способ договориться о том, что ваш остаток должен перед IRS», — сказал Тэйн. «Это почти похоже на погашение долга. Компромиссное предложение также включает плату. Есть два варианта: единовременная сумма и оплата с течением времени. . »
Но учтите, что многие из этих запросов отклоняются.
Тайн настоятельно рекомендует, чтобы налоговый специалист помог вам подать заявку, чтобы предложение было точным, своевременным и соответствовало вашему бюджету.
«Вы определенно не хотите дефолт по платежам в IRS», — сказала она. «Вы можете обнаружить, что на вас подадут в суд».
БОЛЬШЕ 7 НА ВАШЕЙ СТОРОНЕ | Почему для женщин как никогда важно участвовать в финансах
Главный вывод — остерегайтесь мошенников, которые предлагают налоговую помощь, поскольку есть реальный страх, что они могут забрать ваши деньги и сбежать.
И если вы планируете снять деньги со своего 401 (k) или использовать кредитную карту для уплаты налогов, просто имейте в виду, что существуют штрафы, сборы и проценты, которые следует учитывать.
———-
ПОДЕЛИТЬСЯ ИСТОРИЕЙ
У вас есть проблема с компанией, которую вы не смогли решить? Если да, то 7 On Your Side хочет вам помочь!
Заполните форму ниже или отправьте свои вопросы, проблемы или идеи по электронной почте, заполнив форму ниже или по электронной почте 7OnYourSideNina@abc.